Ухвала суду № 44952099, 03.02.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1050/14-к

Провадження № 1-кс/592/302/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

03 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А, при секретарі Чайка Т.В, за участю ст. слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2014 року за №32014200000000024 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження ст. слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє подання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 22.01.2014 року за №32014200000000025 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» (код ЄДРПОУ 00993001, Сумська область, м. Кролевець, вул. Червоноранківська, 21) протягом 2010 2012 років, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток та завищення податкового кредиту з податку на додану вартість внаслідок отримання послуг від ДП «Український лісогосподарський центр консалтингу та логістики «Укрлісконсалтинг», внаслідок отримання послуг по заготівлі лісопродукції та інших послуг від приватних підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3, внаслідок заключення і виконання цивільно-правових договорів на заготівлю лісопродукції з працівниками ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство», внаслідок придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «О.П.С.», внаслідок отримання послуг по оренді платформ для перевезення лісопродукції від ТОВ «Агрофірма «Грета», внаслідок отримання послуг з організації перевезень лісопродукції від ДП «Український транспортно-логістичний центр», внаслідок придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Укравтозапчастина», ухилились від сплати до бюджету податку на прибуток в розмірі 781 тис. 420 грн. та податку на додану вартість в розмірі 204 тис. 791 грн., а всього податків на загальну суму 986 тис. 211 грн., що є значним розміром.

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у вилученні та дослідженні документів підтверджуючих здійснення ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» фінансово-господарських операцій та взаєморозрахунків з ДП «Український лісогосподарський центр консалтингу та логістики «Укрлісконсалтинг» (код ЄДРПОУ 00994207, м. Київ), з ПП Коваленко ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1, Сумська область, Кролевецький район, с. Губарівщина), з ПП Бойком ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2, Сумська область, Ямпільський район, с. Прудище), з ТОВ «О.П.С.» (код ЄДРПОУ 32212100, м. Київ), з ТОВ «Агрофірма «Грета» (код ЄДРПОУ 36250107, Сумська область, Ямпільський район, м. Дружба), з ДП «Український транспортно-логістичний центр» (код ЄДРПОУ 34619229, м. Київ), з ТОВ «Укравтозапчастина» (код ЄДРПОУ 30722204, м. Київ) за період з 01.10.2010 по 31.12.2012, а також цивільно-правових угод заключених з працівниками ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» та документів підтверджуючих їх виконання за період з 01.10.2010 по 31.12.2012, а саме: договорів з додатками, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-передачі робіт (послуг), товарно-супровідних документів, платіжних документів та всіх інших документів, які стосуються здійснення вищевказаних операцій, які перебувають у володінні ДП

«Кролевецьке лісомисливське господарство» за адресою реєстрації та фактичного знаходження підприємства: Сумська область, м. Кролевець, вул. Червоноранківська, 21.

Необхідність вилучення та дослідження вказаних документів обумовлена тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих дій по кримінальному провадженню, проведення експертиз тощо, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо. Крім того існує загроза зміни або знищення вказаних документів.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи підтверджуючі здійснення ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» фінансово-господарських операцій та взаєморозрахунків з ДП «Український лісогосподарський центр консалтингу та логістики «Укрлісконсалтинг» (код ЄДРПОУ 00994207, м. Київ), з ПП Коваленко ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1, Сумська область, Кролевецький район, с. Губарівщина), з ПП Бойком ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2, Сумська область, Ямпільський район, с. Прудище), з ТОВ «О.П.С.» (код ЄДРПОУ 32212100, м. Київ), з ТОВ «Агрофірма «Грета» (код ЄДРПОУ 36250107, Сумська область, Ямпільський район, м. Дружба), з ДП «Український транспортно-логістичний центр» (код ЄДРПОУ 34619229, м. Київ), з ТОВ «Укравтозапчастина» (код ЄДРПОУ 30722204, м. Київ) за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року, а також цивільно-правові угоди заключені з працівниками ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство» та документи підтверджуючі їх виконання за період з 01.10.2010 року по 31.12.2012 року, а саме: договори з додатками, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-передачі робіт (послуг), товарно-супровідні документи, платіжні документи та всі інші документи, які стосуються здійснення вищевказаних операцій, які перебувають у володінні ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство», за адресою реєстрації та фактичного знаходження підприємства: Сумська область, м. Кролевець, вул. Червоноранківська, 21.

Тимчасовий доступ до документів мають надати - ДП «Кролевецьке лісомисливське господарство», що знаходиться за адресою: Сумська область, м. Кролевець, вул. Червоноранківська, 21.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається ст. слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом пяти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко