Вирок № 41592823, 11.11.2014, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/17685/13-к

Провадження № 1-кс/161/3941/13

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 11 листопада 2014 року Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням

судді - Ющука О.С.,

за участю секретаря - Данієляна А.К.,

прокурора - Кухтей-Хилюк Л.В.,

захисника - ОСОБА_1,

обвинуваченого - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Луцьку кримінальне провадження №32014030000000086, що надійшло з прокуратури Волинської області 03.11.2014 року з обвинувальним актом та угодою про визнання винуватості відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Великий Боратин, Луцького району Волинської області, зареєстрованого в АДРЕСА_1, мешканця АДРЕСА_2, Волинської області, працюючого директором ТзОВ «Авто-Авангард», з незакінченою вищою освітою, одруженого, українця, громадянина України, раніше не судимого,

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Згідно з обвинувальним актом вбачається, що ОСОБА_2 у вересні 2014 року, перебуваючи згідно наказу №1 від 02.08.2013 на посаді директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Авто-Авангард» (ТОВ «Авто-Авангард», код ЄДРПОУ - 38796522, юридична адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Карбишева, 1), яке зареєстроване Луцьким міським управлінням юстиції Волинської області, згідно свідоцтва про державну реєстрацію №11981020000007598 від 02.08.2013, перебуває на обліку в Ягодинській митниці Міндоходів як суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності за обліковим № особи UA10038796522, картка обліку №205/2013/543, будучи у зв'язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій на займаній посаді службовою особою товариства, здійснюючи господарську діяльність вказаного суб'єкта господарювання, вчинив службове підроблення, а саме внесення як службова особа до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видачу завідомо неправдивих документів.

Так, ОСОБА_2, як директор ТОВ «Авто-Авангард», будучі згідно статуту товариства від 29.07.2013 уповноваженим на укладання договорів (угод), та розпорядником майна, шляхом підписання уклав від імені ТОВ «Авто-Авангард» контракт №8 від 15.07.2014 із фірмою-нерезидентом «CAMPUR LP» (Единбург, Шотландія), за умовами якого постачальник зобов'язується здійснювати продаж та доставку товарів, перелік, асортимент і вартість яких зазначатиметься у інвойсах до кожної партії товару.

На підставі вищевказаного контракту, ОСОБА_2 здійснював придбання бувших у вжитку транспортних засобів, їх імпорт на митну територію України, розмитнення та подальшу реалізацію.

Ввезення транспортних засобів здійснювалось через пункт пропуску «Ягодин» Ягодинської митниці Міндоходів, після чого відбувалась їх доставка для проведення митних формальностей на митний пост «Луцьк» Ягодинської митниці. З імпортованих транспортних засобів нараховувались та в подальшому сплачувались до Митного органу митні платежі, а саме податок на додану вартість в розмірі 20% та ввізне мито в розмірі 10%, які вираховувались в залежності від задекларованої або визначеної митним органом вартості кожного автомобіля.

Зокрема, ТОВ «Авто-Авангард» на підставі вищевказаного контракту у серпні та вересні 2014 року придбано у «CAMPUR LP» наступні транспортні засоби:

- вантажний автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «CADDY», 2011 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_9, на підставі інвойсу №182-13 від 01.08.2014, за ціною 4 465 Євро;

- вантажний автомобіль марки «HYUNDAI» модель «H-1», 2004 року виготовлення, номер кузова НОМЕР_10, на підставі інвойсу №233-13 від 01.09.2014, за ціною 930 Євро;

- вантажний автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» модель «VITO-111», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_11, на підставі інвойсу №752-13 від 01.09.2014, за ціною 4 066 Євро;

- легковий автомобіль марки «CITROEN» модель «C1», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_12, на підставі інвойсу №222-13 від 01.09.2014, за ціною 2 022 Євро;

- вантажний автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «LT-28», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_13, на підставі інвойсу №211-13 від 01.09.2014, за ціною 1 301 Євро;

Разом з тим, ОСОБА_2, переслідуючи мету зменшення митних платежів, належних до нарахування і сплати митному органу, а саме податку на додану вартість в розмірі 20% та ввізного мита в розмірі 10% від вартості автомобіля, отримав від невстановлених слідством осіб завідомо підроблені для нього інвойси з реквізитами «CAMPUR LP» а також ідентифікуючими даними придбаних вищевказаних автомобілів, у яких була зменшена їх вартість, а саме:

- інвойс №182-13 від 01.08.2014 на суму 4 158 Євро;

- інвойс №233-13 від 01.09.2014 на суму 820 Євро;

- інвойс №752-13 від 01.09.2014 на суму 3 264 Євро;

- інвойс №222-13 від 01.09.2014 на суму 1 536 Євро;

- інвойс №211-13 від 01.09.2014 на суму 1 088 Євро.

