Вирок № 42097664, 22.12.2014, Снятинський районний суд Івано-Франківської області

Справа № 351/1648/14-к

Провадження № 1-кп/351/91/14

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 грудня 2014 року м. Снятин

Снятинський районний суд Івано-Франківської області у складі:

головуючого судді - Собко В.М.

за участі: секретаря - Плахіної М.З.,

прокурорів - Якубовської Г.Ф., Семотюка Д.І.,

захисника - ОСОБА_1,

обвинуваченого - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Снятині кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Крихівці Тисменицького району та жителя АДРЕСА_1, українця, громадянина України, з вищою освітою, директора ПП «Лідер VTM», одруженого, раніше не судимого, -

за ч. 1 ст. 175, ч.1 ст. 366 КК України суд,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 175, ч.1 ст. 366 КК України.

ОСОБА_2, працюючи на посаді директора приватного підприємства «Лідер VTM», постійно виконуючи адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, тобто, відповідно до примітки ст. 364 КК України, будучи службовою особою, вчинив кримінальне правопорушення, а саме безпідставну невиплату заробітної плати працівникам ПП «Лідер VTM» більш ніж за один місяць за наступних обставин.

Так, на підставі рішення зборів ПП «Лідер VTM» від 30.03.2007 ОСОБА_2 був призначений на посаду директора ПП «Лідер VTM».

Відповідно до посадової інструкції в його обов'язки входить організація фінансово-економічної та виробничо-господарської діяльності підприємства, забезпечення виплати заробітної плати в установлені строки.

Згідно колективного договору, схваленого на зборах трудового колективу ПП «Лідер VTM», виплата заробітної плати здійснювалася не рідше двох разів на місяць, через проміжок часу, що не перевищує шістнадцять календарних днів, та не пізніше семи днів після закінчення періоду, за який здійснюється виплата, а саме: виплата авансу - 22 числа поточного місяця, виплата заробітної плати - 7 числа наступного місяця.

Однак, директор ПП «Лідер VTM» ОСОБА_2,в порушення вимог ст. 43 Конституції України, ст. 15 Закону України «Про оплату праці», ч.1 ст. 2 Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо забезпечення своєчасної виплати заробітної плати», ст.ст.115,116 КЗпП України, де передбачено, що оплата праці працівників здійснюється у першочерговому порядку, а всі інші платежі здійснюються власником або уповноваженим ним органом після виконання зобов'язань щодо оплати праці, маючи поступлення коштів в касу установи протягом листопада 2013 - січня 2014 року в сумі 2976599,66 гривень, достовірно знаючи про заборгованість із виплати заробітної плати та, маючи реальну можливість її погасити, діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, допустив безпідставну невиплату заробітної плати працівникам ПП «Лідер VTM» за листопад 2013 - січень 2014 року,тобто більш як за один місяць, а використав грошові кошти на поточні потреби установи.

Заборгованість із виплати заробітної плати за вказаний період перед працівниками ПП «Лідер VTM» становила 223110 гривень 37 копійок.

Внаслідок таких дій ОСОБА_2 на ПП «Лідер VTM» виникла заборгованість з виплати заробітної плати в сумі 223110 гривень 37 копійок, з якої в ході проведення досудового розслідування було погашено 128154,07 гривень.

Таким чином ОСОБА_2, своїми умисними діями, які виразились у безпідставній невиплаті заробітної плати громадянам більш як за один місяць, вчиненими керівником підприємства незалежно від форми власності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 175 КК України.

Крім того, ОСОБА_2, працюючи на посаді директора ПП «Лідер VTM», будучи службовою особою, яка наділена організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов'язками, в обов'язки якого входить забезпечення відповідальності за результати роботи всього колективу, на підставі наказу №12/1 від 05.03.2012 по ПП «Лідер VTM» особисто відповідаючи за достовірність даних в звітах з праці форм 1-ПВ (місячна звітність) та 1-ДФ (квартальна звітність) діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи про заборгованість із виплати заробітної плати, в період з жовтня 2013 року по грудень 2013 року, складаючи офіційні документи, а саме звіти «Про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до органів доходів та зборів» форми №Д4, відобразив у звітах інформацію про відсутність заборгованості по сплаті заробітної плати, з метою уникнення перевірок щодо дотримання вимог трудового законодавства.

