Ухвала суду № 44894375, 12.03.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/3680/15-к

1-кс/295/1424/15

У Х В А Л А

12.03.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Барашивець Т. С., за участю начальника СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000018 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, щодо невстановлених осіб, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань 12.02.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств - платників ПДВ в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 000 тис.грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності, одним із яких являється ТОВ "Агро Дав".

Встановлено, що на території м.Малин Житомирської області, створено ряд фіктивних підприємств, а саме: ТОВ Овочі Полісся (код ЄДР 38102509), ТОВ Овочі України (код ЄДР 37340196), ТОВ Агро-Дав (код ЄДР 32229396), ТОВ Олександра 2 (код ЄДР 38102528), ТОВ Анастасія 2009 (код ЄДР 37777663), ТОВ Ірина Л Плюс (код ЄДР 37777679), ТОВ Жито Трейд Інвсет (код ЄДР 37777684, назва на момент реєстрації ТОВ Ольга 2012), ТОВ Влад 85 (код ЄДР 37777693), ТОВ Буш 1 (код ЄДР 38102493), ТОВ Наш Добробут (код ЄДР 38102514, назва на момент реєстрації ТОВ Олена 57), ТОВ Агро-Кс (код ЄДР 38102535, назва на момент реєстрації ТОВ Наталі 34), ТОВ Володимир 87 (код ЄДР 38102556).

Встановлено, що субєкти господарювання, які мають ознаки ризикових, використовують поштові електронні скриньки, про що зазначено в їх податковій звітності. За результати огляду матеріалів, що знаходиться у відкритому доступі в мережі інтернет, де обслуговується інформація електронної інформаційної системи інтернет-сервісу електронної пошти, встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід до поштових скриньок, а саме:

- 93.180.247.174 05.01.2015 року, в 17.15.27;

- 93.180.247.174 05.01.2015 року, в 14.26.34;

- 95.111.172.233 05.12.2014 року, в 20.08.27;

- 37.19.142.64 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- 37.19.144.249 29.12.2014 року, в 17.18.26;

- 130.180.212.4 25.12.2014 року, в 17.07.10;

- 95.111.161.216 17.12.2014 року, в 18.20.16;

- 209.85.217.179 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- 93.180.238.107 13.11.2014 року, в 15.31.38;

- 37.19.233.91 15.10.2014 року, в 11.57.34;

- 37.19.142.64 11.02.2015 року, в 19.45.43;

- 95.111.161.216 18.12.2014 року, в 10.31.43;

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ТОВ Інтернаціональні телекомунікації (код ЄДР 30109015).

У ТОВ Інтернаціональні телекомунікації зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ Інтернаціональні телекомунікації, де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками ризикових шляхом здійснення зєднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ТОВ Інтернаціональні телекомунікації (код ЄДР 30109015), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:

- 93.180.247.174 05.01.2015 року, в 17.15.27;

- 93.180.247.174 05.01.2015 року, в 14.26.34;

- 95.111.172.233 05.12.2014 року, в 20.08.27;

- 37.19.142.64 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- 37.19.144.249 29.12.2014 року, в 17.18.26;

- 130.180.212.4 25.12.2014 року, в 17.07.10;

- 95.111.161.216 17.12.2014 року, в 18.20.16;

- 209.85.217.179 12.02.2015 року, в 12.54.00;

- 93.180.238.107 13.11.2014 року, в 15.31.38;

- 37.19.233.91 15.10.2014 року, в 11.57.34;

- 37.19.142.64 11.02.2015 року, в 19.45.43;

- 95.111.161.216 18.12.2014 року, в 10.31.43;

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Якщо вказані дані відсутні, надати, в електронному вигляді роздруківку здійснення підключення до мережі з використанням вказаних АЙ-ПІ адрес, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, IMEI (MAC-адрес) абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за добу, дата яка вказана напроти IP-адреси.

Встановити строк дії ухвали до 12.04.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов