Ухвала суду № 44471318, 28.05.2015, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/3855/15-к

Номер провадження 1-кс/404/808/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2015 року Слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда Павелко І.Л. при секретарі Теніченко О.І., за участю слідчого Спориш А.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Кіровограді клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС у Кіровоградській області старшого лейтенанта міліції Спориша А.Ю., по матеріалам кримінального провадження № 12014120020006380, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 серпня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

28 травня 2015 року до Кіровського районного суду м. Кіровограда надійшло клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області Спориш А.Ю. від 28 травня 2015 року погодженого з прокурором прокуратури м. Кіровограда - Козирем Є.М. про надання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до - регістри бухгалтерського обліку відділу освіти, молоді та спорту Вільшанської РДА по розрахунках з ПП «Атлант-3000» за виконані будівельні роботи по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу та підтверджуючі первинні документи.

Вказані документи перебувають у володінні Вільшанської РДА за адресою; смт. Вільшанка, Кіровоградської обл., вул. Леніна, 40.

Необхідність надання тимчасового доступу до оригіналів документів та їх вилучення слідчий пов'язує з розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 серпня 2014 року.

Так, досудовим слідством встановлено, що 13.08.2014 року, до Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області, надійшли матеріали, про те що службові особи ПП «Атлант-3000» склали завідомо неправдиві документи - акти приймання виконаних будівельних робіт №1 за жовтень 2013 року та №№ 2-4 за грудень 2014 року, якими оформили виконання будівельних робіт на загальну суму 550261 грн., при цьому завищили витрати на заробітну плату працівників на суму 94001,62 грн. та суми загальновиробничих витрат. А саме суми єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на 34964,27 грн.

Відповідно до інформації, розміщеної на веб-порталі "Державні закупівлі", Відділом освіти, молоді та спорту Вільшанської районної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 38337650, смт Вільшанка Кіровоградської області) було проведено відкриті торги на закупівлю робіт з реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області (оголошення про заплановану закупівлю №121837 ("ВДЗ" №36 (779) від 06.05.2013р.), повідомлення про акцепт №150191 ("ВДЗ" №54 (797) від 11.07.2013р.), оголошення про результати торгів №158413 ("ВДЗ" №62 (805) від 08.08.2013р.)).

Відповідно до інформації та матеріалів, отриманих у відповідь на запит від Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області (листи від 02.07.2014р. №11-31-14-14/4497. Та від 08.07.2014р. №11-31-14-14/4634), в першому кварталі 2014 року фахівцями Голованівської МДФІ було проведено планову ревізію фінансово- господарської діяльності Відділу освіти Вільшанської РДА за період з 01.01.2011 по 31.01.2014, в ході якої було перевірено питання організації та здійснення державних закупівель, в т.ч. процедура відкритих торгів на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області.

В ході ревізії даного питання, згідно з актом ревізії Відділу освіти Вільшанської РДА від 15.04.2014р. №04-10/45, було встановлено наступне.

Відповідно до технічного завдання на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області, яке визначено документації конкурсних торгів, передбачено монтаж автоматичної мережі пожежної сигналізації.

Відповідно до ст.9 Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" від 01.06.2000 №1775-111 (зі змінами та доповненнями), надання послуг і виконання робіт протипожежного призначення відносяться до видів господарської діяльності, які підлягають ліцензуванню.

Проте, учасником ПП "Камелот-3000" в пропозиції конкурсних торгів не надано відповідної ліцензії на монтаж автоматичної пожежної сигналізації.

Крім того, в пропозиції даного учасника (ПП "Камелот-3000") відсутня інформація про залучення субпідрядних організацій для проведення видів робіт, що свідчить про недотримання ним п.2 р.ІІІ документації конкурсних торгів.

Виходячи з вищезазначеного, комітетом з конкурсних торгів Відділу освіти проведено процедуру закупівлі робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області з недотриманням п.3 ч.1 ст.29 та ч.1 ст.30 Закону України "Про здійснення державних закупівель" від 01.06.2010 №2289-VI в частині невідхилення пропозиції конкурсних торгів учасника ПП "Камелот-3000" як такої, що не відповідає умовам документації конкурсних торгів та не відміни торгів.

За інформацією Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області, перевірка виконання умов договорів, у вигляді проведення контрольних обмірів виконаних робіт, в ході проведення даної ревізії не проводились у зв'язку з неповним виконанням умов договору.

Дослідження фінансово-господарських операцій ПП "Атлант-3000", пов'язаних з виконанням договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об'єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області", за період з 01.10.2013р. по 31.12.2013р.

