Ухвала суду № 44842270, 18.05.2015, Оболонський районний суд міста Києва

18.05.2015 Справа № 756/6175/15-к

1-кс/756/767/15

756/6175/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2015 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю слідчого СУ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гапонюк С.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гапонюк С.М., про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000016 від 20.02.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчій слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гапонюк С.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. В обґрунтування клопотання вказує, що Підставою для реєстрації вказаного кримінального провадження в ЄРДР та початку досудового розслідування став акт перевірки ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від 25.12.2014 №1424/26-54-22-03/38912485, згідно якого службові особи ТОВ «Альтер Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38912485), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ «РОДАС-ЛТД» (код ЄДРПОУ 38698703) та ТОВ «Авіратрейд» (код ЄДРПОУ 38950363), в період з 01.07.2014 по 31.07.2014, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 3 175 854 грн., що є особливо великим розміром.

На підставі акту від 25.12.2014 №1424/26-54-22-03/38912485 винесене податкове повідомлення-рішення №0001022204 від 16.02.2015, яке на даний час оскаржуються в адміністративному порядку.

Допитана в ході досудового розслідування директор ТОВ «Альтер Інжиніринг» ОСОБА_2 показала, що підприємства ТОВ «РОДАС-ЛТД» та ТОВ «Авіратрейд» їй знайомі на слух та документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з вказаними підприємствами у ТОВ «Альтер Інжиніринг» відсутні, оскільки були втрачені.

Встановлено, що ТОВ«Авіратрейд» використовувало розрахункові рахунки №26006010315677 (російський рубль), №26006010315677 (долар США), №26006010315677 (українська гривня), № 26006010315677 (євро) відкриті в ПАТ «Міжнародний Інвестиційний Банк» (МФО 380582), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Лаврська, 16.

Даний факт був зареєстрований в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32015100050000016 від 20.02.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів,для дослідженні руху грошових коштів по вищевказаним рахункам, в яких міститься інформація щодо фактичного перерахунку (або внесення) грошових коштів ТОВ «Авіратрейд».

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме представник ПАТ «Міжнародний Інвестиційний Банк» у судове засідання не з'явились, про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили, у зв'язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у відсутність вказаних осіб.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться у ПАТ «Міжнародний Інвестиційний Банк» відносно ТОВ «Авіратрейд» може містити необхідну для розслідування злочину інформацію, тому слід надати до них тимчасовий доступ.

Керуючись вимогами ст. ст. 163, 164, 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гапонюк С.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Гапонюку Сергію Миколайовичу тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, з можливістю ознайомлення з ними та зняття їх копій, а саме:

- документів на підставі яких ТОВ «Авіратрейд» було відкрито розрахункові рахунки №26006010315677 (російський рубль), №26006010315677 (долар США), №26006010315677 (українська гривня), № 26006010315677 (євро);

- документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «Альтер Інжиніринг», акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком і ТОВ «Альтер Інжиніринг», інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунків №26006010315677 (російський рубль), №26006010315677 (долар США), №26006010315677 (українська гривня), № 26006010315677 (євро) з використанням системи «Клієнт-Банк» (на електронному носії);

- технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Альтер Інжиніринг» вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою, а також виписок по рахункам №26006010315677 (російський рубль), №26006010315677 (долар США), №26006010315677 (українська гривня), № 26006010315677 (євро) за період з 03.02.2014 по 31.12.2014 (на паперовому та електронному носіях) в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 18.05.2015 року по 18.06.2015рік.

Роз'яснити, що відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов