Ухвала суду № 42548759, 04.11.2014, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кп/428/475/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2014 р. Сєвєродонецький міський суд

Луганської області у складі:

головуючого судді Юзефовича І.О.

при секретарі Продченко О.А.

за участю прокурора Черненко Д.О. , Леженко О.А.

захисника ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Сєвєродонецька матеріали кримінального провадження відносно ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Сєвєродонецька , громадянки України , раніше не судимої , приватного підприємця , розлученої , зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , за обвинуваченням у вчиненні кримінального правопорушення , передбаченого ст. 27 ч.3, 205 ч.1 КК України ,

встановив:

Відповідно до обвинувального акта ОСОБА_2 обвинувачується в тому , що діючи умисно та протиправно , з метою придбання суб'єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності - надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності щодо незаконної мінімізації податків та приховування доходу , у період 2010р. (більш точніше встановити дату в ході досудового розслідування не надалося можливим) , перебуваючи у м. Сєвєродонецьку , підшукала ніде непрацюючого ОСОБА_3 , якому запропонувала , а останній погодився за грошову винагороду стати засновником та директором суб'єкта підприємницької діяльності - ПП «Стокер Плюс». В свою чергу , ОСОБА_3 , який , будучи необізнаним у злочинних намірах ОСОБА_2 , не маючи наміру здійснювати фактично фінансово-господарську діяльність від імені суб'єкта підприємницької діяльності , погодився з вищевказаною пропозицією ОСОБА_2. Після чого , ОСОБА_2 , реалізуючи свій злочинний намір у здійсненні фіктивного підприємництва , повністю контролюючи ОСОБА_3 шляхом надання йому усних вказівок та інструкцій щодо послідовності своїх дій та поведінки при відвідуванні нотаріуса , органів державної виконавчої влади , контролюючих органів й фінансових (банківських) установ , організувала документальне переоформлення та державну перереєстрацію на його ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - ПП «Стокер Плюс» , у зв'язку з чим , останній у випадку встановлення фактів порушення чинного законодавства України правоохоронними та контролюючими органами , повинен буде виступати як єдиний суб'єкт відповідальності за здійснення кримінального правопорушення. Згідно реєстраційної справи ПП «Стокер Плюс» , ОСОБА_3 , на виконання усних вказівок ОСОБА_2 , 17.09.2010р. у м. Сєвєродонецьку підписав договір купівлі-продажу немайнового права та за результатами угоди став власником зазначеного підприємства. У подальшому , 22.09.2010р. до державного реєстратора виконавчого комітету Рубіжанської міської ради Луганської області надано пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців , щодо включення ОСОБА_3 до складу засновників ПП «Стокер Плюс» та визначення його керівником підприємства. Далі , ОСОБА_2, продовжуючи свою протиправну злочинну діяльність спрямовану на здійснення фіктивного підприємництва , маючи єдиний умисел , з метою придбання суб'єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності - надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності щодо незаконної мінімізації податків та приховування доходу , в період 2010р. (більш точніше встановити дату в ході досудового розслідування не надалося можливим) , перебуваючи у м. Сєвєродонецьку , підшукала ніде непрацюючу ОСОБА_4 , якій запропонувала , а остання погодилася за грошову винагороду стати засновником та директором двох суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Багіра ЛТД» та ТОВ «Вітна» з наданням засобів та знарядь кримінального правопорушення - документів , печаток та прав розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств , які будуть використані в подальшому ОСОБА_2 у незаконній діяльності. В свою чергу , ОСОБА_4 , яка будучи необізнаною у злочинних намірах ОСОБА_2 , являючись засновником та керівником зазначених підприємств , не маючи наміру здійснювати фактично фінансово-господарську діяльність від імені суб'єктів підприємницької діяльності , погодилася з вищевказаною пропозицією ОСОБА_2. Після чого , ОСОБА_2 , реалізуючи свій злочинний намір у здійсненні фіктивного підприємництва , повністю контролюючи ОСОБА_4 шляхом надання їй усних вказівок та інструкцій щодо послідовності своїх дій та поведінки при відвідуванні нотаріуса , органів державної виконавчої влади , контролюючих органів та фінансових (банківських) установ , здійснила документальне переоформлення та державну перереєстрацію на її ім'я суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «Багіра ЛТД» (код 23261890) та ТОВ «Вітна» (код 35774414) , у зв'язку з чим , остання у випадку встановлення фактів порушення чинного законодавства України правоохоронними та контролюючими органами, повинна буде виступати як єдиний суб'єкт відповідальності за здійснення кримінального правопорушення. Згідно реєстраційної справи ТОВ «Багіра ЛТД» (код 23261890) , ОСОБА_4 , на виконання усних вказівок ОСОБА_2 , 20.12.2010р. у м. Сєвєродонецьку підписала договір купівлі-продажу права на частку в статутному капіталі ТОВ «Багіра ЛТД» (код 23261890) та за результатами угоди стала власником підприємства. Надалі , ОСОБА_2 23.12.2010р. надала до державного реєстратора виконавчого комітету Лисичанської міської ради Луганської області пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, щодо визначення ОСОБА_4 керівником ТОВ «Багіра ЛТД» та включення її до складу засновників. Також , на виконання усних вказівок ОСОБА_2 , ОСОБА_4 13.05.2011р. надала документи до державного реєстратора виконавчого комітету Сєвєродонецької міської ради Луганської області на внесення змін до відомостей про юридичну особу - ТОВ «Вітна» (код 35774414), які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців , щодо включення її до складу засновників ТОВ «Вітна» (код 35774414) та визначення її керівником. Також , ОСОБА_2 , продовжуючи свою протиправну злочинну діяльність спрямовану на здійснення фіктивного підприємництва , маючи єдиний умисел , з метою придбання суб'єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності - надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності щодо незаконної мінімізації податків та приховування доходу , у період 2010-2011 років (більш точніше встановити дату в ході досудового розслідування не надалося можливим) , перебуваючи у м. Сєвєродонецьку , підшукала ніде непрацюючого ОСОБА_5 , якому запропонувала , а останній погодився за грошову винагороду стати засновником та директором суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Мівісс» з наданням засобів та знарядь кримінального правопорушення - документів , печаток та прав розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств , які будуть використані в подальшому ОСОБА_2 у незаконній діяльності. В свою чергу , ОСОБА_5 , який будучи необізнаним у злочинних намірах ОСОБА_2 , являючись засновником та керівником зазначеного підприємства , не маючи наміру здійснювати фактично фінансово-господарську діяльність від імені суб'єктів підприємницької діяльності , погодився з вищевказаною пропозицією ОСОБА_2 Після чого , ОСОБА_2 , реалізуючи свій злочинний намір у здійсненні фіктивного підприємництва , повністю контролюючи ОСОБА_5 шляхом надання йому усних вказівок та інструкцій щодо послідовності своїх дій та поведінки при відвідуванні нотаріуса , органів державної виконавчої влади , контролюючих органів та фінансових (банківських) установ , здійснила документальне переоформлення та державну перереєстрацію на його ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Мівісс» , у зв'язку з чим , останній у випадку встановлення фактів порушення чинного законодавства України правоохоронними та контролюючими органами , повинен буде виступати як єдиний суб'єкт відповідальності за здійснення кримінального правопорушення. Згідно реєстраційної справи ТОВ «Мівісс» , ОСОБА_5 , на виконання усних вказівок ОСОБА_2 , 29.12.2010р. у м. Сєвєродонецьку підписав договір купівлі-продажу права на частку в статутному капіталі ТОВ «Мівісс» та за результатами угоди став власником зазначеного підприємства. У подальшому , ОСОБА_2 24.02.2011р. та 25.02.2011р. надала до державного реєстратора виконавчого комітету Сєвєродонецької міської ради Луганської області пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців , щодо включення ОСОБА_5 до складу засновників ТОВ «Мівісс» та визначення його керівником підприємства. Крім того , ОСОБА_2 , продовжуючи свою протиправну злочинну діяльність спрямовану на здійснення фіктивного підприємництва , маючи єдиний умисел , з метою придбання суб'єктів підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності - надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності щодо незаконної мінімізації податків та приховування доходу , в період 2010-2011 років (більш точніше встановити дату в ході досудового розслідування не надалося можливим) , перебуваючи у м. Сєвєродонецьку , підшукала ніде непрацюючу ОСОБА_6 , якій запропонувала , а остання погодилася за грошову винагороду стати засновником суб'єкта підприємницької діяльності ПП «Профі» (код 31595898) та директором ТОВ «НВП Ніке Рав» (код 24187925) з наданням засобів та знарядь кримінального правопорушення - документів, печаток та прав розпоряджатися банківськими рахунками зазначених підприємств , які будуть використані в подальшому ОСОБА_2 у незаконній діяльності. В свою чергу , ОСОБА_6 , яка , будучи необізнаною у злочинних намірах ОСОБА_2 , являючись засновником та керівником зазначених підприємств , не маючи наміру здійснювати фактично фінансово-господарську діяльність від імені суб'єктів підприємницької діяльності , погодилася з вищевказаною пропозицією ОСОБА_2. Після чого , ОСОБА_2 , реалізуючи свій злочинний намір у здійсненні фіктивного підприємництва , повністю контролюючи ОСОБА_6 шляхом надання їй усних вказівок та інструкцій щодо послідовності своїх дій та поведінки при відвідуванні нотаріуса , органів державної виконавчої влади , контролюючих органів та фінансових (банківських) установ , здійснила документальне переоформлення та державну перереєстрацію на її ім'я суб'єктів підприємницької діяльності ПП «Профі» (код 31595898) та ТОВ «НВП Ніке Рав» (код 24187925) , у зв'язку з чим , остання у випадку встановлення фактів порушення чинного законодавства України правоохоронними та контролюючими органами , повинна буде виступати як єдиний суб'єкт відповідальності за здійснення кримінального правопорушення. Згідно реєстраційної справи ПП «Профі» , ОСОБА_6 , на виконання усних вказівок ОСОБА_2 , 21.12.2010р. у м. Сєвєродонецьку підписала договір купівлі-продажу немайнового права та за результатами угоди стала власником підприємства. У подальшому , ОСОБА_2 15.02.2011р. надала до державного реєстратора виконавчого комітету Сєвєродонецької міської ради Луганської області пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців , щодо включення ОСОБА_6 до складу засновників ТОВ «ПП «Профі». Також , у цей же період часу ОСОБА_2 підшукала малозабезпечену ОСОБА_8 , якій за грошову нагороду надала на підпис документи , зміст яких ОСОБА_8 не відомий. В свою чергу , ОСОБА_8 , будучи необізнаною у злочинних намірах ОСОБА_2 , не маючи наміру здійснювати фактично фінансово-господарську діяльність від імені суб'єктів підприємницької діяльності , погодилася з пропозицією ОСОБА_2. У подальшому , ОСОБА_2 15.02.2011р. надала до державного реєстратора виконавчого комітету Сєвєродонецької міської ради Луганської області пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, щодо обрання керівником ПП «Профі» ОСОБА_8. Згідно реєстраційної справи ТОВ «НВП Ніке Рав» , ОСОБА_2 07.12.2010р. надала до державного реєстратора виконавчого комітету Лисичанської міської ради Луганської області пакет документів на внесення змін до відомостей про юридичну особу , які містяться в єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, щодо призначення ОСОБА_6 керівником ТОВ «НВП Ніке Рав» та включення ОСОБА_6 до складу засновників ТОВ «НВП Ніке Рав».

Таким чином , ОСОБА_2 вчинила дії , які порушують публічний порядок придбання та державної реєстрації суб'єктів господарювання та заняття підприємницькою діяльністю , передбачений законодавством України , діючи умисно , протиправно організувала документальне переоформлення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) , а саме: ТОВ «Багіра ЛТД» (код 23261890) , ТОВ «Вітна» (код 35774414) , ТОВ «Мівісс» (код 32269533) , ПП «Профі» (код 31595898) , ТОВ «НВП Ніке Рав» (код 24187925) , ПП «Стокер Плюс» (код 36847006) на підставних фізичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності - надання послуг щодо незаконної мінімізації податків та приховання доходу , вчинила кримінальне правопорушення , передбачене ч.3 ст.27, ч.1 ст.205 КК України , за ознаками «організація фіктивного підприємництва , тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності».

У судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_2 заявила клопотання про закриття кримінального провадження у зв'язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Прокурор та захисник в судовому засіданні не заперечували проти задоволення заявленого клопотання.

Вислухавши думку учасників процесу , суд вважає , що зазначене клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності , якщо з дня вчинення злочину невеликої тяжкості за який передбачено покарання менш суворе , ніж обмеження волі , минуло два роки.

Звільнення особи від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням давності є обов'язковим для суду.

Відповідно до ст.12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин , за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк не більше двох років , або інше більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Враховуючи , що ОСОБА_2 вчинила кримінальне правопорушення , яке відповідно до ст.12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості , за яке передбачено покарання менш суворе , ніж обмеження волі , з дня його вчинення минуло понад два роки , обвинувачена заявила клопотання проти закриття провадження у справі , суд вважає , що ОСОБА_2 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням , встановлених ст.49 КК України , строків давності притягнення до кримінальної відповідальності , кримінальне провадження стосовно обвинуваченої підлягає закриттю.

Долю речового доказу вирішити на підставі ст.100 КПК України. Процесуальних витрат по справі немає.

Керуючись ст.49 КК України , ст.ст. 284 , 286 , 288 , 369 , 372 КПК України , суд -

ухвалив:

Звільнити ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення , передбаченого ст.27 ч.3, 205 ч.1 КК України у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_2 за обвинуваченням у вчиненні кримінального правопорушення , передбаченого ст.27 ч.3, 205 ч.1 КК України - закрити.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_2 у вигляді застави у розмірі 1200грн. скасувати.

Повернути ТУ ДСА України в Луганській області ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці м. Сєвєродонецька Луганської області , зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , грошові кошти у розмірі 1200грн. (одна тисяча двісті грн.) , які були перераховані по квитанції №3822.1136.1 від 31.07.2013р. ТУ ДСА України в Луганській області (р/р 37318003000730 , МФО 804013 , код одержувача 26297948 , банк одержувача ГУ ДКСУ у Луганській області, призначення платежу: внесення застави згідно ухвали від 26.07.2013р..

Речовий доказ - ноутбук «Lenovo G 560 Model Name 20042» , який знаходиться на зберіганні в камері схову речових доказів СУ ФР ГУ Міндоходів у Луганській області , повернути ОСОБА_2.

Ухвала набирає законної сили через 7 днів з дня її оголошення , якщо не буде оскаржена.

На ухвалу суду може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Харківської області через Сєвєродонецький міський суд протягом 7 днів з дня її оголошення.

Копію ухвали негайно вручити обвинуваченій та прокурору.

Суддя