Постанова № 44261760, 30.04.2015, Дніпропетровський окружний адміністративний суд

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 квітня 2015 р. Справа № 804/3919/15 Дніпропетровський окружний адміністративний суд у складі судді Юркова Е.О., розглянувши в порядку письмового провадження адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» про стягнення штрафу,-

ВСТАНОВИВ:

До Дніпропетровського окружного адміністративного суду надійшов адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» з вимогою - стягнути з Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» до Державного бюджету України на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106 штраф у сумі 17 000,00 грн.

В обґрунтування своєї правової позиції позивач зазначив, що відповідачем не було надано до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звітні дані за 2013 рік, за 1 квартал 2014 року, за перше півріччя 2014 року, аудиторського висновку та річної фінансової звітності за 2013 рік, чим порушено вимоги ст.14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Положення про порядок складання та подання ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 04.11.2004р. № 2740, відповідальність за що передбачена Законом Україні «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», а саме - накладення штрафу у розмірі 17 000 грн., який відповідачем в добровільному порядку не сплачено.

Представник Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до судового засідання не з'явився, в поданому позові виклав клопотання про розгляд справи за відсутності представника.

Представник відповідача в судове засідання не прибув. Судом було направлено на адресу відповідача копію ухвали про відкриття провадження у справі та судову повістку, проте на адресу суду конверт з поштампту повернувся з відміткою «за закіченням терміну зберігання». З урахуванням того, що конверт було направлено за реєстраційною адресою відповідача, зазначеною у Витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців станом на 09.02.2015р., суд доходить висновку про належне повідомлення відповідача про місце, час та дату судового розгляду справи.

Згідно ч. 8 ст. 35 КАС України вважається, що повістку вручено юридичній особі, якщо вона доставлена за адресою, внесеною до відповідного державного реєстру, або за адресою, яка зазначена її представником, і це підтверджується підписом відповідної службової особи.

Відповідно до ч.6 ст.128 КАС України якщо немає перешкод для розгляду справи у судовому засіданні, визначених цією статтею, але прибули не всі особи, які беруть участь у справі, хоча і були належним чином повідомлені про дату, час і місце судового розгляду, суд має право розглянути справу у письмовому провадженні у разі відсутності потреби заслухати свідка чи експерта.

Дослідивши подані документи і матеріали, з'ясувавши всі фактичні обставини на яких ґрунтується позовні вимоги, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд вважає, що позов підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Правові засади у сфері надання фінансових послуг, здійснення регулятивних та наглядових функцій за діяльністю з надання фінансових послуг визначаються Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» (далі за текстом - Закон № 2664-14).

Відповідно до пункту 10 частини 1 статті 1 Закону № 2664-14, державне регулювання ринків фінансових послуг - здійснення державою комплексу заходів щодо регулювання та нагляду за ринками фінансових послуг з метою захисту інтересів споживачів фінансових послуг та запобігання кризовим явищам.

Указом Президента України від 23.11.2011р. № 1070/2011 затверджено Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (далі - Положення № 1070).

Відповідно до п.1 Положення № 1070 Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (Нацкомфінпослуг), є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України.

Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

З матеріалів справи вбачається, що Повне товариство «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» (код за ЄДРПОУ 33247746) зареєстровано як юридична особа 30.09.2004 року.

Нацкомфінпослуг відповідно до Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 №2319, складено акт про правопорушення Повним товариством «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» законодавства про фінансові послуги №123/16/03-ЛБ від 01.10.2014р.

Згідно вказаного акту Товариством не надано звітні дані за 2013 рік, за І квартал 2014 року та за перше півріччя 2014 року, чим порушено вимоги статті 14 Закону № 2664-14 та пункту 2.2 та пункту 2.3 розділу 2 Порядку складання та подання звітності ломбардами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 04.11.2004 № 2740 (далі - Порядок № 2740), та не надано до Нацкомфінпослуг аудиторського висновку та річну фінансову звітність, яка підтверджена аудиторською фірмою або аудитором, інформація про яких унесена до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що ведеться Нацкомфінпослуг за 2013 рік, що свідчить про порушення Товариством вимог чинного законодавства у сфері надання фінансових послуг, а саме статті 14 Закону № 2664-14 та пункту 2.6 розділу 2 Порядку № 2740.

