Ухвала суду № 44800890, 15.01.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/226/15-к

Провадження № 1-кс/592/69/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

15 січня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник О.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник О.М., про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32014200000000134 від 14.11.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.266 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник О.М., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом службового підроблення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889, м.Суми, пр.Курський, буд.147), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн.110 тис. 081,79 грн., не маю при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис.015,95грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство «Стиль» українського товариства глухих, ПРАТ «Астра люкс», ТОВ «Лела», ТОВ Фірма «Мангуст ЛТД», ТОВ «Тисхутролюкс», ТОВ «Гранд Текстиль», ТОВ «Виробнича організація «Харків», ТОВ «Тисінвест». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн.100 тис. грн. через інших суб'єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ «Горобина», УТОГ «Стиль», ПАТ «Аграрник», ТОВ «Укрнафтозапчастина», СТПК «Нектон», ФОП ОСОБА_2, ТОВ «Мега імпорт плюс», ТОВ «Гранд текстиль». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ «Сєбо Плюс».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн.188тис.507,98грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в Сумській митниці Міндоходів службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, Інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ «Сєбо Плюс» для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2014 році використовувало розрахункові рахунки у ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ «КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «НАДРА» (МФО 380764) м. Київ (надалі по тексту ПАТ «КБ «НАДРА») № НОМЕР_1 (RUB) відкритий 15.10.2014 року, № НОМЕР_1 (UAH) відкритий 19.09.2014 року, № НОМЕР_1 (USD) відкритий 15.10.2014 року, НОМЕР_2 (EUR) відкритий 15.10.2014 року.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: № НОМЕР_1 (RUB) відкритий 15.10.2014 року, № НОМЕР_1 (UAH) відкритий 19.09.2014 року, № НОМЕР_1 (USD) відкритий 15.10.2014 року, НОМЕР_2 (EUR) відкритий 15.10.2014 року, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.15, з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ «Сєбо Плюс» до ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764).

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- речі і документи, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.15 з можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів - відповідним чином завірених копій, а саме:

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Сєбо Плюс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: № НОМЕР_1 (RUB) відкритий 15.10.2014 року, № НОМЕР_1 (UAH) відкритий 19.09.2014 року, № НОМЕР_1 (USD) відкритий 15.10.2014 року, НОМЕР_2 (EUR) відкритий 15.10.2014 року, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.15 за період 19.09.2014 року по 31.12.2014 року;

- чеки про зняття готівки за період 19.09.2014 року по 31.12.2014 року.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати - ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764), що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд.15.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник Олександру Михайловичу.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п'яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко