Ухвала суду № 45123337, 17.02.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/2004/15-к

Провадження №1-кс/263/721/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2015 року Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Алієва Е.Ш., старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000009 від 16.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, бульвар Шевченка, будинок 343, приміщення 83, за юридичною та фактичною адресою ТОВ «НВП «Донтехексперт».

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені посадові особи ТОВ «НВП «Донтехексперт» код ЄДРПОУ 30701650, зареєстрованого за податковою адресою: Донецька область, м. Маріуполь, б-р Шевченка, 343, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, у період з травня 2011 року по вересень 2014 року відобразили в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючі угоди з підприємствами ТОВ «Сіті групп компані» (ЄДРПОУ 38768761), ТОВ «Промбуд Маркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Сантекс вуд» (ЄДРПОУ 38779902), ТОВ «БК Білдінг-строй» (ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Алегро компані» (ЄДРПОУ 38880616), ТОВ «БК Мегаполіс буд інвест» (ЄДРПОУ 38912967), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292), ТОВ «БК Мангустін» (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ «ТРМ Групп» (ЄДРПОУ 39193859), ТОВ «Техсфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТОВ «БФ Строй-ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Будівельний прогрес-2006» (ЄДРПОУ 34877128) про виконання субпідрядних робіт, що не відповідало дійсності, бо фактично вказані підприємствами субпідрядні роботи не виконувались, вказані роботи виконані силами ТОВ «НВП «Донтехексперт» без залучення субпідрядників, чим у порушенні п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010р. (зі змінами та доповненнями) умисно хилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в особливо великих розмірах у сумі 3 227 144 грн.

Кримінальне провадження кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

На даний час слідству необхідно виявити обсяг наслідків, спричинених діяльністю ТОВ «НВП «Донтехексперт», встановити осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, задля правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути винних до відповідальності.

У ході досудового слідства встановлено, що ведення податкового, бухгалтерського обліку, «тіньового» бухгалтерського обліку ТОВ «НВП «Донтехексперт» здійснює за юридичною адресою та місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВП «Донтехексперт», за адресою: м. Маріуполь, бульвар Шевченка, б. 343, приміщення № 83.

У ході проведення заходів оперативного характеру встановлено, що за даною адресою зберігаються предмети та документи ТОВ «НВП «Донтехексперт» в т.ч. по операціям з ТОВ «Сіті групп компані» (ЄДРПОУ 38768761), ТОВ «Промбуд Маркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Сантекс вуд» (ЄДРПОУ 38779902), ТОВ «БК Білдінг-строй» (ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Алегро компані» (ЄДРПОУ 38880616), ТОВ «БК Мегаполіс буд інвест» (ЄДРПОУ 38912967), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292), ТОВ «БК Мангустін» (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ «ТРМ Групп» (ЄДРПОУ 39193859), ТОВ «Техсфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТОВ «БФ Строй-ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Будівельний прогрес-2006» (ЄДРПОУ 34877128), а саме: документи бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; документи, які свідчать про ухилення від сплати податків; підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «НВП «Донтехексперт»; документи по господарським операціям з ТОВ «Сіті групп компані» (ЄДРПОУ 38768761), ТОВ «Промбуд Маркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Сантекс вуд» (ЄДРПОУ 38779902), ТОВ «БК Білдінг-строй» (ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Алегро компані» (ЄДРПОУ 38880616), ТОВ «БК Мегаполіс буд інвест» (ЄДРПОУ 38912967), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292), ТОВ «БК Мангустін» (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ «ТРМ Групп» (ЄДРПОУ 39193859), ТОВ «Техсфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТОВ «БФ Строй-ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Будівельний прогрес-2006» (ЄДРПОУ 34877128) та іншими підприємствами-контрагентами; печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, компютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності; інші знаряддя створених мнимих фінансових та господарських операцій, інше майно здобуте злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно довідки Реєстраційної служби Володарського районного управління юстиції Донецької області № 33124437 від 04.02.2015 року нежитлове приміщення, що знаходиться за адресою: м. Маріуполь, б-р Шевченка, будинок 343, приміщення 83 на праві приватної власності належить ОСОБА_2.

Згідно договору оренди обєкта нерухомості від 06.10.2014 року ОСОБА_2 надає в оренду приміщення, за адресою: м. Маріуполь, бульвар Шевченка, б. 343 підприємству ТОВ «НВП «Донтехексперт».

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали у повному обсязі.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вищевикладене, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження, необхідно надати дозвіл на проведення за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, бульвар Шевченка, будинок 343, приміщення 83, за юридичною та фактичною адресою ТОВ «НВП «Донтехексперт».

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234-235 КПК України, суддя -

УХВАЛИЛА:

Старшому слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 дозволити обшук за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, бульвар Шевченка, будинок 343, приміщення 83, за юридичною та фактичною адресою ТОВ «НВП «Донтехексперт», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення, та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а саме: предмети та документи ТОВ «НВП «Донтехексперт», у т.ч. по операціям з підприємствами-контрагентами з ознаками «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ «Сіті групп компані» (ЄДРПОУ 38768761), ТОВ «Промбуд Маркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Сантекс вуд» (ЄДРПОУ 38779902), ТОВ «БК Білдінг-строй» (ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Алегро компані» (ЄДРПОУ 38880616), ТОВ «БК Мегаполіс буд інвест» (ЄДРПОУ 38912967), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292), ТОВ «БК Мангустін» (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ «ТРМ Групп» (ЄДРПОУ 39193859), ТОВ «Техсфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТОВ «БФ Строй-ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Будівельний прогрес-2006» (ЄДРПОУ 34877128), у тому числі документи, які свідчать про умисне ухилення в період з травня 2011 року по вересень 2014 року від сплати податків службовими особами ТОВ «НВП «Донтехексперт»; документи бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; документи, які свідчать про ухилення від сплати податків; підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «НВП «Донтехексперт»; документи по господарським операціям з ТОВ «Сіті групп компані» (ЄДРПОУ 38768761), ТОВ «Промбуд Маркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Сантекс вуд» (ЄДРПОУ 38779902), ТОВ «БК Білдінг-строй» (ЄДРПОУ 38866337), ТОВ «Алегро компані» (ЄДРПОУ 38880616), ТОВ «БК Мегаполіс буд інвест» (ЄДРПОУ 38912967), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292), ТОВ «БК Мангустін» (ЄДРПОУ 39059397), ТОВ «ТРМ Групп» (ЄДРПОУ 39193859), ТОВ «Техсфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТОВ «БФ Строй-ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Будівельний прогрес-2006» (ЄДРПОУ 34877128); печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, компютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Г.Шатілова