Ухвала суду № 45155946, 14.04.2015, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/2863/15-к

У Х В А Л А

2 квітня 2015 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Демчик Р.В., при секретарі Мелещенко О.В., слідчого Хлобистіна М.Л.., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями слідчого управління УМВС України в Черкаській області майор міліції ОСОБА_1. про тимчасовий доступ до речей і документів, винесене в кримінальному провадженні № №12014250000000184 від 23.04.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, -

встановив:

Старший слідчий в особливо важливих справах відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями слідчого управління УМВС України в Черкаській області майор міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Встановлено, що ОСОБА_2, у період часу з 2011-2012 р.р., створив ряд підприємств, які в подальшому були зареєстровані на підконтрольних йому людей, а саме: ТОВ «Обласна газорозподільна компанія «Укргаз» (ЄДРПОУ 36618923), ТОВ «Центральна газопостачальна компанія» (ЄДРПОУ 38553084) та ТОВ «Енергогазрезерв» (ЄДРПОУ 36860996), основним видом діяльності яких є торгівля газом через місцеві (локальні) трубопроводи. В лютому 2014 року службові особи ТОВ «Обласна газорозподільна компанія «Укргаз» та ТОВ «Центральна газопостачальна компанія», відобразили в податковій звітності з ПДВ, формування податкового кредиту (постачання товарів, робіт, послуг) на загальну суму 3747834 грн. з ПДВ від ТОВ «Центрнафтогаз» (ЄДРПОУ 38997532), яке має явні ознаки фіктивності. В подальшому ТОВ «Центрнафтогаз» відобразило в податковій звітності з ПДВ, формування податкового кредиту (постачання товарів, робіт, послуг) на загальну суму 26654 000 грн. з ПДВ від ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326), яке має явні ознаки фіктивності. У результаті чого ОСОБА_2, разом із іншими невстановленими на даний час особами, здійснює розкрадання природного газу, що постачається НАК «Нафтогаз України» або державними підприємствами - видобувачами природного газу, на підконтрольні йому підприємства. В подальшому дані підприємства умисно не виконали свої договірні (фінансові) зобовязання перед постачальниками природного газу, що призвело до завдання матеріальних збитків НАК «Нафтогаз України» та державним підприємствам у великих розмірах.

З метою здійснення протиправної діяльності вказані особи придбали та зареєстрували, у м. Черкаси ряд субєктів господарювання, а саме: ТОВ «МБК Трансбуд» (код за ЄДРПОУ 37400553 юридична адреса: АДРЕСА_1), ТОВ «Аксель Скай» (код за ЄДРПОУ 39402882 юридична адреса: м. Черкаси, спуск Франка, 1), та ТОВ «Сіріус Торг» (код за ЄДРПОУ 39482088 юридична адреса: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 609), через рахунки яких упродовж 2014-2015 років було незаконно переведено у готівку більше 20 мільйонів гривень.

Вказане кримінальне провадження внесене до ЄРДР 23.04.2014 року за № 12014250000000184.

Під час проведення досудового розслідування допитано колишнього директора ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326) громадянина ОСОБА_3, який пояснив, що за грошову винагороду надав свої документи невстановленим особам, які, як він потім дізнався оформили на нього придбання ТОВ «АДЦ» датоване 03.12.2013 та призначення директором товариства, в подальшому лише підписував надані йому документи. Жодного разу не був на адресах, де знаходиться юридична адреса ТОВ «АДЦ», жодних працівників не наймав. Суть фінансових операцій йому не відома, рахунками банківськими не керував та не знімав кошти, оборот товариства не знав, на будь - яких товарних біржах участі не брав, а лише підписував надані йому документи.

Встановлено, що ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326) 25.11.2011 взяте на облік Державною податковою інспекцією у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області, що розташована за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Машинобудівників, 22, і саме там зберігаються додатки № 5 до декларацій з ПДВ ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326) за період часу з початку 01.11.2013 по 01.12.2014, а також всі акти проведення перевірок щодо дотримання податкового законодавства за вказаний період часу.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідно рішення слідчим суддею вилучити їх.

Згідно п.п.1.2. ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд враховує те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і вони впливають на повноту, всебічність та обєктивність досудового розслідування, необхідно надати тимчасовий доступ до документів, а саме: до відомостей, які містяться в додатках № 5 до декларацій з ПДВ ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326) та в актах проведення перевірок щодо дотримання податкового законодавства.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями слідчого управління УМВС України в Черкаській області майор міліції ОСОБА_1. задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями слідчого управління УМВС України в Черкаській області майор міліції ОСОБА_1. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які містяться в додатках № 5 до декларацій з ПДВ ТОВ «АДЦ» (ЄДРПОУ 36469326) та в актах проведення перевірок щодо дотримання податкового законодавства, з можливістю вилучення їх копій.

Строк дії цієї ухвали становить один місяць з дня її винесення.

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_4