Ухвала суду № 44736992, 10.06.2015, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 10.06.2015

Справа № 320/5095/15-к

Провадження №1-кс/320/737/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 червня 2015 року Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

головуючого - судді Купавської Н.М.

при секретарі - Чудаковій А.Ю.

за участю прокурора - Савон А.С.

розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції Діоба Д.Г. про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

09 червня 2015 року до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції Діоба Д.Г., погоджене з прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури Савон А.Ю., про надання дозволу на тимчасовий доступ банківських документів ТОВ «Цітіус С» з можливістю їх вилучення(код ЄДРПОУ 37488769), які перебувають в ПАТ «Промінвестбанк» (юридична адреса: м. Київ, пров.Т.Шевченка,421), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках: № НОМЕР_1 (код валюти 980 - українська гривня); НОМЕР_2 (код валюти 643 - російський рубль) за період часу з 01.06.2014 року по 20.08.2014 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування коштів з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та назви і номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769); копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769), що діяли протягом часу з 01.06.2014 року по 30.04.2015 року, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СПД.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769), юридична та фактична адреса: м.Мелітополь, вул. Дзержинського, буд. 172/2, основний вид діяльності: виробництво автотранспортних засобів, КВЕД - 29.10. (Засновники підприємства: ОСОБА_5. Директором підприємства є ОСОБА_6, головний бухгалтер - ОСОБА_7) в період часу з 01.06.2014 року по 30.04.2015 року шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ по безтоварним операціям з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Лейтер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39006869), ТОВ «Ісан Груп Трейд» (код за ЄДРПОУ 38851124), ТОВ «Валіот Компані» (код за ЄДРПОУ 39410317), ТОВ «Торрін» (код за ЄДРПОУ 39432750), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код за ЄДРПОУ 39205591), ТОВ «Бента Союз» (код за ЄДРПОУ 39205539), ТОВ «Екопродторг Груп» (код за ЄДРПОУ 39464315) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 389 605,99 грн., що є значним розміром.

В діях службових осіб ТОВ «Цітіус С» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, тобто умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в значних розмірах.

За даним фактом 03.06.2015 року СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Запорізькій області зареєстровано кримінальне провадження №32015080280000025.

Вищевикладене підтверджується: аналітичним висновком управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Запорізькій області від 02.06.2015 року за № 48/2/08-01-16-02-07; рапортом о/у відділу ОСА ПДВ ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції Калмикова М.С.; протоколом допиту в якості свідка головного державного ревізора - інспектора відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_11

В ході досудового розслідування було встановлено, що деякі банківські рахунки ТОВ «Цітіус С», з яких перераховувалися кошти на рахунки вищезазначених СГД, відкриті в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), юридична адреса: м.Київ, пров.Т.Шевченка, 12, а саме рахунки: № НОМЕР_1 (код валюти 980 - українська гривня), НОМЕР_2 (код валюти 643 - російський рубль).

З метою здійснення всебічного, повного та неупередженого розслідування по кримінальному провадженню необхідно підтвердити факти перерахування грошових коштів ТОВ «Цітіус С» на рахунки ТОВ «Лейтер Плюс» (код за ЄДРПОУ 39006869), ТОВ «Ісан Груп Трейд» (код за ЄДРПОУ 38851124), ТОВ «Валіот Компані» (код за ЄДРПОУ 39410317), ТОВ «Торрін» (код за ЄДРПОУ 39432750), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код за ЄДРПОУ 39205591), ТОВ «Бента Союз» (код за ЄДРПОУ 39205539), ТОВ «Екопродторг Груп» (код за ЄДРПОУ 39464315) за період часу з 01.06.2014 року по 30.04.2015 року, встановлення осіб, які мали право розпоряджатися грошовими коштами ТОВ «Цітіус С».

Вищевказані документи перебувають у володінні ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), юридична адреса: м.Київ, пров.Т.Шевченка, 12, оскільки є документами ПАТ «Промінвестбанк».

Зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання.

Представник ПАТ «Промінвестбанк» в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

На підставі ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст.108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо вони самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, додатки до цього клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання виходячи з наступного.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015080280000025 від 03.06.2015 року, копіями матеріалів кримінального провадження.

Відповідно до вимог ч.6 ст.160 КПК України слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Беручи до уваги вищевикладене слідчим доведена необхідність отримання тимчасового доступу до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ТОВ «Цітіус С» (код ЄДРПОУ 37488769), які перебувають в ПАТ «Промінвестбанк», (МФО 300012, юридична адреса: м. Київ, пров.Т.Шевченка, 12), а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахункам: № НОМЕР_1 (код валюти 980 - українська гривня), НОМЕР_2 (код валюти 643 - російський рубль) за період часу з 01.06.2014 року по 20.08.2014 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування коштів з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та назви і номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769); копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769), що діяли протягом часу з 01.06.2014 року по 30.04.2015 року, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СПД.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Мелітопольської об'єднаної Державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Запорізькій області лейтенанту податкової міліції Діоба Денису Григоровичу та оперуповноваженому відділу ОСА ПДВ ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанту податкової міліції Калмикову Микиті Сергійовичу тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Цітіус С» та можливість їх вилучення (код ЄДРПОУ 37488769), які перебувають в ПАТ «Промінвестбанк», (МФО 300012, юридична адреса: м. Київ, пров.Т.Шевченка, 12), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахункам: № НОМЕР_1 (код валюти 980 - українська гривня), НОМЕР_2 (код валюти 643 - російський рубль) за період часу з 01.06.2014 року по 20.08.2014 року із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування коштів з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та назви і номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769); копій карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Цітіус С» (код за ЄДРПОУ 37488769), що діяли протягом часу з 01.06.2014 року по 30.04.2015 року, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СПД.

Зобов'язати головне правління ПАТ «Промінвестбанк», (МФО 300012, адреса: юридична - м. Київ, пров.Т.Шевченка, 12, надати тимчасовий доступ до вищевказаних банківських документів ТОВ «Цітіус С» та можливість їх вилучення (код за ЄДРПОУ 37488769).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: