Вирок № 42143687, 17.12.2014, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/6957/14-к від17.12.2014

н\п 1-кп/490/408/2014

Справа № 490/6957/14-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 грудня 2014 року Центральний районний суд м. Миколаєва

у складі: головуючого судді Селіванової О.О.,

при секретарі Місаренко Н.О.,

за участю прокурора Висоцької Н.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду кримінальне провадження у відношенні

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого, раніше не судимого, на даний час засудженого вироком Центрального районного суду м.Миколаєва від 29.01.2014 року за ч.1 ст.309 КК України до штрафу у розмірі 850 грн., не працюючого, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4 «Б»,

обвинуваченого у скоєні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України,-

ВС Т А Н О В И В:

В листопаді 2013 році ОСОБА_2 та ОСОБА_3 домовилися про придбання фіктивних субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих субєктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих субєктів господарювання.

На виконання вказаного злочинного умислу вони залучали раніше знайомих осіб з метою оформлення керівництва придбаних підприємств, з використанням завідомо підробленого документу паспорту громадянина України на інших осіб.

Так, ОСОБА_1, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою отримання незаконної винагороди за сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих субєктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих субєктів господарювання, надав ОСОБА_2 та ОСОБА_3 свою згоду на придбання субєкту підприємницької діяльності юридичної особи з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України МЕ 618925, виданого Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1 та на оформлення в ньому керівництва фактично на імя ОСОБА_4

01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, ОСОБА_1, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, діючи умисно, в порушення ст.ст.42, 49 Господарського кодексу України, якими передбачено, що «…

підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється субєктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку…» та «…підприємці зобовязані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх обєднань, інших субєктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави», достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на імя ОСОБА_4 товариство з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «ДОМІНОС» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38800876, юридична адреса: м. Київ, Святошинський район, вул. Осіння, буд. 33, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві).

В подальшому, за допомогою ОСОБА_2, ОСОБА_3 та інших невстановлених слідством осіб, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, ОСОБА_1, діючи від імені ОСОБА_4, 01.11.2013 здійснив перереєстрацію субєкта господарювання у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, пр. Перемоги, 97 та у ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, буд. 9. Того ж дня, ОСОБА_1, реалізуючи укладену із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 раніше домовленість щодо придбання субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді не здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДОМІНОС», призначив директором цього підприємства ОСОБА_6

Вказаними діями у вигляді придбання субєкту підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, ОСОБА_1 було зроблено виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, а також у прикритті незаконної діяльності, спрямованої на мінімізацію податкових зобовязань реально діючих субєктів господарської діяльності.

Крім цього, ОСОБА_1, виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, було досягнуто злочинну мету направлену на придбання субєкта господарювання ТОВ «ДОМІНОС» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на фіктивне підприємництво, ОСОБА_1, повторно, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою отримання незаконної винагороди за сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих субєктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих субєктів господарювання, надав ОСОБА_2 та ОСОБА_3 свою згоду на придбання субєкту підприємницької діяльності юридичної особи з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України МЕ 618925, виданого Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1 та на оформлення в ньому керівництва фактично на імя ОСОБА_7

01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, ОСОБА_1, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, діючи умисно, в порушення ст.ст. 42, 49 Господарського кодексу України, якими передбачено, що «…підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється субєктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення

економічних і соціальних результатів та одержання прибутку…» та «…підприємці зобовязані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх обєднань, інших субєктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави», достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на імя ОСОБА_4 товариство з обмеженою відповідальністю ( далі ТОВ) «АНФЕЯ ФІНАНС» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38387701, юридична адреса: м. Київ, Печерський район, вул. Лютеранська, буд. 16, офіс 14 «А», зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві).

В подальшому, за допомогою ОСОБА_2, ОСОБА_3 та інших невстановлених слідством осіб, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, ОСОБА_1, діючи від імені ОСОБА_4, 01.11.2013 здійснив перереєстрацію субєкта господарювання у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, вул.. Суворова, 19 та у ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 2. Того ж дня, ОСОБА_1, реалізуючи укладену із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 раніше домовленість щодо придбання субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді не здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», призначив директором цього підприємства ОСОБА_7

Вказаними діями у вигляді придбання субєкту підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, ОСОБА_1 було зроблено виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, а також у прикритті незаконної діяльності, спрямованої на мінімізацію податкових зобовязань реально діючих субєктів господарської діяльності.

