Постанова № 44733002, 04.06.2015, Одеський апеляційний господарський суд

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

__________________

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"04" червня 2015 р.Справа № 910/28940/14Колегія суддів Одеського апеляційного господарського суду у складі:

Головуючого судді: Лисенко В.А.

Суддів: Мацюри П.Ф., Ліпчанської Н.В.

При секретарі судового засідання: Молодові В.С.

За участю представників сторін:

від позивача - Лук'яненко О.А., за довіреністю № 192 від 18.12.2014р.; Баранова В.І., за довіреністю № 186 від 12.12.2014р.

Представник відповідача в судове засідання не з'явився. Про час, дату та місце його проведення повідомлений належним чином.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "ІМЕКСБАНК"

на рішення господарського суду Одеської області від 11.03.2015р.

по справі № 910/28940/14

за позовом Публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації "Полтавагаз"

до Публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК" в особі філії публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК" у м. Києві

про зобов'язання вчинити певні дії

Відповідно до ст.ст.44, 811 ГПК України здійснювалась фіксація судового процесу технічними засобами.

Встановила:

У січні 2015 року Публічне акціонерне товариство по газопостачанню та газифікації „Полтавагаз" звернулось до господарського суду міста Києва із позовом до Публічного акціонерного товариства "ІМЕКСБАНК" (далі по тексту - АТ "ІМЕКСБАНК") в особі філії АТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві про зобов'язання виконати платіжні доручення на переказ грошових коштів, а саме:

платіжні доручення № 25 від 21.11.2014р. на перерахування 5 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 27 від 21.11.2014р. на перерахування 5 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 28 від 21.11.2014р. на перерахування 3 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 30 від 21.11.2014р. на перерахування 3 000 000 грн. на поточний рахунок для виплати заробітної плати в АТ „Злато банк";

№ 31 від 21.11.2014р. про перерахування 1 100 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК" в межах залишків на розрахунковому рахунку, а також про стягнення із відповідача пені в розмірі 434 027,62 грн.

Позовні вимоги обґрунтовані фактом порушення відповідачем прийнятих на себе за договором банківського рахунку (у національній валюті) № 30-13/БР від 01.04.2014 зобов'язань щодо виконання розпоряджень позивача як клієнта щодо перерахування належних йому грошових коштів.

Ухвалою господарського суду міста Києва від 26.12.2014р. № 910/28940/14 вказані позовні матеріали на підставі ст.ст. 15, 17 ГПК України було направлено за територіальною підсудністю до господарського суду Одеської області, яким згідно з ухвалою від 19.01.2015р. було порушено провадження у даній справі.

В процесі розгляду справи у господарському суді Одеської області АТ „Полтавагаз" було подано до суду заяву про зміну предмету позову, у відповідності до якої позивач просив суд зобов'язати АТ "ІМЕКСБАНК" в особі філії АТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві виконати платіжні доручення АТ „Полтавагаз" про переказ грошових коштів, а саме:

№ 71 від 09.01.2015р. на перерахування 3 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 72 від 09.01.2015р. на перерахування 3 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 73 від 09.01.2015р. на перерахування 3 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 74 від 09.01.2015р. на перерахування 3 000 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК";

№ 83 від 27.01.2015р. на перерахування 151 449,90 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 84 від 27.01.2015р. на перерахування 151 307,03 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 85 від 27.01.2015р. на перерахування 152 878,68 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 86 від 27.01.2015р. на перерахування 150 335,48 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 87 від 27.01.2015р. на перерахування 3 120 449,71 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 88 від 27.01.2015р. на перерахування 151 592,78 грн. доходів за цінними паперами, отримувач - ПАТ „Національний депозитарій України";

№ 89 від 27.01.2015р. на перерахування 2 030 000 грн. за природний газ для потреб промисловості, отримувач - ТОВ „Фірма ТДК", в межах залишків на розрахунковому рахунку. Вказана редакція позовних вимог була прийнята судом до розгляду як остаточна.

Крім того, 09.02.2015р. позивачем також було подано заяву в порядку ст.ст. 66, 67 ГПК України про вжиття заходів до забезпечення позову, у відповідності до якої АТ „Полтавагаз" просило суд накласти арешт на кошти АТ "ІМЕКСБАНК" в особі філії АТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві, що знаходяться на рахунку № 3200417271501 в Головному управління НБУ по Києву і Київській області, МФО 328384, в межах суми 17 908 335,42 грн.

За результатами розгляду вказаної заяви АТ „Полтавагаз" про вжиття заходів до забезпечення позову господарського суд Одеської області відмовив у її задоволенні.

Рішенням господарського суду Одеської області від 11.03.2015р. (суддя Желєзна С.П.) позов задоволено; зобов'язано ПАТ "ІМЕКСБАНК" в особі філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві виконати платіжні доручення ПАТ по газопостачанню та газифікації „Полтавагаз", а саме:

· платіжне доручення № 71 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн.";

· платіжне доручення № 72 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн.";

· платіжне доручення № 73 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн.";

· платіжне доручення № 74 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн.";

· платіжне доручення № 83 від 27.01.2015р. на суму 151 449,90 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 4 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 84 від 27.01.2015р. на суму 151 307,03 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 5 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 85 від 27.01.2015р. на суму 152 878,68 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 7 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 86 від 27.01.2015р. на суму 150 335,48 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 8 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 87 від 27.01.2015р. на суму 3 120 499,71 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 9 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 88 від 27.01.2015р. на суму 151 592,78 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 6 від 29.05.2014р., без ПДВ";

· платіжне доручення № 89 від 27.01.2015р. на суму 2 030 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 338 333,33 грн."; в межах залишку грошових коштів на розрахунковому рахунку публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації „Полтавагаз".

Стягнуто з ПАТ "ІМЕКСБАНК" в особі філії ПАТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві на користь ПАТ по газопостачанню та газифікації „Полтавагаз" судовий збір в сумі 1 218 грн. 00 коп.

Місцевий господарський суд, вирішуючи спір, з урахуванням ст.ст. 11, 509, 525, 526, 629, 1066, 1067, 1068, 1071, 1073, 1074, 1089 - 1092 ЦК України, ст.ст. 3, 8 Закону України „Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", ст.ст. 2, 51, 55 Закону України „Про банки і банківську діяльність", ст. 193 ГК України, ст. 36 Закону України „Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення позовних вимог.

Не погоджуючись із зазначеним рішенням суду, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "ІМЕКСБАНК" звернулась з апеляційною скаргою, в якій просить його скасувати та постановити нове, яким відмовити у задоволенні позовних вимог.

Обґрунтовуючи апеляційну скаргу сторона посилається на те, що при прийнятті оскаржуваного рішення суд першої інстанції дійшов помилкового висновку про те, що відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" обмеження виплат банком під час провадження тимчасової адміністрації не поширюється на виконання зобов'язань банком за договором банківського рахунку, укладеного з юридичною особою.

Більш детальніше доводи викладені у скарзі.

Відзив на апеляційну скаргу не надходив.

Відповідач у судове засідання не з'явився, про час і місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Апеляційною інстанцією також враховано, що явка представників сторін не визнавалась судом обов'язковою.

Відповідно до приписів п. 2 інформаційного листа Вищого господарського суду від 15.03.2010р. № 01-08/140 „Про деякі питання запобігання зловживанню процесуальними правами у господарському судочинстві" особи, які беруть участь у справі, вважаються повідомленими про час і місце її розгляду судом, якщо ухвалу про порушення провадження у справі надіслано за поштовою адресою, зазначеною у позовній заяві. У випадку нез'явлення в засідання господарського суду представників обох сторін або однієї з них справа може бути розглянута без їх участі, якщо неявка таких представників не перешкоджає вирішенню спору.

Судова колегія дійшла висновку про достатність у матеріалах справи документальних доказів для вирішення спору по суті за відсутності представника відповідача.

Заслухавши пояснення представників позивача, обговоривши доводи апеляційної скарги, перевіривши матеріали справи на предмет їх юридичної оцінки господарським судом Одеської області, проаналізувавши застосування норм матеріального та процесуального права, колегія суддів дійшла наступників висновків.