За результатами проведеної процедури закупівлі було укладено договір підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об'єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області" між Замовником - Відділом освіти, молоді та спорту Вільшанської районної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 38337650) - та Підрядником - ПП "Атлант-3000" (код ЄДРПОУ 38164539, М.Кіровоград).

Предметом договору є будівельно-монтажні роботи на об'єкті ""Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області" відповідно до проектно-кошторисної документації.

Відповідно до умов договору, Підрядник в межах договірної ціни зобов'язується на свій ризик власними і залученими силами виконати усі передбачені замовленням роботи, у встановлений термін здати об'єкт Замовнику, усунути недоліки, що виникли в межах гарантійного терміну експлуатації згідно діючого законодавства.

Замовник зобов'язується прийняти об'єкт або закінчені будівельні роботи та оплатити їх. Обсяги робіт можуть бути змінені залежно від реального фінансування видатків та обсягу робіт.

Ціна договору складає 2390734грн. (без ПДВ), І черга -2013 рік, II черга - 2014 рік.

Замовник оплачує Підряднику виконані роботи в межах бюджетного призначення за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій та районного бюджету.

Замовник здійснює щомісячно проміжні платежі Підряднику за виконані обсяг робіт на підставі Акту приймання виконаних робіт за звітний місяць форми КБ-2В та довідки КБ-3, підписаних уповноваженими представниками сторін.

Кінцевий розрахунок здійснюється після виконання і приймання всіх передбачених договором робіт та реєстрації декларації про готовність об'єкта до експлуатації (акта прийняття-передачі виконаних робіт з капітального ремонту експлуатуючій організації).

Строк виконання робіт: І черга - з 1 серпня 2013 року по 28 листопада 2013 року, II черга - до 31 грудня 2014 року. Місце виконання робіт - смт Вільшанка, вул.Північна. Відповідно до Дефектного акту на закупівлю: "Реконструкція фізкультурно- оздоровчого комплексу по вул. Північна в с.м.т. Вільшанка Кіровоградської області", у 2013 році було передбачено виконання робіт.

В той же час, за даними АС "Податковий блок", ПП "Атлант-3000" надало до Кіровоградської ОДПІ Звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів, відповідно до яких за період жовтень-грудень 2013 року нараховано єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на загальну суму 8336,73грн.

Тобто, при складанні актів приймання виконаних будівельних робіт та розрахунків загальновиробничих витрат за жовтень 2013 року (№1) та грудень 2013 року (№№2-4) службовими особами ПП "Атлант-300" було завищено суми загальновиробничих витрат, а саме суми єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, на 34964,27грн. (43298,00грн. - 8333,73грн.).

Відповідно до отриманої інформації та матеріалів, на виконання договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. Відділом освіти, молоді та спорту Вільшанської районної державної адміністрації на рахунок ПП "Атлант-3000" були перераховані кошти на загальну суму 550261,00грн.

Тобто, Відділом освіти, молоді та спорту Вільшанської районної державної адміністрації на рахунок ПП "Атлант-3000" було перераховано кошти на всю суму вартості будівельних робіт, оформлених актами приймання виконаних будівельних робіт №№1-4.

Відповідно до Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 (у редакції наказу Мін'юсту України від 26.12.2012 №1950/5), проведення ревізійних дій (визначення експертом будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності підприємства) не належить до завдань економічної експертизи.

До завдань судово-економічної експертизи належить визначення документальної обґрунтованості відображених в обліку господарських операцій та документального підтвердження результатів проведених перевірок. Тому, слідчий у своєму клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які необхідні для проведення судово-економічної експертизи, оскільки висновки експертиз по даним документам мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати які неможливо в інший спосіб без дозволу на тимчасовий доступ.

Заслухавши слідчого, який підтримав внесене ним клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю за можливе провадити його розгляд за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, та приходжу до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання (а.с.1-24) містять достатні дані про здійснення слідчим Спориш А.Ю. досудового розслідування, раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у володінні Вільшанської РДА за адресою; смт. Вільшанка, Кіровоградської обл., вул. Леніна, 40., мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-економічної експертизи, та для повного і неупередженого розслідування всіх обставин даного кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до бухгалтерських документів та їх оригіналів, а вилучення зазначених документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України підстави до задоволення, внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області Спориш А.Ю. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Вільшанської РДА за адресою; смт. Вільшанка, Кіровоградської обл., вул. Леніна, 40, а саме:

- регістри бухгалтерського обліку відділу освіти, молоді та спорту Вільшанської РДА по розрахунках з ПП «Атлант-3000» за виконані будівельні роботи по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу та підтверджуючі первинні документи.

Строк дії ухвали визначити до 28 червня 2015 року.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського районного суду м.Кіровограда І. Л. Павелко