Ухвала суду № 44958862, 26.05.2014, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2014 Справа №607/7784/14-к Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Вийванко О.М., при секретарі судового засідання Жара М.Т., за участю прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №42014210000000053 звернувся прокурор у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1

В судовому засіданні прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ТОВ «Тіра Трейд» в судове засідання не зявився із невідомих на те суду причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши прокурора, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи МП «Чортків» Тернопільської митниці ОСОБА_2 та агент з митного оформлення СПД-ФО ОСОБА_3 ОСОБА_4 вчинили зловживання владою або службовим становищем при переміщенні у 2013 році ТОВ «Тіра Трейд» (код ЄДРПОУ 38248152) через митний кордон України обладнання для гранулювання жому: комплекту Reference Evolution 8250, виробник «Maguin SAS», Франція, митною вартістю 5 087 920,69 гривень.

Зокрема, встановлено, що вказаний комплект оформлений відповідно до митної декларації № 403020000/2013/001580 від 16.07.2013 p., згідно з графою 31, якої опис товару наступний: обладнання для промислового виробництва гранульованого корму для худоби з сухих подрібнених частин рослин, зернових та сухого бурякового жому: гранулятор комплект Evollution 8250 Maguin, а у графі 33 зазначено код товару НОМЕР_1, відповідно до якого ставка мита становить 1%.

Однак, відповідно до товаросупровідних документів, отриманих від суб'єкта ЗЕД - ТОВ «Тіра Трейд», а саме: експортних декларацій № 33944775 від 27.06.2013 р. та № 33944713 від 27.06.2013 р. вищевказане обладнання класифіковано за кодом НОМЕР_2.

Також, згідно з отриманими з Тернопільської митниці Міндоходів товаросупровідними документами, які були подані до митного органу під час митного оформлення, встановлено наступне. Відповідно до додатку № 1 до контракту № 47887 від 20.12.2012 р. зазначено такий опис товару: сушарка для бурякового жому Rеfеrence SET 30002, загальною вартістю 934 600 євро та обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250, загальною вартістю 439 200 євро. Згідно з вказаним додатком, технічні дані - обладнання для сушіння та гранулювання бурякового жому.

Крім цього, відповідно до опису, зазначеного в загальному рахунку № 2013/206 від 21.06.2013 p., предметом є обладнання для гранулювання жому комплект Evolution 8250, виробництва «Маген Проміль».

Згідно з рішенням № 177-3099/6-13 від 02.07.2013 p., виданого органом з оцінки відповідності ТОВ «Орган з сертифікації «Промстандарт», продукцією ввезеною в Україну ТОВ «Тіра Трейд» є обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250, код УКТ ЗЕД 8438.

Водночас, відповідно до ст. 67 Митного кодексу України Українська класифікація товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД) складається на основі Гармонізованої системи опису та кодування товарів та затверджується законом про Митний тариф України.

Також, у відповідності до ст. 1 Закону України «Про Митний тариф України» від 05.04.2001 p., Митний тариф України - це систематизований згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності перелік ставок ввізного мита, яке справляється з товарів, що ввозяться на митну територію України. Товарною номенклатурою Митного тарифу України є Українська класифікація товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД), яка базується на Гармонізованій системі опису та кодування товарів.

Згідно з Указом Президента України № 466/2002 від 17.05.2002 р. постановлено приєднатися до Міжнародної конвенції про Гармонізовану систему опису та кодування товарів від 14.06.1983 р.

Водночас, у відповідності до параграфу 3 ст. 3 Міжнародної конвенції про Гармонізовану систему опису і кодування товарів дозволяється створювати підрозділи для класифікації товарів по більшій кількості знаків, ніж у Гармонізованій системі, при умові, що ці підрозділи будуть добавлені і кодовані понад шестизначний цифровий код, наведений у додатку до зазначеної Конвенції.

Крім цього, згідно з Реєстром попередніх рішень щодо класифікації та кодування товару в УКТ ЗЕД за IV квартал 2012 року (пункт 91), обладнання для використання в цукровій промисловості - жомовий прес, що виконує функцію відділення надлишкової води з жому, під час його проходження через систему шнеків; основні складові обладнання: вхідний лоток, корпус преса, редуктор, шнеки, рама, класифікується за кодом УКТ ЗЕД НОМЕР_2, відповідно до якого ставка мита становить 10%, чим завдано збитків Державному бюджету України у сумі 508 тис. грн.

Відповідно до контракту № 47887 від 20.12.2012 року покупцем обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250 значиться ТОВ «Тіра Трейд» (код ЄДРПОУ 38248152), службові особи якого надали оригінали товаросупровідних документів агенту з митного оформлення СПД-ФО ОСОБА_3 з метою проведення митного оформлення вказаного вантажу.

У ході досудового слідства встановлено, що юридична адреса ТОВ «Тіра Трейд»: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30, а фактична: м. Тернопіль, вул. Мазепи, 10.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що оригінали товаросупровідних документів, які зберігаються в службових приміщеннях ТОВ «Тіра Трейд» (код ЄДРПОУ 38248152), м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30, фактична адреса: м. Тернопіль, вул. Мазепи, 10, на підставі яких переміщено через державний кордон України обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор клопоче про надання тимчасового доступу до них, з подальшим їх вилученням.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що оригінали товаросупровідних документів, які зберігаються в службових приміщеннях ТОВ «Тіра Трейд» (код ЄДРПОУ 38248152), м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30, фактична адреса: м. Тернопіль, вул. Мазепи, 10, на підставі яких переміщено через державний кордон України обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягає аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати прокурору у кримінальному провадженні прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів товаросупровідних документів, які зберігаються в службових приміщеннях ТОВ «Тіра Трейд» (код ЄДРПОУ 38248152), м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30, фактична адреса: м. Тернопіль, вул. Мазепи, 10, на підставі яких переміщено через державний кордон України обладнання для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250, з можливістю вилучити їх копії, зокрема:

1. Карток проходження державних видів контролю транспортного засобу з реєстраційними номерами RMI21740/RMI9X25 та EPA75U5/ЕРA36X7;

2.Попередні повідомлення №403000000.2013.903527;

3.Товаро-транспортних накладних CMR 1850748 та CMR 6814683;

4.Invoice №2013/206-2, №2013/206-1;

5.Експортнихдекларацій 13ЕRО113553С0001233308781, 13ЕRО113553С0001233308782;

6.Контракт № 47887 від 20.12.2012 року, додатки № 1, 2, 3, 4, 5 до цього контракту, додаткові угоди до цього контракту № 1, 2;

7.Пакувальні листи № 2013/206-1 від 21.06.2013 року № 2013/206-2 від 21.06.2013 року;

8.Генеральний інвойс № 2013/206 від 21.06.2013 року;

9.Рішення № 177-3099/6-113 від 02.07.2013 року;

10.Сертифікати походження № 2013/00 1085 та № 2013/00 1086;

11.Сертифікати якості від 21.06.2013 року;

12.Митна декларація № 403020000/2013/001580 від 16.07.2013 року;

13.Інших документів, що стали підставою для пропуску на митну територію України вищевказаних транспортних засобів з обладнанням для гранулювання жому Rеfеrence Evolution 8250 та в яких містяться дані щодо детального опису товару та коду товару.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_5