Ухвала суду № 44952526, 10.06.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5422/15-к

Провадження № 1-кс/592/1715/15

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до документів /

10 червня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000001 від 05.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015200000000001 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків та за фактом заволодіння майном зловживаючи службовим становищем службовими особами ФГ «Мамченково» (код33168476, Охтирський район, с. Гнилиця, вул. Механізаторська, буд.9) та службовими особами ПП «Благо-С 2007» (код 35067362, Одеська область, Комінтернівський район, с. Новомиколаївка, вул. 8 Березня, 26-А), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1ст. 212, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2014 років службові особи ФГ«Мамченково» та службові особи ПП «Благо-С 2007» шляхом переробки зернових, на зерносушарці MECMAR (Італія) модель F-75 та реалізації переробленої продукції за готівкові кошти поза податковим обліком ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 1млн.140тис.000 грн.

Крім того, до головного управління Міндоходів у Сумській області надійшла заява представника ПП«Сампо» ОСОБА_3, з якої вбачається що упродовж серпня - вересня 2014року директор ФГ «Мамченково» ОСОБА_4, зловживаючи службовим становищем, заволодів зерносушаркою виробництва фірми «MEСMAR» (Італія) моделі F-75, належною ПП«Сампо», яка перед цим в 2013 році була передана на зберігання ФГ «Мамченково» та була встановлена по вулиці Т.Лозового, на території с. Пологи, Охтирського району Сумської області. Згідно заяви, вартість зерносушарки складає 1 млн. 700 тис.513 грн.

В ході досудового розслідування 01.04.2015 року по даному кримінальному провадженню призначена позапланова документальна перевірка ФГ «Мамченково» з питань дотримання службовими особами господарства вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, проведення якої доручено податковим ревізорам-інспекторам Охтирської ОДПІ. 29.05.2015 року від Охтирської ОДПІ за вих. №1206/7/18-11-22-0105 надійшов лист з проханням терміново надати всі необхідні для перевірки документи товариства.

01.04.2015 року керуючому відділенням ФГ «Мамченково» у с. Гнилиця Охтирського р-ну ОСОБА_5 вручена вимога про надання, в порядку, передбаченому ст. 93 КПК України, необхідних для проведення досудового розслідування та позапланової перевірки документів підприємства. Але виконання законних вимог органу досудового розслідування щодо надання документів службовими особами ФГ «Мамченково» проігноровано.

З метою отримання необхідних для проведення перевірки документів до відділу статистики в Охтирському районі в порядку ст. 93 КПК України направлена вимога №1017/10/18-28-09-03-32015200000000001 від 12.03.2015 року. На вказану вимогу відділом статистики направлена відповідь №31-138-142 від 13.03.2015 року, згідно якої відповідні звітні документи можуть бути видані лише на

підставі ухвали суду про тимчасовий доступ до документів. У звязку з цим, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів статистичної звітності ФГ «Мамченково», подані протягом 2013-2014 років службовими особами підприємства до відділу статистики в Охтирському районі, які містять у собі відомості про субєктів господарської діяльності, яким ФГ «Мамченково» здійснювало реалізацію зерна кукурудзи, обєми господарських операцій, перелік СГД та обєми наданих послуг з висушування зерна кукурудзи.

Таким чином, встановлено, що необхідні слідству документи знаходяться у відділі статистики в Охтирському районі за адресою: м. Охтирка, вул. Жовтнева, 26.

Отримання тимчасового доступу до перелічених вище документів та їх вилучення необхідне для використання у проведенні позапланової перевірки ФГ «Мамченково», підтвердження чи спростування здійснення фінансово-господарської діяльності, повязаної з наданням послуг з висушування зерна кукурудзи, встановлення СГД яким реалізовувалось висушене зерно кукурудзи, обєми таких взаємовідносин, тобто мати у розпорядженні документи, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні відділу статистики в Охтирському районі за адресою: м. Охтирка, вул. Жовтнева, 26, та можливість вилучити їх копії, а саме статистичні звіти ФГ «Мамченково» (код ЄДРПОУ 33168476) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в вищезазначених документах має характер речових доказів, може містити доказову інформацію, необхідну для встановлення істини по справі, в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для зясування обставин злочину.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення документації установою і де ці документи можуть знаходитись, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні відділу статистики в Охтирському районі за адресою: м. Охтирка, вул. Жовтнева, 26, та можливість вилучити їх копії, а саме статистичні звіти ФГ «Мамченково» (код ЄДРПОУ 33168476) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко