Ухвала суду № 44952243, 20.02.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1602/15-к

Провадження № 1-кс/592/486/15

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

20 лютого 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, право власності на які зареєстровано за ОСОБА_2, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза №32015200000000010 від 29.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 року за №32015200000000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Комерційна Фірма «Агроексім», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» (код 33322090) в період 2013-2014 років здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «повязаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору» (код 36214418), яке в подальшому фактично реалізовувало продукцію невстановленим особам по ринковим цінам, а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гонорій» (код 38205323), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору» шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

Згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації, компютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщенні ТОВ «Бутік Декору» яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

За даними витягу з реєстру платників податків, ТОВ «Бутік Декору» зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_1, відповідно інформації реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції право власності на квартиру АДРЕСА_2 зареєстроване за ОСОБА_2, який є директором ТОВ «Бутік Декору».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, право власності на які зареєстровано за ОСОБА_2, можуть знаходитися первинні документи бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також документи, які підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, право власності на які зареєстровано за ОСОБА_2.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук первинні документи бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також документи, які підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації.

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.А. Котенко