В подальшому, ОСОБА_2 на підставі договору «Про визнання електронних документів» від 22.09.2008 року, укладеного з ПП «Лідер VTM» в особі директора, за допомогою електронно-цифрових підписів, виданих ПП «Лідер VTM», направляв звіти «Про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до органів доходів та зборів» форми №Д4 в ДПІ Снятинського району, таким чином складав та видавав неправдиві документи.

Своїми умисними діями, які виразились в службовому підробленні, а саме складані та видачі завідомо неправдивих офіційних документів, ОСОБА_2 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 366 КК України.

Потерпілими від кримінального правопорушення є: ОСОБА_4; ОСОБА_5, ОСОБА_6; ОСОБА_7; ОСОБА_8; ОСОБА_9; ОСОБА_10; ОСОБА_11; ОСОБА_12; ОСОБА_13

Обвинувачений ОСОБА_2 у судовому засіданні свою вину у вчиненому визнав після закінчення судового слідства.

Із показів потерпілих ОСОБА_4, ОСОБА_13, ОСОБА_9, ОСОБА_14, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_7, ОСОБА_10 ОСОБА_11, які вони дали на досудовому слідстві слідує, що вони працювали на ПП «Лідер VТМ», заробітню плату за свою роботу вони отримували до листопада 2013 року вчасно, яка нараховувалась на банківську карточку відділення «Приват Банку». За листопад, грудень 2013 року заробітної плати вони не отримували, в наслідок чого виникла заборгованість підприємства перед робітниками за невиплачену заробітню плату. Працівники зверталися до директора підприємства ПП «Лідер VТМ» ОСОБА_2 з приводу невиплати їм заробітної плати, однак як він пояснив, що у зв'язку із ситуацією яка склалась на підприємстві, а саме у зв'язку з пожаром,останній коштів не має. Також ОСОБА_2 усіх запевнив, що після надходження коштів на підприємство зарплату виплатять в повній мірі. У ході судового розгляду потерпілі ОСОБА_4, ОСОБА_13, ОСОБА_9, ОСОБА_14, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_11, ОСОБА_10 подали до суду заяви, якими свої покази підтримали та вказали, що ОСОБА_2 в повній мірі виплатив їм заборгованість по заробітній платі, тому вони претензій до обвинуваченого не мають.

Потерпіла ОСОБА_6 пояснила, що вона працювала на ПП «Лідер VТМ» укладальником-пакувальником в період часу з 2011 року по 30 грудня 2013 року. Заробітню плату за свою роботу вона отримувала до листопада 2013 року вчасно, проте за листопад, грудень 2013 року заробітної плати вони не отримували, в наслідок чого виникла заборгованість підприємства перед нею за невиплачену заробітню плату. Вона зверталася до директора підприємства ПП «Лідер VТМ» ОСОБА_2 з приводу невиплати їй заробітної плати, однак як він пояснив, що у зв'язку із ситуацією яка склалась на підприємстві, а саме у зв'язку з пожаром,останній коштів не має. Також ОСОБА_2 запевнив що після надходження коштів на підприємство зарплату виплатять в повній мірі. ОСОБА_6 подала до суду заяву, якою свої покази підтримала, вказала, що претензій до обвинуваченого не має, проте просила суд його суворо покарати.

