Ухвала суду № 44450801, 28.05.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/5726/15-к

Провадження № 1-кс/712/2314/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про накладення арешту

м. Черкаси 28 травня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д.., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сук I.A., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції Сук I.A. і погоджене прокурором відділу нагляду за ' додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про накладення арешту на грошові кошти та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук I.A. та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000085 від 20.06.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1., протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб'єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких: ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670).

Крім цього, Батюшинська Тетяна Григорівна та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012- по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), чим вчинили фіктивне підприємництво.

До здійснення протиправної діяльності гр. ОСОБА_1. залучила ряд довірених їй осіб, зокрема: власного сина - громадянина ОСОБА_2, дочку - ОСОБА_3 та громадянку ОСОБА_4 які допомагають у веденні бухгалтерського обліку, поданні податкової звітності, виготовленні документів та перевезенні готівкових коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1. використовує реквізити та розрахункові рахунки підконтрольного їй підприємства ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) для надання послуг суб'єктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку.

Також, встановлено, що для прикриття незаконної діяльності підконтрольне ОСОБА_1 підприємство - ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) має відкриті банківські рахунки №26006541862700, №26056000038382 відкриті у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

На дані рахунки надходять грошові кошти набуті кримінально протиправним шляхом. Зазначені кошти в подальшому «гіроконвертовуються» у готівку та повертаються клієнтам протиправної схеми і можуть бути джерелом погашення збитків завданих державі, , внаслідок скоєння злочину, що розслідується по даному кримінальному провадженню.

Як зазначив в судовому засіданні заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сук I.A, на даний час на рахунку знаходяться кошти в сумі близько 520 тис гривень, які визнані речовими доказами.

Ухвалою суду від 16.02.2015 року накладено арешт на рахунки, а 15.05.2015 року арешт скасований ухвалою слідчого судді посилаючись на те, що є рішення господарського суду Дніпропетровської області від 20.04.2015 року ким з ТОВ «Агроприладсервіс» стягнуто на користь ТОВ «Бас Ко» 671 375 грн та видано наказ.

Слідчий звернувся повторно про накладення арешту на дані рахунки посилаючись на те, що рішення щодо визнання права власності на дані кошти судом не приймалось.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 К1ІК України.

Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

На підставі вищевикладеного, суд вважає, що в даному випадку клопотання підлягає до задоволення., та з метою належного зберігання речових доказів, грошових коштів які знаходяться на рахунках ТОВ «Агроприладсервіс» відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), та в подальшому розгляду питання про їх долю, та конфіскацію в дохід держави, керуючись п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100. ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -

І

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) №26006541862700, №26056000038382 відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) №26006541862700, №26056000038382 відкритих в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) в установі АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), на внутрішньобанківський рахунок №3720 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Агроприладсервіс» та вже знаходяться на рахунку №3720 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов'язати співробітників АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А. чи іншій особі за його дорученням довідку про залишок коштів на рахунку ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670) №26006541862700, №26056000038382 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Агроприладсервіс» та в подальшому щомісячно надавати дану інформацію про залишок коштів на вищевказаних рахунках на адресу СУ ФР ТУ ДФС у Черкаській області: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Ухвала, може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її . оголошення.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ПИРОЖЕНКО В.Д.

Копію ухвали отримав:_________ «_____» ______