Ухвала суду № 45082496, 25.05.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/5704/15-к

Провадження №1кс/712/2292/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 25 травня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Шкрьобки О.В., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000137 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 16.10.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000137,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Некс 2010», що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 23, згідно акту документальної перевірки №358/23-01-22-04/37307714 від 22.09.2014 в період з 01.07.2014 по 31.07.2014, шляхом формування суми податкового кредиту від підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Антарес» по операції з придбання паливно - мастильних матеріалів, ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 1315 939 грн.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Некс 2010», що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, б. 23, згідно акту документальної перевірки №387/23-01-22-04/37307714 від 17.10.2014 в період з 01.08.2014 по 31.08.2014, шляхом формування суми податкового кредиту від підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Нафтова Компанія Партнер» по операції по придбанню паливно - мастильних матеріалів, ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 3786718 грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Некс - 2010» відобразили в податковій звітності товариства за жовтень 2014 фінансово господарські відносини з підприємством, що має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Азонтес»» (код ЄДРПОУ 38361657), в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4288 151 грн., що є у особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що згідно акту документальної виїзної позапланової перевірки №56/23-01-22-02/37307714 від 27.03.2015, службові особи ТОВ «Некс 2010», незаконно відобразили в податковій звітності підприємства операції з придбання нафтопродуктів від ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680), що має ознаки фіктивності, у звязку з чим в грудні 2014 року занизили податок на прибуток в сумі 7 698 тис. грн., а також занизили податок на додану вартість в сумі 5991 тис. грн., а всього на загальну суму 13689 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязаньТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) №26004132900022, №26003132900023, №26003132900001, №26058132900001, 26002132900002, №26008132900051, №26069132900001 за період з 01.07.2014 по 31.12.2014за період з 01.07.2014 по 31.12.2014,, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ (МФО 305299).

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.07.2014 по 31.12.2014, по рахункам ТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) №26004132900022, №26003132900023, №26003132900001, №26058132900001, 26002132900002, №26008132900051, №26069132900001 за період з 01.07.2014 по 31.12.2014, відкритих ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючисьст.ст.131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1,надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) документи, що містять банківську таємницю з 01.07.2014 по 31.12.2014, а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) №26004132900022, №26003132900023, №26003132900001, №26058132900001, 26002132900002, №26008132900051, №26069132900001 за період з 01.07.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.07.2014 по 31.12.2014, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ТОВ «НК «Партнер» (код за ЄДРПОУ 36160951) №26004132900022, №26003132900023, №26003132900001, №26058132900001, 26002132900002, №26008132900051, №26069132900001 за період з 01.07.2014 по 31.12.2014, відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого слідчого управління ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 або на інший підрозділ ДФС України за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:________«____»_____