Свідок ОСОБА_16 у судовому засіданні показала, що вона працюючи на посаді головного державного інспектора праці ТДІ з ПП Івано-Франківської області здійснювала планові та позапланові перевірки з питань дотримання вимог трудового законодавства на підприємствах, в установах, організаціях та у фізичних осіб - підприємців Снятинського району, зокрема на початку лютого 2014 р., за листом Прокуратури Снятинського району нею була проведена перевірка на ПП «Лідер VТМ», керівником якого є ОСОБА_2. Головним бухгалтером цього підприємства ОСОБА_17 були надані документи за 2013-2014 р.р., а саме видаткові касові ордера, платіжні відомості, платіжні доручення ті ін., а також надано довіку про рух коштів. В ході перевірки було виявлено факт заборгованості по виплаті заробітної плати працівникам підприємства, в тому числі і звільненим чим порушено ст.ст. 97, 115, 116 КЗпП України, за результатами перевірки ОСОБА_16 склала акт перевірки, який підписали керівник ПП «Лідер VТМ» ОСОБА_2 та головний бухгалтер ОСОБА_17, також ними власноручно було написано пояснення щодо порушень виявлених перевіркою.

Свідок ОСОБА_18 у судовому засіданні показала, що вона працюючи начальником Управління статистики в Снятинському районі, яке проводить обробку інформації, яка надходить від юридичних осіб, зокрема статистичних звітів. У ПП «Лідер VТМ» проблем із подачею звітності не було, проте в 2013 р. було виявлено розбіжність у фінансовій звітності підприємства, а саме заборгованість по виплаті заробітної плати у звіті форми Ф.1-П. вона відображена не була, про виявлену заборгованість було повідомлено правоохоронні органи.

Свідок ОСОБА_19 на досудовому слідстві показала, що працює на посаді головного ревізора-інспектора відділу доходів і зборів з фізичних осіб ДПІ у Снятинському районі, проводить перевірку поданих суб'єктами підприємницької діяльності звітів про нарахування єдиного соціального внеску та інше. Вказала, що звіти направляються електронною поштою та в подальшому за допомогою програми вона перевіряє правильність застосування процентної ставки єдиного соціального внеску. Вказані звіти направляються в ДПІ до 20 числа наступного за звітним місяцем. При перевірці звітів поданих до ДПІ ПП «Лідер VТМ» за період з вересня 2013 року по січень 2014 року порушень застосування процентної ставки виявлено не було. В ході судового розгляду подала до суду заяву, якою свої покази дані на досудовому слідстві підтримала.

Свідок ОСОБА_3 на досудовому слідстві показала, що вона працює на посаді головного ревізора-інспектора відділу податкового аудиту ДПІ в Снятинському районі. Вона здійснює проведення документальних, виїзних, невиїзних перевірок з питань дотримання податкового, валютного на іншого законодавства суб'єктів підприємницької діяльності. Вказала, що на протязі трьох останніх років на ПП «Лідер VТМ» ДПІ в Снятинському районі проводилися позапланові перевірки з приводу дотримання валютного законодавства. Під час їх проведення були виявлені порушення валютного законодавства, порушень з приводу дотримання трудового законодавства виявлено не було, тим більше дані перевірки не входять в компетенцію ДПІ. Згідно постанови слідчого Чорнокози В.О. ДПІ в Снятинському районі проводилася позапланова перевірка щодо дотримання податкового законодавства на ПП «Лідер VТМ», в ході даної перевірки порушень виявлено не було, довідка про проведення перевірки була скерована в адресу Снятинського РВ УМВС для долучення до матеріалів кримінального провадження. Також вказала, що звіти можуть скеровуватися електронним варіантом, або на паперових носіях, однак в більшості суб'єкти підприємницької діяльності направляють звіти через електронну адресу за допомогою електронних ключів і при поступленні звітів в системі відображається установа, а не конкретна особа, яка направляє звіт. Дані електронні ключі надаються ДПІ за заявою платника податків при направленні ним обов'язкового пакета документів. Свідок також доповнила, що перевіркою звітів про працю з питань про виплату заробітної плати та відображення відомостей про заборгованість по виплаті заробітної плати займається відділ доходів і зборів фізичних осіб. В ході судового розгляду подала до суду заяву, якою свої покази дані на досудовому слідстві підтримала.

Таким чином вина обвинуваченого ОСОБА_2 доводиться зібраними у справі доказами, а саме: показами потерпілих ОСОБА_4, ОСОБА_13, ОСОБА_9, ОСОБА_14, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_7, ОСОБА_10 ОСОБА_11, ОСОБА_6; показами свідків ОСОБА_16, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_3, матеріалами кримінального провадження, зокрема: довідкою ДПІ у Снятинському райні №1/22/31979590 від 03.03.2014 р.; Матеріалами перевірок про достовірність первинних та статистичних даних, вивчення стану первинного обліку і статистичної звітності, державного статистичного спостереження проведених Управлінням статистики у Снятинському районі протягом 2013 року ПП «Лідер VТМ», а саме: Актом від 11.03.2014 р.; Актом від 19.12.2013 р.; Постановою №2 про адміністаривне правопорушення від 24.12.2013 р.; Постановою №1 про адміністративне правопорушення від 25.06.2013 р.; Повідомленням ПП «Лідер VТМ» №9 від 06.02.2014 р.; Актом перевірки проведеної ТДІпП в Івано-Франківській області у ПП «Лідер VТМ»; Матеріалами з ДПІ у Снятинському районі про звітність ПП «Лідер VТМ» та іншими зібраними по справі доказами.

При призначенні покарання обвинуваченому суд враховує характер та ступінь суспільної небезпеки вчиненого ними злочину, ненастання тяжких наслідків, дані про особу винного.

Дослідивши дані про особу обвинуваченого ОСОБА_2 суд встановив, що ОСОБА_2 раніше не судимий, згідно характеристики за місцем проживання характеризується позитивно.

Обставинами, що пом'якшують покарання обвинуваченому ОСОБА_2 є відшкодування збитків, визнання вини та каяття у вчиненому.

Обставин, що обтяжують покарання обвинуваченому ОСОБА_2 суд не встановив.

Враховуючи конкретні обставини справи, дані про особу обвинуваченого, обставини, що пом'якшують йому покарання, суд призначає покарання, яке є необхідним та достатнім для виправлення та перевиховання, а також для попередження вчинення нових злочинів за ч.1 ст. 175 КК України та ч. 1 ст. 366 КК України у межах санкцій відповідних статей. Беручи до уваги те, що обвинувачений вперше притягуються до кримінальної відповідальності, щиро розкаюється у скоєному та відшкодував збитки завдані злочином, суд знаходить можливим у відповідності до ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_2 від призначеного покарання з випробуванням.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 373, 374 КПК України, суд -

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_2 визнати винним за ч.1 ст.175, ч.1 ст.366 КК України та призначити покарання за ч. 1 ст 175 КК України у виді 1 року виправних робіт з позбавленням права обіймати посади в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій на строк 1 (один) рік, та за ч. 1 ст. 366 КК України у виді 1 року обмеження волі з позбавленням права обіймати посади в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій на строк 1 (один) рік.

На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим обвинуваченому ОСОБА_2 призначити остаточне покарання у виді 1 року обмеження волі з позбавленням права обіймати посади в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій на строк 1 (один) рік.

На підставі ст.75 КК України ОСОБА_2 від призначеного покарання у вигляді 1-го (одного) року обмеження волі звільнити з випробовуванням, встановивши іспитовий строк в 1 (один) рік.

Відповідно до ст.76 КК України покласти на ОСОБА_2 обов'язок не виїжджати на постійне проживання за межі України без дозволу КВІ, повідомляти про зміну місця проживання КВІ.

Вирок може бути оскаржено до апеляційного суду протягом 30 діб з моменту проголошення через Снятинський районний суд.

Головуючий: підпис

Суддя Снятинського районного суду Собко В.М.