Відповідно до приписів ст.101 ГПК України у процесі перегляду справи апеляційний господарський суд за наявними у справі і додатково поданими доказами повторно розглядає справу. Апеляційний господарський суд не зв'язаний доводами апеляційної скарги і перевіряє законність і обґрунтованість рішення місцевого господарського суду у повному обсязі.

Як вбачається з матеріалів справи, що 01.04.2013р. між АТ "ІМЕКСБАНК" в особі філії АТ "ІМЕКСБАНК" в м. Києві (Банк) та АТ „Полтавагаз" (Клієнт) було укладено договір банківського рахунку (у національній валюті) № 30-13/БР, у відповідності до п. п. 1.1, 9.1 якого Банк відповідно до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунку у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України № 492 від 12.11.2003р. (зі змінами та доповненнями) відкриває Клієнту поточний рахунок (рахунки) у національній валюті № 26004063893001 (далі по тексту договору - „Рахунок") та зобов'язується приймати і зараховувати на відкритий Рахунок грошові кошти, що надходять Клієнту, виконувати розпорядження Клієнта щодо перерахування і видачі відповідних сум з Рахунку та проведення інших операцій за Рахунком у межах, встановлених операційним часом Банку (далі „Операційний час"), а саме: понеділок-четвер з 09:00 до 13:00 та з 14:00 по 16:00, п'ятниця та передсвяткові дні з 09:00 по 13:00 та з 14:00 по 15:00.

Договір було укладено не невизначений строк.

Статтею 55 Закону України «Про банки та банківську діяльність» передбачено, що відносини банку з клієнтом регулюються законодавством України, нормативно - правовими актами НБУ, угодами (договорами) між клієнтом та банком.

Відповідно до ч. 1 ст. 1066 Цивільного кодексу України за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком.

Згідно з ч. 1 ст. 1068 Цивільного кодексу України банк зобов'язаний вчиняти для клієнта операції, які передбачені для рахунків даного виду законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту, якщо інше не встановлено договором банківського рахунка.

Банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта видати або перерахувати з його рахунка грошові кошти в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунка або законом (ч. 3 ст. 1068 Цивільного кодексу України).

Як свідчить виписка із рахунку № 26004063893001, що був відкритий на виконання умов договору банківського рахунку (у національній валюті) № 30-13/БР від 01.04.2013р., із штампом банку станом на 21.11.2014р. на вказаному рахунку перебували грошові кошти в сумі 23 601 447,42 грн.

В свою чергу, станом на 04.12.2014р. на вказаному рахунку обліковувались кошти АТ „Полтавагаз" в сумі 19 908 386,42 грн., про що свідчить відповідна виписка по рахунку із печаткою банку.

17.12.2014р. відповідачем було проведено два платежі АТ „Полтавагаз" на загальну суму 2 000 002,00 грн., в результаті чого, на поточному рахунку позивача № 26004063893001 залишились грошові кошти в сумі 17 908 384,42 грн.

З матеріалів справи вбачається, що 12.01.2015р. філії АТ „Імексбанк" у м. Києві було вручено для виконання разом із супровідним листом від 09.01.2015р. за № 12/102 низку платіжних доручень, кожне у паперовій формі у двох примірниках, на перерахування грошових коштів АТ „Полтавагаз" в загальній сумі 17 908 000 грн. із рахунку № 26004063893001, а саме: платіжне доручення № 71 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн."; платіжне доручення № 72 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн."; платіжне доручення № 73 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн."; платіжне доручення № 74 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 500 000,00 грн."; платіжне доручення № 75 від 09.01.2015р. на суму 2 908 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу: „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 484 666,67 грн."; платіжне доручення № 76 від 09.01.2015р. на суму 3 000 000 грн., отримувач коштів - УДКСУ у м. Полтаві, призначення платежу: „*; 101; 03351912; цільова надбавка до діючого тарифу за природний газ за грудень 2014.;;;".

Відповідно до повідомлень філії АТ „Імексбанк" у м. Києві за № 56 від 16.01.2015р., № 57 від 16.01.2015р., № 58 від 16.01.2015р., № 59 від 16.01.2015р., № 60 від 16.01.2015р., № 61 від 16.01.2015р. вказані платіжні доручення не були виконані відповідачем через недостатність коштів на кореспондентському рахунку банку.

Згідно із заявою, викладеною у листі від 27.01.2015р. за № 01/458, позивач просив відповідача повернути раніше подані платіжні доручення № 75 від 09.01.2015р. та № 76 від 09.01.2015р. без виконання та направив по два примірники платіжних доручень про перерахування коштів із рахунку № 26004063893001 в документарній формі для їх виконання банком, а саме: платіжне доручення № 83 від 27.01.2015р. на суму 151 449,90 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 4 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 84 від 27.01.2015р. на суму 151 307,03 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 5 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 85 від 27.01.2015р. на суму 152 878,68 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 7 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 86 від 27.01.2015р. на суму 150 335,48 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 8 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 87 від 27.01.2015р. на суму 3 120 499,71 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 9 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 88 від 27.01.2015р. на суму 151 592,78 грн., отримувач коштів - ПАТ „Національний депозитарій України", призначення платежу „перерахування доходів за цінними паперами згідно розпорядження про виплату доходів № 6 від 29.05.2014р., без ПДВ"; платіжне доручення № 89 від 27.01.2015р. на суму 2 030 000 грн., отримувач коштів - ТОВ „Фірма ТДК", призначення платежу „за природ. газ для потреб промисловості зг.дог. № 2-01/02/11 від 20.06.2011р., в т.ч. ПДВ 20% = 338 333,33 грн." Примірник даного листа разом із платіжними дорученнями 28.01.2015р. були надіслані на адресу АТ „Імексбанк" та філії АТ "ІМЕКСБАНК" у м. Києві, що підтверджується описами вкладення із календарними штемпелями установи поштого зв'язку та квитанціями про прийняття плати за надання поштових послуг /а.с. 68-69/.

Тобто, загальна сума грошових коштів, на перерахування яких позивачем було подано невиконані платіжні доручення № 71 від 09.01.2015р., № 72 від 09.01.2015р., № 73 від 09.01.2015р., № 74 від 09.01.2015р., № 83 від 27.01.2015р., № 84 від 27.01.2015р., № 85 від 27.01.2015р., № 86 від 27.01.2015р., № 87 від 27.01.2015р., № 88 від 27.01.2015р., № 89 від 27.01.2015р., складає 17 908 013,58 грн.

Оскільки платіжні доручення № 71 від 09.01.2015р., № 72 від 09.01.2015р., № 73 від 09.01.2015р., № 74 від 09.01.2015р., № 83 від 27.01.2015р., № 84 від 27.01.2015р., № 85 від 27.01.2015р., № 86 від 27.01.2015р., № 87 від 27.01.2015р., № 88 від 27.01.2015р., № 89 від 27.01.2015р. є такими, що не виконані з боку АТ "ІМЕКСБАНК", у зв'язку з чим, позивач заявив позовні вимоги про зобов'язання відповідача виконати дані платіжні документи.

Дослідивши матеріали справи, апеляційний господарський суд дійшов наступних висновків.

Відповідно до рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №16 від 26.01.2015 р. , що було прийняте на підставі постанови Правління Національного банку України від 26.01.2015 № 50 "Про віднесення публічного акціонерного товариства "Імексбанк" до категорії неплатоспроможних", було розпочато з 27.01.2015 р. процедуру виведення АТ "Імексбанк" з ринку шляхом запровадження у ньому тимчасової адміністрації строком на три місяці з 27.01.2015 р. по 27.04.2015 включно.

Статтею 1074 ЦК України передбачено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду або в інших випадках, встановлених законом.

Згідно з ч. 2 ст. 76 Закону України "Про банки і банківську діяльність" Національний банк України не пізніше дня, наступного за днем прийняття рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, повідомляє про це рішення Фонд гарантування вкладів фізичних осіб для вжиття ним заходів, передбачених Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Відповідно до ч.ч. 5, 6 ст. 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" Національний банк України не пізніше дня, наступного за днем прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, повідомляє про це банк та надсилає рішення до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб у день отримання рішення Національного банку України про ліквідацію банку набуває прав ліквідатора банку та розпочинає процедуру його ліквідації відповідно до Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Статтею 1 Закону Україну "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" передбачено, що цим Законом встановлюються правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд), порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також регулюються відносини між Фондом, банками, Національним банком України, визначаються повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків. Метою цього Закону є захист прав і законних інтересів вкладників банків, зміцнення довіри до банківської системи України, стимулювання залучення коштів у банківську систему України, забезпечення ефективної процедури виведення неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків. Відносини, що виникають у зв'язку із створенням і функціонуванням системи гарантування вкладів фізичних осіб, виведенням неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків, регулюються цим Законом, іншими законами України, нормативно-правовими актами Фонду та Національного банку України.

Частинами 1, 5 статті 34 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" встановлено, що Фонд розпочинає виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних. Під час тимчасової адміністрації Фонд має повне і виняткове право управляти банком відповідно до цього Закону, нормативно-правових актів Фонду та вживати дії, передбачені планом врегулювання.

Статтею 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" визначаються наслідки запровадження тимчасової адміністрації в банку.

Так, у ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" закріплено, що під час тимчасової адміністрації не здійснюється: задоволення вимог вкладників та інших кредиторів банку; примусове стягнення коштів та майна банку, звернення стягнення на майно банку, накладення арешту на кошти та майно банку; нарахування неустойки (штрафів, пені), інших фінансових (економічних) санкцій за невиконання чи неналежне виконання зобов'язань перед кредиторами та зобов'язань щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів); зарахування зустрічних однорідних вимог, якщо це може призвести до порушення порядку погашення вимог кредиторів, встановленого цим законом.

Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" обмеження, встановлене пунктом 1 частини 5 цієї статті, не поширюється на зобов'язання банку щодо виплати коштів за вкладами вкладників за договорами, строк яких закінчився, та за договорами банківського рахунку вкладників.

Водночас, частиною першою статті 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" до вкладників віднесено фізичних осіб (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності), які уклали або на користь яких укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або які є власниками іменного депозитного сертифіката.

Згідно з положеннями ст. 2 Закону України "Про банки і банківську діяльність" юридична або фізична особа, яка має документально підтверджені вимоги до боржника щодо його майнових зобов'язань, є кредитором банку.

Відтак, після запровадження Фондом тимчасової адміністрації стосовно неплатоспроможного банку з метою виведення його з ринку та в подальшому відкликання Національним банком України банківської ліцензії та переходу до процедури ліквідації банку, задоволення вимог кредиторів банку здійснюється в порядку, передбаченому Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Відповідно до ч. 2 ст. 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з дня призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку банківська діяльність банку завершується закінченням технологічного циклу конкретних операцій у разі, якщо це сприятиме збереженню або збільшенню ліквідаційної маси; строк виконання всіх грошових зобов'язань банку та зобов'язання щодо сплати податків і зборів (обов'язкових платежів) вважається таким, що настав.

Кредитор банку вправі заявити уповноваженій особі Фонду на ліквідацію банку про свої вимоги до банку у строк, встановлений частиною 5 статті 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Частиною 2 статті 49 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" передбачено, що протягом 90 днів з дня опублікування відомостей відповідно до частини другої статі 45 цього Закону (про ліквідацію банку та призначення уповноваженої особи Фонду) уповноважена особа Фонду здійснює, зокрема, такі заходи: визначає суму заборгованості кожному кредитору та відносить вимоги до певної черги погашення; складає реєстр акцептованих вимог кредиторів відповідно до вимог, встановлених нормативно-правовими актами Фонду.

Згідно з частиною 6 вказаної статті уповноважена особа Фонду не має права здійснювати задоволення вимог кредиторів до затвердження реєстру акцептованих вимог кредиторів, за виключенням погашення за погодженням виконавчою дирекцією Фонду вимог за правочинами, що забезпечують проведення ліквідаційної процедури.

Черговість та порядок задоволення вимог до банку, оплата витрат та здійснення платежів передбачено ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", зокрема, ч. 1 передбачено, що кошти, одержані в результаті ліквідації та реалізації майна банку, спрямовуються уповноваженою особою Фонду на задоволення вимог кредиторів у такій черговості: зобов'язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров'ю громадян; грошові вимоги щодо заробітної плати, що виникли із зобов'язань банку перед працівниками до прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку; вимоги Фонду, що виникли у випадках, визначених цим Законом, у тому числі щодо повернення цільової позики банку, наданої протягом здійснення тимчасової адміністрації з метою забезпечення виплат відповідно до пункту 1 частини шостої статті 36 цього Закону та щодо покриття витрат Фонду, передбачених у пункті 17 частини п'ятої статті 12 цього Закону; вимоги вкладників - фізичних осіб у частині, що перевищує суму, виплачену Фондом; вимоги Національного банку України, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування; вимоги фізичних осіб, платежі яких або платежі на ім'я яких заблоковано (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності); інші вимоги, крім вимог за субординованим боргом; вимоги за субординованим боргом.

При цьому, задоволення вимог окремих кредиторів поза межами процедури ліквідації банку порушує в цілому баланс інтересів кредиторів банку та не узгоджується з положеннями Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", якими передбачено, що під час ліквідаційної процедури неплатоспроможного банку визначається загальна сума його заборгованості перед кредиторами (пасив), формується ліквідаційна маса банку (актив) та здійснюється її реалізація з подальшим спрямуванням коштів, одержаних від продажу майна банку, на погашення акцептованих (визнаних) вимог кредиторів в порядку черговості відповідно до статті 52 цього Закону. Водночас, задоволення вимог окремого кредитора-юридичної особи, заявлених поза межами ліквідаційної процедури банку, порушує принцип пріоритетності зобов'язань неплатоспроможного банку за вкладами фізичних осіб, гарантованими Фондом.

Враховуючи наведене, судова колегія дійшла висновку, що суд першої інстанції при прийнятті рішення помилився, зазначив, що обмеження виплат банком під час провадження тимчасової адміністрації не поширюються на виконання зобов'язань банком за договором банківського рахунку, укладеного з юридичною особою.

Аналогічні висновки викладені у постановах Верховного суду України у справі № 910/5560/14 від 01 квітня 2015р., у справі № 910/9232/14 від 25 березня 2015р., які в силу вимог ст. 111-28 ГПК України є обов'язковими для всіх судів України.

Оскільки судом першої інстанції неправильно застосовані норми матеріального права, а саме ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", рішення суду підлягає скасуванню з прийняттям нового рішення про відмову у позові.

Згідно із ч.3 ст.49 ГПК України судовий збір за розгляд апеляційної скарги, від сплати якого апелянта звільнено у встановленому порядку /п.22 ч.1 ст.5 Закону України "Про судовий збір"/, стягується в доход бюджету з позивача.

Керуючись cт. cm. 85, 99, 101, п.2 ст. 103, п.4 ч.1 ст. 104, ст. 105, Господарського процесуального кодексу України, колегія суддів, -

П О С Т А Н О В И Л А :

Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "ІМЕКСБАНК" - задовольнити.

Рішення господарського суду Одеської області від 11.03.2015р. по справі № 910/28940/14 - скасувати.

Прийняти нове рішення:

«У задоволені позову відмовити у повному обсязі.

Стягнути з Публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації "Полтавагаз" до Державного бюджету України 609 (шістсот дев'ять ) гривень судового збору за розгляд апеляційної скарги.»

Зобов'язати господарський суд Одеської області видати наказ із зазначенням відповідних реквізитів сторін.

Постанова відповідно до вимог ст.105 ГПК України набирає законної сили з дня її прийняття і може бути оскаржена в касаційному порядку.

Повний текст постанови підписано 08.06.2015р.

Головуючий суддя В.А. Лисенко

Суддя П.Ф. Мацюра

Суддя Н.В. Ліпчанська