Вирок № 42168207, 29.12.2014, Лозівський міськрайонний суд Харківської області

Кримінальне провадження №629/3348/14-к

Провадження №1-кп/629/296/14

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2014 року Лозівський міськрайонний суд Харківської області у складі головуючого судді Ткаченко О.А., при секретарях Авраменко О.С., Клименко О.В., Соколенко О.О., прокурорів Ковальова Р.В., Уткіна Д.Ю., Шульги Ю.М., представника потерпілого ОСОБА_1, захисника ОСОБА_2, обвинуваченої ОСОБА_3, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Лозівського міськрайонного суду Харківської області, кримінальне провадження №42014220460000005 від 23.04.2014, яке надійшло з Харківської міжрайонної прокуратури з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері 30.07.2014 року, відносно:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки смт.Панютине, м.Лозова, Харківської області, громадянки України, з середньою освітою, не працюючої, вдови, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1, фактично проживаючої за адресою: АДРЕСА_2, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, раніше не судимої, запобіжний захід не обирався,

за обвинуваченням у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.191 ч.4,366 ч.1,366 ч.2 КК України,

встановив:

ОСОБА_3, працюючи з 12.11.2010 року на підставі наказу №602 від 12.11.2010 року головним бухгалтером Державного закладу «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» (юридична та фактична адреса: Харківська область, м.Лозова, вул. Жовтнева, буд.1, ЄДРПОУ 01108165), являючись службовою особою, наділеною у відповідності з посадовою інструкцією, затвердженою головним лікарем ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» 04.07.2011 року, організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими функціями щодо загального керівництва підпорядкованим відділом бухгалтерії та веденню бухгалтерського обліку, розпорядження бюджетними коштами з правом підпису бухгалтерських, фінансових та банківський документів, будучи відповідно до наказу №3 від 02.01.2014 року матеріально-відповідальною особою за ввірене їй майно та грошові кошти, в період часу з 03.02.2014 року по 24.03.2014 року, маючи умисел на розтрату чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем у великих розмірах, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, з метою збагачення, з корисливого мотиву, здійснила розтрату бюджетних коштів ДЗ «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниці» за наступних обставин.

Так, ОСОБА_3 використовуючи своє службове становище, оформила від імені виконувача обов'язків головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» ОСОБА_1 договори на постачання товарів медичного призначення на адресу лікарні, а саме: договір №8 від 03.02.2014 з ФОП ОСОБА_4 на суму 38922,64 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 року до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн.; договір №51 від 20.02.2014 року з ФОП ОСОБА_5 на суму 22100,02 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 47970,75 грн.; договір №15 від 02.03.2014 року з ФОП ОСОБА_6 на суму 20370 грн., а всього на загальну суму 163042,74 грн., при цьому достовірно знаючи, що зазначені договори є фіктивними, не зареєструвала їх згідно до вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність» у відповідному журналі.

Далі, ОСОБА_3, реалізовуючи умисел на заволодіння грошовими коштами ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», на підставі вищевказаних договорів, оформила та власноручно підписала, видаткові накладні про отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» в її особі товарів, а саме: від ФОП ОСОБА_4 №10 від 03.02.2014 року на суму 38922,64 грн., №17 від 24.03.2014 року на суму 33679,33 грн., від ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 року на суму 22100,02 грн., №21 від 24.03.2014 на суму 23437,95 грн., №31 від 24.03.2014 року на суму 24532,80 грн., та від ФОП ОСОБА_6 №22 від 12.03.2014 року на суму 20370,00 грн. Одночасно, ОСОБА_3, виготовила, оформила та власноручно підписала, платіжні доручення, а саме: - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_4 платіжні доручення №88 від 04.02.2014 року на суму 38922,64 грн., №146 від 26.03.2014 року на суму 33679,33 грн.; - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_5 платіжні доручення №108 від 21.02.2014 року на суму 22100,02 грн., №147 від 27.03.2014 року на суму 47970,75 грн.; - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_6 платіжне доручення №145 від 26.03.2014 року на суму 20370 грн., всього на загальну суму 163 042,74 грн.

Зазначені видаткові накладні та платіжні доручення ОСОБА_3 в період часу з 19.02.2014 по 27.03.2014 направила до Лозівського управління Державної казначейської служби України в Харківській області, на підставі яких, з розрахункового рахунку №35226201914182 ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» на розрахунковий рахунок НОМЕР_2 ФОП ОСОБА_4 було перераховано 72601,97 грн., на розрахунковий рахунок НОМЕР_3 ФОП ОСОБА_5 перераховано 70070,77 грн., на розрахунковий рахунок НОМЕР_4 ФОП ОСОБА_6 перераховано 20370 грн., а всього на розрахункові рахунки вказаних фізичних осіб підприємців було перераховано 163042,74 грн.

Грошовими коштами ОСОБА_3 розпорядилась за власним розсудом, спричинивши ДЗ «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниці» матеріальний збиток в сумі 163042,74 гривень.

Крім того, ОСОБА_3 працюючи з 12.11.2010 року на підставі наказу №602 від 12.11.2010 року головним бухгалтером Державного закладу «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» (юридична та фактична адреса: Харківська область, м.Лозова, вул. Жовтнева, буд.1, ЄДРПОУ 01108165), являючись службовою особою, наділеною у відповідності з посадовою інструкцією, затвердженою головним лікарем ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» 04.07.2011 року, організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими функціями щодо загального керівництва підпорядкованим відділом бухгалтерії та веденню бухгалтерського обліку, розпорядження бюджетними коштами з правом підпису бухгалтерських, фінансових та банківський документів, будучи відповідно до наказу №3 від 02.01.2014 року матеріально-відповідальною особою за ввірене їй майно та грошові кошти, в період часу з 03.02.2014 року по 24.03.2014 року, діючи з метою збагачення, з корисливого мотиву, маючи умисел на внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинили тяжкі наслідки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання вчинила службове підроблення офіційних документів, виготовила та оформила, надавши їм всі необхідні реквізити, від імені виконуючого обов'язків головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниці» - ОСОБА_1 договори та додаткові угоди до них, а саме: договір №8 від 03.02.2014 року з ФОП ОСОБА_4 на суму 38 922,64 грн., додаткова угода № 1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн., договір №51 від 20.02.2014 з ФОП ОСОБА_5 на суму 22100,02 грн., додаткова угода №1 від 24.03.2014 року до говору №51 від 20.02.2014 року на суму 47970,75 грн., договір №15 від 02.03.2014 року з ФОП ОСОБА_6 на суму 20370,00 грн. На підставі вказаних підроблених договорів, ОСОБА_3 оформила та власноручно підписала видаткові накладні про отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» в її особі товарів, а саме: від ФОП ОСОБА_4 №10 від 03.02.2014 на суму 38922,64 грн., №17 від 24.03.2014 на суму 33679,33 грн., від ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 року на суму 22100,02 грн., №21 від 24.03.2014 року на суму 23437,95 грн., №31 від 24.03.2014 року на суму 24532,80 грн., та від ФОП ОСОБА_6 №22 від 12.03.2014 року на суму 20370 грн. Одночасно, ОСОБА_3 виготовила та оформила, надавши їм всі необхідні реквізити, та власноручно підписала, платіжні доручення, а саме: - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_4 платіжні доручення №88 від 04.02.2014 року на суму 38922,64 грн., №146 від 26.03.2014 року на суму 33679,33 грн., - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_5 платіжні доручення №108 від 21.02.2014 року на суму 22100,02 грн., №147 від 27.03.2014 року на суму 47970,75 грн., - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_6 платіжне доручення №145 від 26.03.2014 року на суму 20370,00 грн., а всього на загальну суму 163042,74 грн.