Крім цього, ОСОБА_1, виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, було досягнуто злочинну мету направлену на придбання субєкта господарювання ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на здійснення фіктивного підприємництва, ОСОБА_1, повторно, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою отримання незаконної винагороди за сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих субєктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих субєктів господарювання, надав ОСОБА_2 та ОСОБА_3 свою згоду на придбання субєкту підприємницької діяльності юридичної особи з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України МЕ 618925, виданого Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1 та на оформлення в ньому керівництва фактично на імя ОСОБА_7

01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, ОСОБА_1, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, діючи умисно, в порушення ст.ст. 42, 49 Господарського кодексу України, якими передбачено, що «…підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється субєктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку…» та «…підприємці зобовязані

не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх обєднань, інших субєктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави», достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на імя ОСОБА_4 товариство з обмеженою відповідальністю ( далі ТОВ) «ВІЦЕЙ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37047636, юридична адреса: м. Київ, Оболонський район, просп. Маршала Рокосовського, буд 2 «А», зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м. Києві).

В подальшому, за допомогою ОСОБА_2, ОСОБА_3 та інших невстановлених слідством осіб, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, ОСОБА_1, діючи від імені ОСОБА_4, 01.11.2013 здійснив перереєстрацію субєкта господарювання у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, пр. Героїв Сталінграду, 57 та у ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, пр. Героїв Сталінграду, буд. 58. Того ж дня, ОСОБА_1, реалізуючи укладену із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 раніше домовленість щодо придбання субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді не здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВІЦЕЙ», призначив директором цього підприємства ОСОБА_7

Вказаними діями у вигляді придбання субєкту підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, ОСОБА_1 було зроблено виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, а також у прикритті незаконної діяльності, спрямованої на мінімізацію податкових зобовязань реально діючих субєктів господарської діяльності.

Крім цього, ОСОБА_1, виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, було досягнуто злочинну мету направлену на придбання субєкта господарювання ТОВ «ВІЦЕЙ» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на фіктивне підприємництво, повторно, ОСОБА_1, діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою отримання незаконної винагороди за сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих субєктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих субєктів господарювання, надав ОСОБА_2 та ОСОБА_3 свою згоду на придбання субєкту підприємницької діяльності юридичної особи з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України МЕ 618925, виданого Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1 та на оформлення в ньому керівництва фактично на імя ОСОБА_4

01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, ОСОБА_1, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, діючи умисно, в порушення ст.ст. 42, 49 Господарського кодексу України, якими передбачено, що «…підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється субєктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку…» та «…підприємці зобовязані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх обєднань, інших субєктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і

держави», достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на імя ОСОБА_4 товариство з обмеженою відповідальністю ( далі ТОВ) «База матеріально-технічного забезпечення № 1» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38139460, юридична адреса: м. Київ, Дарницький район, вул. Бориспільська, буд. 7, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві).

В подальшому, за допомогою ОСОБА_2, ОСОБА_3 та інших невстановлених слідством осіб, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, ОСОБА_1, діючи від імені ОСОБА_4, 01.11.2013 здійснив перереєстрацію субєкта господарювання у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Степана Олійника, 21 та у ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Кошиця, 3 Того ж дня, ОСОБА_1, реалізуючи укладену із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 раніше домовленість щодо придбання субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді не здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення № 1», призначив директором цього підприємства ОСОБА_6

Вказаними діями у вигляді придбання субєкту підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, ОСОБА_1 було зроблено виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, а також у прикритті незаконної діяльності, спрямованої на мінімізацію податкових зобовязань реально діючих субєктів господарської діяльності.

Крім цього, ОСОБА_1, виключно з метою сприяння ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, було досягнуто злочинну мету направлену на придбання субєкта господарювання ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде.

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_1 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, а саме фіктивне підприємництво, тобто придбання субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно.

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «ДОМІНОС», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «ДОМІНОС», яку затверджено 31.10.2012, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Святошинський район, вул. Осіння, буд. 33; до ст. 6 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1000 грн. за рахунок внеску засновників, до ст. 3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої,

комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_1 підписав від імені ОСОБА_4 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташований за адресою: м. Київ, пр. Перемоги, 97, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «ДОМІНОС», у звязку з чим фактично ОСОБА_1 набув прав засновника та директора підприємства.

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст.1,2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Печерський район, вул. Лютеранська, буд. 16, офіс 14 «А»; до ст. 6 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1500 грн. за рахунок внеску засновників, до ст. 3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_1 підписав від імені ОСОБА_4 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві, розташований за адресою: м. Київ, вул. Суворова, 19, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», у звязку з чим фактично ОСОБА_1 набув прав засновника підприємства.

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «ВІЦЕЙ», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не

формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «ВІЦЕЙ», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст.1,2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Оболонський район, просп. Маршала Рокосовського, буд. 2 «А»; до ст. 6 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1000 грн. за рахунок внеску засновників, до ст.3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_1 підписав від імені ОСОБА_4 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташований за адресою: м. Київ, пр. Героїв Сталінграду, 57, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «Віцей», у звязку з чим фактично ОСОБА_1 набув прав засновника підприємства.

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення № 1», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення № 1», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Дарницький район, вул. Бориспільська, буд. 7; до ст. 7 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 21070 грн. за рахунок внеску засновників, до ст.3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_1 підписав від імені ОСОБА_4 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_2, ОСОБА_3 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_1 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців

Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, розташований за адресою: м. Київ, вул. Степана Олійника, 21, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», у звязку з чим фактично ОСОБА_1 набув прав засновника та директора підприємства.

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_1 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.358 КК України, а саме: підроблення офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Одночасно, ОСОБА_8, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «ДОМІНОС», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «ДОМІНОС», яку затверджено 31.10.2012, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Святошинський район, вул. Осіння, буд. 33; до ст. 7 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1000 грн. за рахунок внеску засновників, до ст. 3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім того, перебуваючи за вказаною адресою, 01.11.2013р., з метою засвідчення особи надав приватному нотаріусу Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5 завідомо неправдивий документ паспорт громадянина України МЕ 618925, виданий Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Печерський район, вул. Лютеранська, буд. 16, офіс 14 «А»; до ст.6 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1500 грн. за рахунок внеску засновників, до ст. 3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не

відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім того, перебуваючи за вказаною адресою, 01.11.2013р., з метою засвідчення особи надав приватному нотаріусу Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5 завідомо неправдивий документ паспорт громадянина України МЕ 618925, виданий Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «ВІЦЕЙ», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «ВІЦЕЙ», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Оболонський район, просп. Маршала Рокосовського, буд. 2 «А»; до ст. 6 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 1000 грн. за рахунок внеску засновників, до ст. 3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім того, перебуваючи за вказаною адресою, 01.11.2013р., з метою засвідчення особи надав приватному нотаріусу Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5 завідомо неправдивий документ паспорт громадянина України МЕ 618925, виданий Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1

Одночасно, ОСОБА_1, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання субєкта господарювання юридичної особи ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих субєктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 01 листопада 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5, за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, буд. 68, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_4, підписав від імені ОСОБА_4 надані йому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_1 від імені ОСОБА_4 підписав нову редакцію статуту ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», яку затверджено 01.11.2013, якою засвідчив ст. 1, 2 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_7, та знаходиться за адресою: м. Київ, Дарницький район, вул. Бориспільська, буд. 7; до ст. 7 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 21070 грн. за рахунок внеску засновників, до ст.3 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_1 не формував,

за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім того, перебуваючи за вказаною адресою, 01.11.2013р., з метою засвідчення особи надав приватному нотаріусу Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_5 завідомо неправдивий документ паспорт громадянина України МЕ 618925, виданий Золочівським РВ УМВС України в Львівській області 21.12.2004 року на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_5, в який була вклеєна фотографія ОСОБА_1

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_1 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.4 ст.358 КК України, а саме використання завідомо підробленого документа.

22 травня 2014 року між начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_9 та підозрюваним ОСОБА_1 укладено та підписано угоду про визнання винуватості, згідно з якою підозрюваний ОСОБА_1 характеризується позитивно, під час досудового розслідування активно сприяв розкриттю злочину та повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні і зобов'язується:

- беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні;

- співпрацювати з правоохоронними органами у викритті та виявленні інших співучасників злочину;

- сприяти розслідуванню кримінального провадження у зясуванні обставин вчинення кримінальних правопорушень, повязаних із фіктивним підприємництвом.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_1:

- за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 51 000 грн.,

- за ч.3 ст.358 КК України у виді 3 роки позбавлення волі,

- за ч.4 ст.358 КК України у виді штрафу в розмірі 850 грн.

На підставі ст.70 КПК України остаточно призначити покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді 3 років позбавлення волі.

Звільнивши на підставі ст.75 КК України від відбування покарання з випробуванням, з іспитовим строком на 1 рік, з покладенням обовязків, передбачених п.п.2, 3, 4 ч.1 ст.76 КК України, а саме: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, періодично зявлятися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.

Із запропонованим видом та мірою покарання ОСОБА_1 згоден.

Підозрюваний, ОСОБА_1 розуміє, що відповідно до ст.473 КПК України наслідками укладення та затвердження угоди про визнання винуватості для прокурора, підозрюваного чи обвинуваченого є обмеження їх права оскарження вироку згідно з положеннями ст.394 та ст.424 КПК України, а для підозрюваного чи обвинуваченого також його відмова від здійснення прав, передбачених абзацом першим та четвертим пункту 1 ч.4 ст.474 КПК України.

Підстави оскарження обвинувального вироку, яким затверджується ця угода, передбачені положеннями статей 394 та 424 КПК України, а також право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобовязаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_1, йому розяснені і є цілком зрозумілими.

Підозрюваний ОСОБА_1 розуміє, що відповідно до ст.476 КПК України у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку.

Підозрюваний ОСОБА_1 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення його до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

Прокурор та обвинувачений у судовому засіданні просили затвердити надану до суду угоду.

Перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК України, переконавшись, що укладення угоди сторонами є добровільним, зясувавши у обвинуваченого, що він цілком розуміє положення ст.ст.394, 424, 473, ч.4 ст.474 КПК України щодо наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, у якому він беззастережно визнає себе

винуватим, виду покарання, та відмовляється від права на судовий розгляд, а також підтверджує, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, та що він має можливість виконати взяті на себе зобовязання, суд вважає за можливе затвердити угоду про визнання винуватості.

При цьому суд враховує також, що зміст угоди відповідає вимогам ст.472 КПК України, угоду укладено у кримінальному провадженні щодо злочину середньої тяжкості, внаслідок якого завдано шкоду лише державним інтересам, що відповідає вимогам ч.4 ст.469 КПК України, кваліфікація кримінальних правопорушень є правильною, умови угоди відповідають інтересам суспільства і не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб, наявні фактичні підстави для визнання винуватості.

Керуючись п.1 ч.3 ст.314, ст.ст.368, 370, 374, 475 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 22 травня 2014 року між начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_9 та підозрюваним ОСОБА_1 у кримінальному провадженні за №42014150000000129.

Визнати ОСОБА_1 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.358, ч.4 ст.358 КК України, і призначити йому покарання:

- за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 51 000 грн.;

- за ч.3 ст.358 КК України у виді 3 роки позбавлення волі;

- за ч.4 ст.358 КК України у виді штрафу в розмірі 850 грн.

На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити остаточне покарання у вигляді 3 /трьох/ років позбавлення волі.

На підставі ч.4 ст.70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим з урахуванням не відбутого покарання за вироком Центрального районного суду м.Миколаєва від 29.01.2014 року ( у вигляді штрафу у розмірі 850 грн.) остаточно призначити ОСОБА_1 покарання у вигляді 3/трьох/ років позбавлення волі.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування призначеного покарання з випробуванням, з іспитовим строком на 1 /один/ рік.

На підставі ст.76 КК України зобовязати ОСОБА_1: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органів кримінально-виконавчої інспекції; повідомляти органи кримінально-виконавчої інспекції про зміну місця мешкання та праці; періодично зявлятися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.

Запобіжний захід ОСОБА_1 не обирався.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом 30 днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Суддя Центрального

районного суду м.Миколаєва О.О. Селіванова