Ухвала суду № 45085540, 03.06.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2417/15

ун. № 759/8638/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Миколаєць І.Ю. при секретарі Іовій О.О., за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 132014100080000045 відомості про яке внесені 06.06.2014 року до Єдиного Реєстру досудових розслідувань, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

03.06.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Багговутівська, 26), а саме:

- реєстраційних справ ТОВ «БЛОМУС» (код ЄДРПОУ 38689704);

- договорів про визнання електронних документів ТОВ «БЛОМУС» (код ЄДРПОУ 38689704);

- належним чином завіреної податкової звітності за період з моменту реєстрації по дату винесення ухвали ТОВ «БЛОМУС» (код ЄДРПОУ 38689704);

- актів складених в результаті проведених перевірок відносно ТОВ «БЛОМУС» (код ЄДРПОУ 38689704);

Клопотання обґрунтоване наступним.

Досудовим розслідуванням установлено, що згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014 року складеної управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності. ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491) в період з 01.11.2013 року по 31.12.2013 р. проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги) чим завдали збитки державі на загальну суму 617394,00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947) та інші.

Під час проведення досудового розслідування допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних субєктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду. Засновник ТОВ «БЛОМУС» повідомив про свою непричетність до здійснення фінансово-господарської діяльності товариства та підтвердив факт реєстрації підприємства за грошову винагороду.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим доведено що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вирішує розглядати дане клопотання без виклику особи, у володіння якої вони знаходяться.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Інформацію, що просить витребувати слідчий становить конфіденційну інформацію.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, підозрюваних у вчинені злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведене, наявність підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1 задовольнити.

Державній податковій інспекції у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1 та оперативним співробітникам ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до документації Державної податкової інспекції у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, а саме:

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. Ю. Миколаєць