Так, відповідно до статті 14 Закону № 2664-14 фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Згідно пункту 2.2 та пункту 2.3 розділу 2 Порядку № 2740 звітним періодом для складання звітності, яка подається до Нацкомфінпослуг, є календарний рік.

Проміжна звітність складається щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного року.

Ломбарди складають звітність за станом на кінець останнього дня кварталу (року). Квартальну та річну звітність ломбарди подають у терміни, визначені пунктом 5 Порядку подання фінансової звітності.

Ломбард подає до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену цим Порядком, у паперовій та електронній формах. Паперова та електронна форми звітності подаються з дотриманням вимог щодо строків, обсягів та формату, що установлюються Нацкомфінпослуг.

У відповідності до п.2.6 розділу 2 Порядку № 2740 до 01 червня року, наступного за звітним, ломбард подає до Нацкомфінпослуг аудиторський висновок та річну фінансову звітність, яка підтверджена аудиторською фірмою або аудитором, інформація про яких унесена до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що ведеться Нацкомфінпослуг.

Вказаний акт перевірки №123/16/03-ЛБ від 01.10.2014р. супровідним листом № 7855/16-8 від 02.10.2014р. направлено на адресу відповідача та отримано представником 14.10.2014р.

За розглядом Акту про правопорушення законодавства про фінансові послуги Повним товариством «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» №123/16/03-ЛБ від 01.10.2014р. Нацкомфінпослуг 22.10.2014р. винесено постанову № 123/16/03/01-ЛБ про накладення штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг та застосовано до Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» штраф у розмірі 17 000,00 грн.

Постанова № 123/16/03/01-ЛБ від 22.10.2014р. про накладення штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг отримана представником відповідача 27.11.2014р.

Пунктом 2 частини 1 Закону № 2664-14 передбачено, що Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч.2 наведеної статті рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

Доказів оскарження винесеної постанови про накладення штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, у розмірі 17 000,00 грн. відповідачем не надано.

Частиною 3 Закону № 2664-14 передбачено, що штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Таким чином суд доходить висновку, що постанова Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг про накладення штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг № 123/16/03/01-ЛБ від 22.10.2014р., якою накладено на ПТ «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» штраф у розмірі 17 000 грн. є узгодженою, а тому позовні вимоги Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» про стягнення штрафу є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

Частиною 1 статті 11 Кодексу адміністративного судочинства України визначено, що розгляд і вирішення справ в адміністративних судах здійснюється на засадах змагальності сторін та свободи в наданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості, а частиною 1 статті 71 Кодексу адміністративного судочинства України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення.

Згідно з частиною 1 статті 69 та частиною 1 статті 70 Кодексу адміністративного судочинства України - доказами в адміністративному судочинстві є будь-які фактичні дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин, що обґрунтовують вимоги і заперечення осіб, які беруть участь у справі, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Ці дані встановлюються судом на підставі пояснень сторін, третіх осіб та їхніх представників, показань свідків, письмових і речових доказів, висновків експертів. Належним - є докази, які містять інформацію щодо предмету доказування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 9, 11, 70-71, 86, 160-163, 167, 186, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» про стягнення штрафу - задовольнити.

Стягнути з Повного товариства «Ломбард» «Смарагд» Пєтушкова і Компанія» (код за ЄДРПОУ 33247746) штраф у розмірі 17 000 грн. до Державного бюджету України на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106.

Копію постанови направити сторонам по справі.

Постанова суду може бути оскаржена до Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду через Дніпропетровський окружний адміністративний суд в порядку та в строки, встановленні статтею 186 Кодексу адміністративного судочинства України.

Суддя (підпис) Е.О. Юрков