Крім того, ОСОБА_3 працюючи з 12.11.2010 року на підставі наказу №602 від 12.11.2010 року головним бухгалтером Державного закладу «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» (юридична та фактична адреса: Харківська область, м.Лозова, вул.Жовтнева, буд.1, ЄДРПОУ 01108165), являючись службовою особою, наділеною у відповідності з посадовою інструкцією, затвердженою головним лікарем ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» 04.07.2011 року, організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими функціями щодо загального керівництва підпорядкованим відділом бухгалтерії та веденню бухгалтерського обліку, розпорядження бюджетними коштами з правом підпису бухгалтерських, фінансових та банківський документів, будучи відповідно до наказу №3 від 02.01.2014 року матеріально-відповідальною особою за ввірене їй майно та грошові кошти, в у березні - квітні 2014 року, діючи з метою збагачення, з корисних мотивів, маючи умисел, направлений на внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання вчинила службове підроблення офіційних документів, виготовила та оформила з усіма необхідними реквізитами, від імені виконуючого обов'язків головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниці» ОСОБА_1 договір з ДЗ «Вузлова лікарня станції Ізюм СТГО «Південна залізниці» №16 від 01.04.2014 року на суму 22956,90 грн. на проведення медичних оглядів. На підставі вказаного підробленого договору, оформила та власноручно підписала, акт виконаних робіт№5 від 01.04.2014 на суму 22356,90 грн. про отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» послуг від ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці», які фактично не виконувались. Одночасно, ОСОБА_3, виготовила та оформила, зі всіма необхідними реквізитами, та власноручно підписала платіжне доручення №2 від 03.04.2014 року на суму 22956,90 грн. на перерахування коштів на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці». На підставі зазначеного акту виконаних робіт та платіжного доручення з розрахункового рахунку №35226201914182 ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», на розрахунковий рахунок №31258201113129 ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» були перераховані кошти в сумі 22956,90 грн.

В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_3 свою вину в інкримінованих їй злочинах визнала частково, що дійсно працюючи з 12.11.2010 року на посаді головного бухгалтера Державного закладу «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниця» вона за попередньою змовою з ОСОБА_7, яка працювала головним бухгалтером ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» у 2014 році вчинила розтрату бюджетних коштів ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» підробивши договори на поставку товарів до лікарні підприємцями м.Ізюм, яких їй вказала ОСОБА_7, яка по телефону запропонувала їй укласти договори з фізичними особами-підприємцями ОСОБА_4, ОСОБА_5 і ОСОБА_6, на поставку останніми товарів медичного призначення на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», отримавши з бюджету грошові кошти та перерахувавши їх за підробними договорами на рахунки зазначених ФОП, на що вона погодилась. Після цього, ОСОБА_7 привезла договори, які оформила та підписала від імені головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО ПЗ» ОСОБА_1, а саме договори №8 від 03.02.2014 з ФОП ОСОБА_4 на суму 38922,64 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн., додаткову угоду №1 без дати до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн., договір №51 від 20.02.2014 з ФОП ОСОБА_5 на суму 22100,02 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 до договору №51 від 20.02.2014 на суму 47970,75 грн., додаткову угоду №1 від 12.03.2014 до договору №51 від 20.02.2014 на суму 24532,80 грн., додаткову угоду №2 від 14.04.2014 до договору №51 від 20.02.2014 на суму 29895,30 грн., додаткову угоду б/н без дати до договору №51 від 20.02.2014 на суму 23437,35 грн. договір №15 від 22.03.2014 з ФОП ОСОБА_6 на суму 20370,00 грн. На зазначених договорах вона поставила печатку лікарні, однак в книзі реєстрації договорів не зареєструвала. На підставі договорів, вона оформила та власноручно підписала видаткові накладні щодо отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» в її особі товарів, а саме від ФОП ОСОБА_4 №10 від 03.02.2014 на суму 38922,64 грн., №17 від 24.03.2014 на суму 33679,33 грн., від ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 на суму 22100,02 грн., №21 від 24.03.2014 на суму 23437,95 грн., №21 без дати на суму 24532,80 грн., №5 без дати на суму 23437,95 грн., №31 від 24.03.2014 року на суму 24532,80 грн., та від ФОП ОСОБА_6 №22 від 12.03.2014 на суму 20370 грн., оформила та власноручно підписала як головний бухгалтер лікарні, а ОСОБА_7 за головного лікаря ОСОБА_1 платіжні доручення, а саме на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 на загальну суму 163042,74 грн. Видаткові накладні та платіжні доручення вона в період часу з 19.02.2014 по 27.03.2014 направила до Лозівського управління Державної казначейської служби України в Харківській області, на підставі яких ФОП ОСОБА_4 було перераховано 72601,97 грн., ФОП ОСОБА_5 перераховано 70070,77 грн., ФОП ОСОБА_6 перераховано 20370,00 грн. Після цього, ОСОБА_7 виготовила від її імені та привезла їй довіреності на отримання товару, що був оплачений, який на адресу ДЗ «Вузлова лікарня станції Лозова СТГО «Південна залізниці» не надійшов та вона особисто його не отримувала. За це вона отримала від ОСОБА_7 гроші в сумі 20000 грн. та 30000 грн., які в свою чергу роздала людям яким заборгувала. Крім того, ОСОБА_7 по телефону запропонувала їй укласти договір між ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» та ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниці» на проведення медичних оглядів, на що вона погодилась при цьому достовірно знаючи, що ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» не потребує надання медичних послуг від ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» та вони в подальшому не надаватимуться. Після цього, ОСОБА_7 оформила від імені головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня станції Ізюм СТГО «Південна залізниці» ОСОБА_9 та головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО ПЗ» ОСОБА_1 та підписала за них договір про проведення медичних оглядів №16 від 01.04.2014 року на суму 22956,90 грн., оформила і власноручно підписала, акт виконаних робіт №5 від 01.04.2014 на суму 22356,90 грн., про отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова» послуг від ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм», які фактично не виконувались, виготовила та оформила зі всіма необхідними реквізитами та власноручно підписала платіжні доручення №2 від 03.04.2014 на суму 22956,90 грн. на перерахування коштів на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці». На підставі зазначеного акту виконаних робіт та платіжного доручення з розрахункового рахунку ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», на розрахунковий рахунок ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» були перераховані кошти в сумі 22956,90 грн.

