Постанова № 42616096, 09.02.2015, Придніпровський районний суд м. Черкас

Справа № 711/6057/13-к

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 лютого 2015 року Придніпровський районний суд м. Черкаси в складі:

головуючого: судді - Макаренка І.В.

при секретарі - Гладун В.О.

з участю: прокурора - Дробот І.Л.

захисника - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси кримінальну справу про обвинувачення:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с. Мицайлівка, Золотоніського району, Черкаської області, жительки АДРЕСА_1, громадянки України, українки, з середньою спеціальною освітою, вдови, утриманців не має, не працюючої, не судимої, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 3 ст. 358 КК України, -

в с т а н о в и в:

Органами досудового розслідування підсудна ОСОБА_2 обвинувачується за ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 2 ст. 358 КК України за умисне ухилення від сплати податків вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах; підробленні документів, які видаються чи посвідчуються громадянином - підприємцем, який має право видавати та посвідчувати такі документи, які надають права або звільняють від обов'язків, з метою використання його підроблювачем та використання завідомо підроблених документів.

В судовому засіданні підсудна ОСОБА_2 свою вину в інкримінованих їй злочинах визнала повністю, дала по справі покази стосовної її злочинної діяльності, та заявила клопотання про закриття кримінальної справи відносно неї по строкам давності.

Захисник підсудної в судовому засіданні підтримала клопотання своєї підзахисної.

Прокурор в судовому засіданні не заперечувала проти закриття кримінальної справи відносно підсудної з цих підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, перевіривши доводи зазначеного клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню.

Як вбачається з постанови державного обвинувача про зміну обвинувачення в суді від 02 лютого 2015 року інкриміновані підсудній злочини вона вчинила в період з січня 2008 року по червень 2010 року.

Санкція ч. 2 ст. 212 КК України, яка діяла на час вчинення підсудною інкримінованих їй злочинів передбачала покарання у виді штрафу від п'ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або виправні роботи на строк до двох років, або обмеженням волі на строк до п'яти років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Санкція ч. 1 ст. 358 КК України на той же час передбачала покарання у виді штрафу до сімдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до трьох років.

Санкція ч. 3 ст. 358 КК України на той же час передбачала покарання у виді штрафу до п'ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло 3 роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.

Враховуючи, що підсудна ОСОБА_2 вчинила злочини з січня 2008 року по червень 2010 рік, то трирічний термін притягнення її до кримінальної відповідальності збіг в червні 2013 року, а тому справа підлягає закриттю у зв'язку із закінченням строків давності.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_2 до вступу постанови в законну силу необхідно залишити попередній - підписку про невиїзд.

Цивільний позов по справі не заявлений.

З підсудної ОСОБА_2 необхідно стягнути в доход держави судові витрати при проведенні судової почеркознавчої експертизи в сумі 966,60 грн.

На думку суду, у зв'язку з закриттям кримінальної справи необхідно зняти арешт з приміщення ТОВ «Сміла-Ресурси» код ЄДРПОУ: 3351507 розташованого по вул. Промисловій, 12г в м. Сміла, Черкаської області накладений постановою старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітаном податкової міліції Опарою Я.В. від 18 червня 2010 року.

Доля речових доказів повинна бути вирішена в порядку ст. 81 КПК України 1960 року.

Керуючись ст. ст. 11-1, 273, 296, ч. 1 ст. 282 КПК України 1960 року, суд, -

п о с т а н о в и в:

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2 за ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 3 ст. 358 КК України - закрити, у зв'язку із закінченням строків давності.

Запобіжний захід ОСОБА_2 до вступу постанови в законну силу залишити попередній - підписку про невиїзд.

Стягнути з ОСОБА_2 судові витрати в доход держави в сумі 966,60 грн., перерахувавши їх в ГУДКСУ в Черкаській області, код 25574009, розрахунковий рахунок 31254272210063, МФО 854018, одержувач НДЕКЦ при УМВС України в Черкаській області.

Зняти арешт з приміщення ТОВ «Сміла-Ресурси» код ЄДРПОУ: 3351507 розташованого по вул. Промисловій, 12г в м. Сміла, Черкаської області накладений постановою старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітаном податкової міліції Опарою Я.В. від 18 червня 2010 року.

Речові докази по справі: первинні бухгалтерські документи, які були надані ПП ОСОБА_2 на перевірку листом від 19.08.2010; податкові декларації з податку на додану вартість з додатками № 5 та декларації про доходи ПП ОСОБА_2 за період з січеня 2008 року по квітень 2010 рік вилученими в ДПІ у місті Черкаси; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ПП «Промнафтохімкомплект» з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 20.07.2010 у головного бухгалтера ПП «Промнафтохімкомплект» ОСОБА_4; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ТОВ «Хімітон» з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 13.07.2010 у головного бухгалтера ТОВ «Хімітон» ОСОБА_5; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ТОВ «ЧХЗ»Сінтез» з ПП ОСОБА_2, які були вилучені на ТОВ «ЧХЗ»Сінтез» відповідно до протоколу виїмки від 01.07.2010; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ЗАТ «СП Індустрія Сервіс» з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 22.07.2010 у голови правління ЗАТ «СП Індустрія Сервіс» ОСОБА_6; первинні бухгалтерські документами по взаємовідносинах ПП «КВТФ»Колор» з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010 у головного бухгалтера ПП «КВТФ»Колор» ОСОБА_7; первинні бухгалтерські документи ПП «Звенигородка-Альянс-Агро» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010 у директора ПП «Звенигородка-Альянс-Агро» ОСОБА_8; первинні бухгалтерські документи ВАТ «Кіровоградський райагропостач» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 01.06.2010 у голови правління ОСОБА_9; первинні бухгалтерські документи ТОВ «Бізнес-Оіл-Груп» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 05.07.2010 у директора ТОВ «Бізнес-Оіл-Груп» ОСОБА_10; первинні бухгалтерські документи ТОВ «Преміум-Груп» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_2, які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 10.06.2010 року у директора ТОВ «Преміум-Груп» ОСОБА_11; декларації ТОВ «КІР» вилучені в ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя відповідно до протоколу виїмки від 05.08.2010; банківські документи ПП ОСОБА_2, щодо відкриття рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_2 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в ЧФ ВАТ КБ «Промекономбанк» відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010; банківські документи ПП ОСОБА_2, щодо відкриття та обслуговування рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_2 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії ПРУ АТ «Банк «Фінанси та Кредит» відповідно до протоколу виїмки від 17.06.2010; банківські документи ПП «Хитці Агропром» та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії ПРУ АТ «Банк «Фінанси та Кредит» відповідно до протоколу виїмки від 17.06.2010; банківські документи ПП ОСОБА_2, щодо відкриття та обслуговування рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_2 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії АТ «Імексбанк» відповідно до протоколів виїмки від 26.07.2010 та 30.07.2010; декларації з податку на додану вартість ПП «Хитці Агропром» вилучені в Лубенській ОДПІ відповідно до протоколу виїмки від 21.05.2010, які зберігаються в матеріалах кримінальної справи - зберігати там же; печатку ПП ОСОБА_2, яка приєднана до матеріалів справи в якості речового доказу - знищити.

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Черкаської області на протязі 7 діб.

Головуючий: І. В. Макаренко