Крім часткового визнання своєї вини підсудною, її вина також підтверджується зібраними та перевіреними в судовому засіданні доказами.

Показаннями представника потерпілого ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» - ОСОБА_1 в судовому засіданні, з яких вбачається, що про вчинені злочини ОСОБА_3, в наслідок яких ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» було завдано матеріальну шкоду на загальну суму 163042,74 грн., їй стало відомо 16.04.2014 року зі слів кардіолога лікарні, яка побачила в бухгалтерії на столі ОСОБА_3 платіжні доручення на перерахування ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» на рахунки ФОП великих сум коштів за поставку медичного інвентаря до лікарні. Після чого, 17.04.2014 року ОСОБА_3 зізналася їй у вчинених злочинах, за які вона отримала грошову винагороду на загальну суму 50000 грн. Підписи на договорах, які були укладені від її імені, як головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» з ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 вона не підписувала та медичний інвентар за договорами лікарня не отримувала. В послугах проведення медичного огляду працівників ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» жодної необхідності не було. На її думку ОСОБА_3 вчинила злочини, в зв'язку з скрутним матеріальним станом. Кошти, за нібито отриманий ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» товар, які були перераховані на розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6 на рахунок лікарні не повернуті, а кошти, які були перераховані на рахунок ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці», згідно договору №16 від 01.04.2014 року про проведення медичного огляду працівників були повернуті частково, на даний час заборгованість складає 7000 грн.

Показаннями свідка ОСОБА_7 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона на даний час працює головним бухгалтером ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці», ОСОБА_3 знає приблизно три роки, на прохання ОСОБА_3 вона зайняла їй кошти в сумі 4000 грн., оскільки остання вказувала на свій скрутний матеріальний стан, ці кошти ОСОБА_3 їй не повернула. Одного разу до неї зателефонувала ОСОБА_3 з проханням, не вказуючи для чого, познайомити її з підприємцями м.Ізюм, на що вона їй повідомила, що в м.Ізюм вона знає ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6, однак телефонних номерів не давала. 01.04.2014 року між ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» та ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» був укладений фіктивний договір №16 про проведення медичних оглядів працівників, згідно якого на розрахунковий рахунок лікарні надійшли кошти в сумі 22956,90 грн., підпис на вказаному договорі за головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» ОСОБА_9 виконала вона, оскільки він на той час був відсутній на робочому місці, про даний факт вона повідомила його 16.04.2014 року, хто саме підписував договір за головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» ОСОБА_1 їй не відомо, оскільки даний договір вона привезла до м.Лозова та віддала ОСОБА_3 Укладання даного договору було з її ініціативи, оскільки лікарня на той час знаходилася в скрутному матеріальному стані та мала заборгованість по виплаті заробітної плати перед працівниками лікарні, про що головний лікар знав особисто. В зв'язку з цим, в телефонній розмові з ОСОБА_3 вона домовилась про укладання вищевказаного договору. Гроші, які надійшли на розрахунковий рахунок ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» були перераховані працівникам лікарні як заробітна плата, оскільки вона мала на це право, окрім перерахунку заробітної плати бухгалтеру лікарні. Через деякий час кошти частково були повернуті на розрахунковий рахунок ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця». Скільки працівників ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниці» отримали заробітну плату з цих коштів вона не пам'ятає, повноважень для укладання даного договору вона не мала, акт виконаних робіт №5 від 01.04.2014 року та специфікацію до договору №16 про проведення медичних оглядів працівників, вона привезла та віддала ОСОБА_3 разом з договором 01.04.2014 року, оскільки казначейство не перерахувало б кошти на рахунок без вказаних документів. Договори з ФОП ОСОБА_4, з ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 вона від імені головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» не укладала та не підписувала, хто саме це зробив їй не відомо. ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 вона знає, оскільки лікарня неодноразово укладала з ними договори на поставку товарів, ФОП ОСОБА_6 вона взагалі не знає.

Показаннями свідка ОСОБА_4 в судовому засіданні, з яких вбачається,що він зареєстрований в податковій інспекції як ФОП, працює на єдиному податку та займається реалізацією господарчих товарів в м.Ізюм. Одного дня до нього за місцем роботи звернулася жінка схожа на ОСОБА_3 та запропонувала укласти договір з лікарнею на поставку товарів. 03.02.2014 року між ним та ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» був укладений договір поставки №8 та додаткова угода №1 від 24.03.2014 року до договору №8, які підписані ним особисто приблизно на суму 30000 грн. Згідно домовленості, товар який вказаний в специфікації до договору №8 від 03.02.2014 року, а саме гіпс в мішках та електроди в розфасовці по 5 кг., точну вартість яких, та що було ще, він не пам'ятає, забирав з магазину чоловік на зеленому автомобілі марки ВАЗ, з яким одного разу приїздила жінка схожа на ОСОБА_3, двома частинами, до та після оплати. Перерахування коштів на його розрахунковий рахунок з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» здійснювався частинами за три рази, хто саме, та з довіреністю чи без неї, забирав товар, він не пам'ятає, оскільки йому було байдуже які кошти перераховані (бюджетні або спонсорські). Вищевказаний договір з печаткою лікарні йому привезла жінка схожа на ОСОБА_3, документи на підтвердження цього він надати суду не може. ОСОБА_7 він знає досить давно, оскільки не один раз укладав договори поставки з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця», контроль за доставкою товарів замовникам, згідно укладених договорів, він не веде.

Показаннями свідка ОСОБА_5 в судовому засіданні, з яких вбачається,що вона з 2006 року зареєстрована в податковій інспекції як ФОП, працює на єдиному податку та займається реалізацією господарчих товарів в м.Ізюм. Одного для до неї за місцем роботи звернулася жінка схожа на ОСОБА_3, яка представилася головним бухгалтером лікарні та запропонувала укласти договір з лікарнею на поставку товарів. Приблизно в лютому 2014 року між нею та ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» був укладений договір поставки №51, який підписано нею особисто, на велику суму. Згідно домовленості, товар, який вона особисто винесла зі складу та із зали магазину, а саме гіпс в мішках, шприц для змазки та клейонку, точну вартість яких, та що було ще, вона не пам'ятає, забирала два рази біля магазину жінка схожа на ОСОБА_3 Перерахування коштів, приблизно на суму 70000 грн. на її розрахунковий рахунок з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» здійснювався двома частинами, хто саме, та з довіреністю або без неї забирав товар, вона не пам'ятає, оскільки вважає, що довіреність на отримання товару взагалі не потрібна та вона її не вимагає. Вищевказаний договір з печаткою лікарні та підписом головного лікаря їй привезла жінка схожа на ОСОБА_3 Документи на підтвердження цього вона надати суду не може. ОСОБА_7 вона знає досить давно, оскільки не один раз укладала договори поставки з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця». Що саме та коли знайомий їй ФОП ОСОБА_4 поставляв до лікарні їй не відомо.

Показаннями свідка ОСОБА_12 в судовому засіданні, з яких вбачається, що він зареєстрований в податковій інспекції як ФОП займається підприємницькою діяльність та реалізовує господарчі товари. Договір з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» від свого імені він не вкладав та не підписував. Кошти в сумі 20000 грн. прийшли на розрахунковий рахунок його дружини ОСОБА_6 Вони спільно володіють магазином. Одного разу на йому номер телефонувала незнайома жінка та запитувала про укладання договору та поставку відповідного товару, а саме гіпсу та хлораміну, на що він відповів, що для цього їй потрібно спочатку перерахувати кошти за замовлений товар на відповідний рахунок, та після цього він здійснить поставку. Після їх розмови, під час якої незнайома жінка замовила товар, на рахунок його дружини надійшли кошти за товар в сумі 20000 грн. Потім йому привезли накладні на ім'я дружини і він поставив на них її печатку, без підпису та відпустив товар. Хто саме забирав товар, він не пам'ятає, товар грузили в білий мікроавтобус. ОСОБА_3 він не знає, з ОСОБА_7 він познайомився пізніше.

Показаннями свідка ОСОБА_6 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона зареєстрована в податковій інспекції як ФОП. Договорів поставки з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» вона особисто не укладала та не підписувала. Підприємницькою діяльністю від її імені займається її чоловік ОСОБА_12

Показаннями свідка ОСОБА_13 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона з 1994 року працює в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця». ОСОБА_3 знає досить давно, оскільки та працює на посаді головного бухгалтера ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця». Вона неодноразово позичала кошти та надавала в користування свою кредитку картку ОСОБА_3 Борги та заборгованість по кредиту вона повертала частково. Заборгованість по кредиту, який вона отримала на своє ім'я для ОСОБА_3 на даний час не погашена. Про вчинені ОСОБА_3 злочини їй нічого не відомо.

Показаннями свідка ОСОБА_14 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона особисто знає ОСОБА_3 Вона позичала кошти ОСОБА_3 на лікування онука. Весною 2014 року остання повернула їй позичені кошти в сумі 5200 грн. Про вчинені ОСОБА_3 злочини їй нічого не відомо.

Показаннями свідка ОСОБА_15 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона працює в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» бухгалтером по матеріалам. Про те, що між лікарнею та ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 були укладені фіктивні договори, їй стало відомо зі слів головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» ОСОБА_1 Процедура проведення заказу медичного інвентаря полягає у тому, що старші медсестри відділень в лікарні, якщо наявні кошти, передають замовлення на необхідний медичний інвентар, бухгалтерія його обробляє та виписує відповідні документи, потім згідно накладної вона приймає товар. Товар, замовлений згідно договорів поставки з ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 вона не отримувала.

Показаннями свідка ОСОБА_16 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона з 12.09.2013 року працює в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», займається господарською діяльністю лікарні, а саме приїжджає з відповідними накладними та довіреністями на отримання товару, отримує та доставляє до лікарні замовлений товар, який в неї приймає комірник. Довіреність потрібна для того, щоб отримувати товар у підприємців, оскільки без неї замовлений товар не віддають, після видачі товару довіреність залишається у підприємців. Товар, замовлений згідно договорів поставки з ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 вона не отримувала. Порядок витрачання бюджетних коштів для всіх однаковий, тобто такий, який діє і на даний час. Довіреність є документом, що свідчить про те, що вказана в ній особа, має право отримувати товар, який зазначений на її обороті з номером накладної. Якщо довіреність відсутня, то можливо зробити висновок, що товар підприємцем не видавався.

Показаннями свідка ОСОБА_17 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона працює головною медичною сестрою в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця». В її обов'язки входить, збирання замовлення на медичний інвентар з відділень лікарні, обробляти їх, формувати замовлення передавати його на замовлення лікарнею, потім за довіреністю отримувати його. Лікарня на протязі деякого часу працює з іншими ФОП. Замовлень та товару з ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 лікарня не отримувала. В період з 01.02.2014 року по 01.04.2014 року медичні товари на суму понад 140000 грн. лікарня не отримувала. Будівельний гіпс для гіпсування зламаних кінцівок тіла людини, лікарня не використовує, адже для цього є гіпсові бинти. ОСОБА_3 декілька разів позичала в неї кошти та брала в користування кредитну картку, які вона періодично повертала. З лютого 2014 року ОСОБА_3 повернула їй борг в сумі 5000 грн.

Показаннями свідка ОСОБА_3 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона знає ОСОБА_3 Спілкується з нею дуже рідко, в останній раз бачилися ще 2013 році. ОСОБА_3 неодноразово позичала в неї кошти, була винна їй суму в розмірі 9000 грн. В 2014 році борг ОСОБА_3 повернула частково, а саме в сумі 3000 грн. Тісних стосунків з нею вона не підтримує, оскільки борг на даний час повністю їй не повернутий.

Показаннями свідка ОСОБА_18 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона на даний час працює в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця». З 2011 року по 2013 рік вона займала посаду головного лікаря. З ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 лікарня укладала договори поставки, суми яких не пам'ятає, а саме купували товари для ремонту цоколю, закуповували гіпс для зовнішніх та внутрішніх робіт та водоемульсійну фарбу та інші матеріали, необхідні для ремонту лікарні. Зазначила, що в лікарні були виявлені договори поставки, які особисто вона не підписувала та хто їх замість неї укладав їй не відомо. Бухгалтерам, які працювали вона довіряла повністю, щодо укладання ОСОБА_7 від імені головного лікаря ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця» ОСОБА_9 з головним лікарем ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» ОСОБА_1 договору про проведення медичних оглядів працівників, їй стало відомо від самої ОСОБА_7, яка повідомила, що вона сама не зрозуміла як це сталося, що в лікарні були проблеми з виплатою заробітної плати працівникам. Щодо заборгованості по заробітній платі їй особисто нічого не відомо, оскільки на той час працювала робітником та перебувала у щорічній відпустці, вважає, що даний вид обстежень кожна лікарня в змозі провести самостійно, без укладання на це договорів з іншими медичними закладами.

Показаннями свідка ОСОБА_9 в судовому засіданні, з яких вбачається, що він на даний час працює головним лікарем ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця». З ОСОБА_3 він особисто не знайомий та раніше її не зустрічав. Договір про проведення медичних оглядів працівників №16 від 01.04.2014 року він не вкладав та не підписував, йому стало відомо, що це зробила ОСОБА_7 Акт виконаних робіт №5 від 01.04.2014 року та протокол від 01.04.2014 року він не підписував та вказівок головному бухгалтеру ОСОБА_7 для його складання не надавав. З її слів йому відомо, що в лікарні на той час не вистачало коштів на виплату заробітної плати працівникам і тому вона дані кошти перерахувала на заробітну плату. Щодо наявної заборгованості лікарні перед працівниками він не пам'ятає. Не знаючи про даний факт, не звертаючи уваги, він підписав відомості на перерахування коштів та вказані кошти пішли на заробітну плату працівникам лікарні. Зазначив, що перераховані кошти згідно фіктивного договору були повернуті ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця». Пригадує, що фонду заробітної плати не вистачало для виплати заробітних плат всім працівникам, однак дана ситуація була до того часу, коли він ще не займав посаду головного лікаря. На який саме рахунок лікарні надійшли кошти за договором, він дізнався згодом. 18.04.2014 року він побачив договір, в укладанні якого не було потрібності. З приводу укладання ОСОБА_3 інших договорів йому нічого не відомо.

Показаннями свідка ОСОБА_19 в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона працює на посаді бухгалтера в ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця». До її функцій входить тільки нарахування заробітної плати всім працівникам лікарні за відпрацьований час. Доступ до рахунків лікарні вона не має, оскільки він є тільки у головного бухгалтера ОСОБА_7 Щодо заборгованості по заробітній платі працівникам лікарні, їй нічого не відомо. В лікарні відкрито чотири розрахункові рахунки: бюджетний, спеціальний, матеріальної допомоги та лікарняних листів. З яких рахунків йде перерахунок на заробітну плату працівникам, відомо лише головному лікарю та головному бухгалтеру лікарні. Щодо коштів, які надійшли на розрахунковий рахунок лікарні за виконання якихось послуг, їй стало відомо від працівників міліції. Заробітну плату вони отримують сьомого числа наступного місяця за відпрацьований. Додаткових виплат на премії, надбавки також не було, оскільки вони виплачуються згідно наказу головного лікаря. В лікарні працює три бухгалтера.

Актом позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» проведеної Лозівською міжрайонною державною фінансовою інспекцією в Харківській області за період з 01.01.2014 року по 30.04.2014 року, згідно висновку якого виявлено, що кошти в сумі 163042,74 грн. перераховані лікарнею постачальникам за договорами, які не зареєстровані в книзі реєстрації договорів. А саме: Договір поставки №8 від 08.02.2014 року укладений між Фізичною особою підприємцем ОСОБА_4, з одного боку, і ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова», в особі в.о.головного лікаря ОСОБА_1, з іншого боку, на поставку продукції медичного призначення на суму 38922,64 грн. та додаткова угода №1 від 24.03.2014 року до договору на 33679,33 грн. Договір поставки №51 від 20.02.2014 укладений між Фізичною особою підприємцем ОСОБА_5, з одного боку, і ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова», в особі в.о. головного лікаря ОСОБА_1, з іншого боку, на поставку продукції медичного призначення на суму 22100,02 грн. та додаткова угода №1 від 24.03.2014 року до договору на суму 47970,75 грн. Договір поставки №15 від 22.03.2014 року укладений між Фізичною особою підприємцем ОСОБА_6, з одного боку, і ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова», в особі в.о.головного лікаря ОСОБА_1, з іншого боку, на поставку продукції медичного призначення на суму 20370 грн. Так, за вищевказаними договорами Лікарнею перераховано коштів в сумі 163042,74 грн., в тому числі: ФОП ОСОБА_4 - 72601,97 грн; ФОП ОСОБА_5 - 70070,77 грн; ФОП ОСОБА_6 - 20370,00 гривень. А саме: ФОП ОСОБА_4 - платіжне доручення № 88 від 04.02.2014 на суму 38922,64 грн, перераховано за дрібний медичний інвентар; видаткова накладна ФОП ОСОБА_4 № 10 від 03.02.2014 на суму 38922,64 грн.;ФОП ОСОБА_5 - платіжне доручення № 108 від 21.02.2014 на суму 22100,02 грн., перераховано за медичний дрібний інвентар; видаткова накладна ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 на суму 22100,02 грн.; ФОП ОСОБА_6 - платіжне доручення №145 від 26.03.2014 року на суму 20370 грн., перераховано за медичний інвентар; видаткова накладна ФОП ОСОБА_6 № 22 від 12.03.2014 на суму 20370,00 грн.; ФОП ОСОБА_4 - платіжне доручення №146 від 26.03.2014 року на сум 33679,33 грн., перераховано за медичний інвентар; видаткова накладна ФОІ ОСОБА_4 №17 від 24.03.2014 на суму 33679,33 грн.; ФОП ОСОБА_5 - платіжне доручення №147 від 26.03.2014 на сум 47970,75 грн., перераховано за медичний інвентар; видаткові накладні ФОГ ОСОБА_5 №21 від 24.03.2014 на суму 23437,95 грн. та №31 від 24.03.2014 року на суму 24532,80 грн. Порушення допущено головним бухгалтером ОСОБА_3, яка на час проведення ревізії звільнена з посади (наказ про припинення трудового договору № 23 від 22.05.2014). В поясненні, наданому Харківському міжрайонному прокурору з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері, ОСОБА_3 пояснила, що вона дійсно перерахувала кошти в сумі 163042,78 грн. вищевказаним фізичним особам - підприємцям за договорами, які були укладені нею самостійно без відома в. о. головного лікаря ОСОБА_1 Печатка зберігалась у неї в сейфі, тож ставила вона її самостійно. Товари закуплені не надходили. Перевіркою фактичного витрачання бюджетних коштів на оплату медичних послуг встановлено, що за січень-квітень 2014 року за КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» на оплату медичних послуг по спеціальному фонду за коштами отриманими, як плата за послуги, використано коштів на загальну суму 22956,90 гривень. У відповідності з платіжним дорученням № 212 від 03.04.2014 на суму 22956,90 грн за КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» Лікарнею перераховано кошти ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «ПЗ» за лабораторне обстеження, згідно акту виконаних робіт №5 від 01.04.2014 року та договору №16 від 01.04.2014 року. Відповідне порушення призвело до матеріальної шкоди (збитків) Лікарні на загальну суму 22956,90 гривень. Порушення допущено головним бухгалтером ОСОБА_3, яка на час проведення ревізії звільнена з посади (наказ про припинення трудового договору № 23 від 22.05.2014). В поясненні, наданому Харківському міжрайонному прокурору з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері, ОСОБА_3 пояснила, що вона дійсно перерахувала кошти в сумі 22956,90 грн. ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «ПЗ» за договором, який був укладений нею самостійно без відома в. о. головного лікаря ОСОБА_1 Печатка зберігалась у неї в сейфі, тож ставила вона її самостійно. Послуги Вузловою лікарнею м. Ізюм не надавались. (т.1 а.с.145-168).

Судово-економічною експертизою №111/1 від 26.06.2014 року, згідно висновку якої, в обсязі наданих на дослідження документів встановлено, що згідно договорів поставки №8 від 08.02.2014р., №51 від 20.02.2014р., №15 від 22.03.2014р. та договору №16 від 01.04.2014р. про проведення медичних оглядів працівників з поточного рахунку ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «ПЗ» було перераховано грошових коштів у сумі 185999,64грн., в тому числі: ФОП ОСОБА_4 - 72601,97 грн., ФОП ОСОБА_5 - 70070,77 грн., ФОП ОСОБА_6 - 20370,00грн., ДЗ «Вузлова лікарня на ст.Ізюм» - 22956,90 грн. Висновки акту Лозівської міжрайонної державної інспекції №760-15/009 від 12.06.2014р. по даному питанню підтверджуються. В обсязі наданих на дослідження документів та з урахуванням даних наведених в установочної частині постанови про призначення судово-економічної експертизи від 19.06.2014 року. встановлено, що товарно-матеріальні цінності від фізичних осіб підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 на суму 163042,74 грн. до медичного закладу не надходили та лабораторні обстеження ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм» на суму 22956,90 грн. не здійснювалися. Висновки акту Лозівської міжрайонної державної інспекції №760-15/009 від 12.06.2014 року по даному питанню підтверджуються. В обсязі наданих на дослідження документів та в межах компетенції експерта економіста висновки акту Лозівської міжрайонної державної інспекції №760-15/009 від 12.06.2014р. підтверджуються, а саме: у розумінні Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого наказом Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19 жовтня 2006р. №346/1025/685/53, внаслідок перерахування грошових коштів на поточні рахунки ФО-П ОСОБА_4, ФО-П ОСОБА_5, ФО-П ОСОБА_6, ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм» в сумі 185999,64грн., ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «ПЗ» було нанесено матеріальної шкоди (збитків) на загальну суму 185999,64 грн. (т.1 а.с.169-178).

Судово-почеркознавчою експертизою №220 від 03.07.2014 року, згідно висновку якої, Підписи від імені ОСОБА_1 в графі: «покупець» в договорі поставки №8 від 03.02.2014, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 без дати до договору №8 від 03.02.2014, в графі - «В.о. Головного лікаря ОСОБА_1» в специфікації до договору №8 від 03.02.2014 - виконані не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконані підписи від імені ОСОБА_1 в графі - «покупець» в договорі поставки №8 від 03.02.2014, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 без дати до договору №8с від 03.02.2014, в графі - «В.о. Головного лікаря ОСОБА_1» в специфікації до договору №8 від 03.02.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_1 в рядку «Керівник підприємства» в довіреності №6 від 10.02.2014 року - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити, ким, ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в рядку «Керівник підприємства» в довіреності №6 від 10.02.2014 року, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині (т.1 а.с.181-187).

Судово-почеркознавчою експертизою №221 від 02.07.2014 року, згідно висновку якої, підпис від імені ОСОБА_1 в графі - «замовник» в рядку «ОСОБА_1» в договорі №16 про проведення медичних оглядів працівників від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в графі: «замовник» в рядку «ОСОБА_1» в договорі №16 про проведення медичних оглядів працівників від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «виконавець» в рядку: «ОСОБА_9» в договорі №16 про проведення медичних оглядів працівників від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_9 в графі: «виконавець» в рядку: «ОСОБА_9» в договорі №16 про проведення медичних оглядів працівників від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «Роботу здав від «Виконавця» в акті виконаних робіт №12 від 17.04.2014 згідно договору №16 від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_9 в графі: «Роботу здав від «Виконавця» в акті виконаних робіт №12 від 17.04.2014 згідно договору №16 від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_1 в графі - «замовник» в рядку «ОСОБА_1», в графі - «роботу прийняв «Замовник» в акті виконаних робіт №12 від 17.04.2014 згідно договору №16 від 01.04.2014, - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в графі: «роботу прийняв «Замовник» в акті виконаних робіт №12 від 17.04.2014 згідно договору №1) від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «Роботу здав від «Виконавця» в акті виконаних робіт №5 від 01.04.2014 згідно договору №16 від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «Роботу здав від «Виконавця» в акті виконаних робіт №5 від 01.04.2014 згідно договору №16 від 01.04.2014, в графі - «виконавець» в протоколі до договору №16 від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_1 в графі - «замовник» в рядку «ОСОБА_1», в графі - «роботу прийняв від «Замовника» в акті виконаних робіт №5 від 01.04.2014, згідно договору №16 від 01.04.2014, - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в графі: «роботу прийняв від «Замовника» в акті виконаних робіт №5 від 01.04.2014, згідно договору №16 від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_1 в графі - «замовник» в рядку «ОСОБА_1», в графі - «Замовник» в протоколі до договору №16 від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в графі - «Замовник» в протоколі до договору №16 від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «виконавець» в протоколі до договору №16 від 01.04.2014 - виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_9 в графі - «виконавець» в протоколі до договору №16 від 01.04.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині (т.1 а.с.190-200).

Судово-почеркознавчою експертизою №218 від 02.07.2014 року, згідно висновку якої, підписи від імені ОСОБА_1 в графі - «покупець» в договорі поставки №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 12.03.2014 року до договору поставки №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді б/№ без дати до договору №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 24.03.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року, в графі: «Замовник» в додатковій угоді №2 від 14.04.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року - виконані не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконані підписи від імені ОСОБА_1 в графі - «покупець» в договорі поставки №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 12.03.2014 року до договору поставки №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді б/№ без дати до договору №51 від 20.02.2014 року, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №1 від 24.03.2014 до договору №51 від 20.02.2014, в графі - «Замовник» в додатковій угоді №2 від 14.04.2014 до договору №51 від 20.02.2014 року, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині (т.1 а.с.203-209).

Судово-почеркознавчою експертизою №219 від 03.07.2014 року, згідно висновку якої, підписи від імені ОСОБА_1 в графі: «покупець» в договорі поставки №15 від 22.03.2014 року, в графі - «В.о. Головного лікаря ОСОБА_1» в специфікації до договору №15 від 22.03.2014 року - виконані не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконані підписи від імені ОСОБА_1 в графі: «покупець» в договорі поставки №15 від 22.03.2014 року, в графі - «В.о. Головного лікаря ОСОБА_1» в специфікації до договору №15 від 22.03.2014 року, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_1 в рядку «Керівник підприємства» в довіреності №47 від 31.03.2014 року - виконаний не ОСОБА_1, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, ОСОБА_3, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_1 в рядку «Керівник підприємства» в довіреності №47 від 31.03.2014 року, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині. Підпис від імені ОСОБА_3 в рядку «Головний бухгалтер» в довіреності №47 від 31.03.2014 - виконаний не ОСОБА_3, а іншою особою. Встановити, ким ОСОБА_7, або іншою особою виконаний підпис від імені ОСОБА_3 в рядку «Головний бухгалтер» в довіреності №47 від 31.03.2014, не надається можливим, за причинами, вказаними в дослідницькій частині (т.1 а.с.211-218)

Речовими доказами оглянутими в судовому засіданні: довіреностями №6 від 10.02.2014 року та №47 від 31.03.2014 року на імя ОСОБА_3, договором №16 від 01.04.2014 року з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця» на суму 22956,90 грн., протоколом до договору №16 від 01.04.2014 року та актом виконаних робіт №5 на суму 22956,90 грн., договір акт виконаних робіт №12 від 17.04.2014 року на суму 25340 грн., договором №8 від 03.02.2014 з ФОП ОСОБА_4 на суму 38922,64 грн., додатковою угодою №1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн., специфікацією до договору №8 від 03.02.2014 року, додатковою угодою №1 б/д до договору №8 від 03.02.2014 року на суму 33679 грн., договором №51 від 20.02.2014 з ФОП ОСОБА_5 на суму 22100,02 грн., додатковою угодою №1 від 24.03.2014 до договору №51 від 20.02.2014 на суму 47970,75 грн., додатковою угодою №1 від 12.03.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 24532,80, додатковою угодою №2 від 14.04.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 29895,30 грн., додатковою угодою б/н та дати до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 23437,95 грн., специфікацією до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 23437,95 грн, специфікацією до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 24532,80 грн., договором №15 від 02.03.2014 з ФОП ОСОБА_6 на суму 20370,00 грн., специфікацією до договору №15 від 22.03.2014 року на суму 20370 грн., видатковими накладними щодо отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» в її особі товарів, а саме: від ФОП ОСОБА_4 №10 від 03.02.2014 на суму 38922,64 грн., №17 від 24.03.2014 на суму 33679,33 грн., від ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 на суму 22 100,02 грн., №21 від 24.03.2014 на суму 23437,95 грн., №21 б/д на суму 24532,80 грн., №5 б/д на суму 23437,95 грн., №31 від 24.03.2014 на суму 24532,80 грн., та від ФОП ОСОБА_6 №22 від 25.03.2014 на суму 20370,00 грн., платіжними дорученнями №88 від 04.02.2014 на суму 38922,64 грн., №146 від 26.03.2014 на суму 33679,33 грн. - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_5 платіжними дорученнями №108 від 21.02.2014 на суму 22100,02 грн., №147 від 27.03.2014 на суму 47970,75 грн. - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_6 платіжне доручення №145 від 26.03.2014 на суму 20370,00 грн., платіжним дорученням №143 від 19.03.2014 року на суму 20370 грн. - на перерахування коштів на адреса ФОП ОСОБА_6, платіжним дорученням №145 від 21.03.2014 року на суму 23437,95 грн. - на перерахування коштів на адреса ФОП ОСОБА_5 (т.1 а.с.220,221,222, 223, 224, 225-227, 228, 229, 230, 231-232, 233, 234-235, 236, 237, 238, 239, 240-241, 242, 243, 244, 245, 246, 247, 248, 249, 250, 251, 252,т.2 а.с.4).

Аналізуючи зібрані по справі докази в їх сукупності, суд приходить до висновку, що винність ОСОБА_3 у вчиненні інкримінованих злочинів доведена.

Дії ОСОБА_3 суд кваліфікує за ст.191 ч.4 КК України, як розтрата чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене у великих розмірах, за ст.366 ч.1 КК України, як внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, за ст.366 ч.2 КК України, як внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки.

При призначенні покарання підсудній ОСОБА_3 суд враховує характер і ступінь суспільної небезпеки вчинених нею злочинів, що відповідно до ч.ч.3,4 ст.12 КК України, вона вчинила злочини, що відносяться до категорії злочинів середньої тяжкості та тяжких злочинів.

Дослідженням даних про особу підсудної ОСОБА_3 встановлено, що вона раніше не судима, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, вдова, не працює, раніше працювала на посаді головного бухгалтера ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «ПЗ», за місцем роботи характеризується позитивно, має постійне місце проживання, за місцем якого характеризується формально задовільно (т.2 а.с.5-6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16).

Відповідно до ст.66 КК України обставиною, що пом'якшує покарання підсудної ОСОБА_3, суд визнає щире каяття.

Відповідно до ст.67 КК України обставин, що обтяжують покарання підсудної ОСОБА_3, судом не встановлено.

З урахуванням ступеня тяжкості вчинених злочинів, обставин, які пом'якшують покарання, відсутністю обставин які обтяжують покарання, даних про особу підсудної і її відношення до вчиненого, обставин вчинення злочину, а також думки представника потерпілого щодо міри покарання, з врахуванням позиції представника потерпілого, суд приходить до висновку про те, що виправлення та перевиховання підсудної ОСОБА_3 можливе без ізоляції від суспільства з позбавленням права займатися діяльністю, яка пов'язана з матеріальною відповідальністю.

Підстав для застосування ст.69,69-1 КК України, до підсудної суд не вбачає.

Державним закладом «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» заявлений цивільний позов, який складається з вимоги про стягнення з обвинуваченої ОСОБА_3 на користь лікарні, в рахунок відшкодування заподіяної злочинами майнової шкоди в розмірі 163042,74 грн. (т.1 а.с.14-20,96-97,98,99).

Сума майнової шкоди заподіяної ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» документально підтверджена та підлягає стягненню в заявленому об'ємі з обвинуваченої ОСОБА_3 на користь ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», оскільки майнова шкода заподіяна потерпілому в результаті її злочинних дій.

Відповідно до ст.124 КПК України, суд стягує з обвинуваченої на користь держави витрати за проведення Науково-дослідним експертно-криміналістичним центром судово-почеркознавчих експертиз №218 від 02.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн., №219 від 03.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн., №220 від 03.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн. та №221 від 02.07.2014 року в розмірі 2951,52 грн., а всього в сумі 7226,70 гривень (т.1 а.с.180,181-187,188,189,190-200,201,202,203-208,209,210,211-218,219).

Долю речових доказів суд вирішує відповідно до ст.100 КПК України - довіреності №6 від 10.02.2014 року та №47 від 31.03.2014 року на імя ОСОБА_3, договір №16 від 01.04.2014 року з ДЗ «Вузлова лікарня ст.Ізюм СТГО «Південна залізниця» на суму 22956,90 грн., протокол до договору №16 від 01.04.2014 року та актом виконаних робіт №5 на суму 22956,90 грн., акт виконаних робіт №12 від 17.04.2014 року на суму 25340 грн., договір №8 від 03.02.2014 з ФОП ОСОБА_4 на суму 38922,64 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 до договору №8 від 03.02.2014 на суму 33679,33 грн., специфікацію до договору №8 від 03.02.2014 року, додаткова угода №1 б/д до договору №8 від 03.02.2014 року на суму 33679 грн., договір №51 від 20.02.2014 з ФОП ОСОБА_5 на суму 22100,02 грн., додаткову угоду №1 від 24.03.2014 до договору №51 від 20.02.2014 на суму 47970,75 грн., додаткову угода №1 від 12.03.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 24532,80, додаткову угода №2 від 14.04.2014 року до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 29895,30 грн., додаткову угода б/н та дати до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 23437,95 грн., специфікацію до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 23437,95 грн., специфікацію до договору №51 від 20.02.2014 року на суму 24532,80 грн., договір №15 від 02.03.2014 з ФОП ОСОБА_6 на суму 20370,00 грн., специфікацію до договору №15 від 22.03.2014 року на суму 20370 грн., видаткові накладні щодо отримання ДЗ «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», а саме: від ФОП ОСОБА_4 №10 від 03.02.2014 на суму 38922,64 грн., №17 від 24.03.2014 на суму 33679,33 грн., від ФОП ОСОБА_5 №70 від 20.02.2014 на суму 22 100,02 грн., №21 від 24.03.2014 на суму 23437,95 грн., №21 б/д на суму 24532,80 грн., №5 б/д на суму 23437,95 грн., №31 від 24.03.2014 на суму 24532,80 грн., та від ФОП ОСОБА_6 №22 від 25.03.2014 на суму 20370,00 грн., платіжні доручення №88 від 04.02.2014 на суму 38922,64 грн., №146 від 26.03.2014 на суму 33679,33 грн. - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_5 платіжні доручення №108 від 21.02.2014 на суму 22100,02 грн., №147 від 27.03.2014 на суму 47970,75 грн. - на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_6 платіжне доручення №145 від 26.03.2014 на суму 20370,00 грн., платіжне доручення №143 від 19.03.2014 року на суму 20370 грн. на перерахування коштів на адресу ФОП ОСОБА_6, платіжне доручення №145 від 21.03.2014 року на суму 23437,95 грн. - на перерахування коштів на адреса ФОП ОСОБА_5 - залишити в матеріалах справи.

Керуючись ст.ст.370,374 КПК України, суд, -

ухвалив:

Визнати ОСОБА_3 винуватою у пред'явленому обвинуваченні за ст.ст.191 ч.4,366 ч.1,366 ч.2 КК України та призначити покарання:

- за ст.191 ч.4 КК України, у виді позбавлення волі строком на 5 (п'ять) років з позбавленням права займатися діяльністю, яка пов'язана з організаційно-розпорядчими функціями та з матеріальною відповідальністю строком на 3 (три) роки;

- за ст.366 ч.1 КК України, у виді обмеження волі строком на 2 (два) роки, з позбавленням права займатися діяльністю, яка пов'язана з організаційно-розпорядчими функціями та з матеріальною відповідальністю строком на 2 (два) роки;

- за ст.366 ч.2 КК України, у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки з позбавленням права займатися діяльністю, яка пов'язана з організаційно-розпорядчими функціями та з матеріальною відповідальністю строком на 2 (два) роки 6 (шість) місяців зі штрафом сімсот п'ятдесят неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто в розмірі 12750 (дванадцять тисяч сімсот п'ятдесят) гривень.

За сукупністю злочинів, в силу ст.70 ч.1 КК України, призначити остаточне покарання ОСОБА_3, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді позбавлення волі строком на 5 (п'ять) років з позбавленням права займатися діяльністю, яка пов'язана з організаційно-розпорядчими функціями та з матеріальною відповідальністю строком на 3 (три) роки зі штрафом в розмірі 12750 (дванадцять тисяч сімсот п'ятдесят) гривень.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування покарання у виді позбавлення волі, якщо вона протягом іспитового строку тривалістю 3 (три) роки не вчинить нових злочинів та виконає обов'язки покладені на неї судом в порядку ст.76 КК України, а саме не виїжджати за межі України на постійне місця проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти інспекцію про зміну місця проживання або роботи, періодично з'являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави витрати за проведення судово-почеркознавчих експертиз №220 від 03.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн., №221 від 02.07.2014 року в розмірі 2951,52 грн., №218 від 02.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн., №219 від 03.07.2014 року в розмірі 1425,06 грн., на загальну суму в розмірі 7226,70 гривень, перерахувавши їх на р/р 31419544700005, банк отримувача ГУ ДКСУ у Харківській області, код одержувача 37999680, МФО851011, код доходів 24060300, УДКСУ в Комінтернівському районі м.Харкова.

Запобіжний захід до набрання вироком законної сили ОСОБА_3 - не обирати.

Цивільний позов Державного закладу «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця» задовольнити, стягнути з ОСОБА_3, в рахунок відшкодування заподіяної матеріальної шкоди 163042 (сто шістдесят три тисячі сорок дві) гривні 74 копійки на користь Державного закладу «Вузлова лікарня ст.Лозова СТГО «Південна залізниця», юридична адреса: 64600, м.Лозова, вул.Жовтнева, буд.1, перерахувавши їх на р/р3120201114182, ГУДКСУ в Харківській області, код банку 851011, код ЄДРПОУ 01108165, (ел.пошта: bolnitsagd@yandex/ru, тел.(05745) 2-29-52).

Речові докази - довіреності, договори, додаткові угоди, протоколи до договорів, акти виконаних робіт, специфікації до договорів, видаткові накладні, платіжні доручення - залишити в матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст.394 КПК України до апеляційного суду Харківської області через Лозівський міськрайонний суд Харківської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя О.А.Ткаченко