Усвідомлюючи те, що вартість придбаних у «CAMPUR LP» вантажних автомобілів є більшою, ніж це вказано у підроблених інвойсах, розуміючи справжній зміст і характер своїх злочинних дій, спрямованих на заниження належних до сплати митних платежів, внаслідок використання вказаних підроблених інвойсів при проведенні митних формальностей і бажаючи настання таких наслідків, ОСОБА_2 використав вказані документи в спосіб їх видачі митному брокеру ТОВ «Авто-Авангард» ОСОБА_3, якому не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_2, та надав вказівку внести показники вартості автомобілів до вантажно-митних декларацій при їх складанні в ході проведення митних процедур.

Будучи на займаній посаді брокера ТОВ «Авто-Авангард» відповідальним за підготовку документів до митного оформлення, ОСОБА_3 на підставі інвойсів, наданих йому ОСОБА_2, виконуючи вказівку останнього, при складанні вантажно-митних декларацій про ввезення на митну територію України придбаних у «CAMPUR LP» транспортних засобів, вніс наступні відомості:

- до вантажно-митної декларації №205070000/2014/037925 від 18.09.2014 у розділі №22 «валюта та загальна суми за рахунком» та розділі №42 «ціна товару» задекларовано вартість вантажного автомобіля марки «VOLKSWAGEN» модель «CADDY», 2011 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_9 - в розмірі 4 158 Євро, а у розділі №14 «подані документи» зазначено як підставу визначення вартості - інвойс №182-13 від 01.08.2014.

- до вантажно-митної декларації №205070000/2014/037923 від 18.09.2014 у розділі №22 «валюта та загальна суми за рахунком» та розділі №42 «ціна товару» задекларовано вартість вантажного автомобіля марки «Hyundai» модель «H-1» 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_10 - в розмірі 820 Євро, а у розділі №14 «подані документи» зазначено як підставу визначення вартості - інвойс №233-13 від 01.09.2014.

- до вантажно митної декларації №205070000/2014/037944 від 18.09.2014 у розділі №22 «валюта та загальна суми за рахунком» та розділі №42 «ціна товару» задекларовано вартість вантажного автомобіля марки «MERCEDES-BENZ» модель «VITO-111», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_11 - в розмірі 3 264 Євро, а у розділі №14 «подані документи» зазначено як підставу визначення вартості - інвойс №752-13 від 01.09.2014.

- до вантажно митної декларації №205070000/2014/037924 від 18.09.2014 у розділі №22 «валюта та загальна суми за рахунком» та розділі №42 «ціна товару» задекларовано вартість автомобіля марки «CITROEN» модель «C1», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_12 - в розмірі 1 536 Євро, а у розділі №14 «подані документи» зазначено як підставу визначення вартості - інвойс №222-13 від 01.09.2014.

- до вантажно митної декларації №205070000/2014/037922 від 18.09.2014 у розділі №22 «валюта та загальна суми за рахунком» та розділі №42 «ціна товару» задекларовано вартість вантажного автомобіля марки «VOLKSWAGEN» модель «LT-28», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_13 - в розмірі 1 088 Євро, а у розділі №14 «подані документи» зазначено як підставу визначення вартості - інвойс №211-13 від 01.09.2014.

Після цього, складені за вищенаведених обставин вантажно-митні декларації за №205070000/2014/037925, №205070000/2014/037923, №205070000/2014/037944, №205070000/2014/037924, №205070000/2014/037922, посвідчені електронними підписами директора ТОВ «Авто-Авангард» ОСОБА_2 та 18.09.2014 подані ним засобами електронного зв'язку до митного органу - Ягодинської митниці Міндоходів.

Згідно складених 22.10.2014 оцінювачем ОСОБА_4 висновків про вартість вищевказаних, придбаних ТОВ «Авто-Авангард» у «CAMPUR LP» транспортних засобів встановлено, що їх ринкова вартість становить:

- автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «CADDY», 2011 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_9 - 4 465 Євро;

- автомобіль марки «HYUNDAI» модель «H-1», 2004 року виготовлення, номер кузова НОМЕР_10 - 930 Євро;

- автомобіль марки «MERCEDES-BENZ» модель «VITO-111», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_11 - 4 066 Євро;

- автомобіль марки «CITROEN» модель «C1», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_12 - 2 022 Євро;

- автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «LT-28», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_13 -1 301 Євро;

Таким чином, за вищевикладених обставин ОСОБА_2, будучи службовою особою - директором ТОВ «Авто-Авангард» вчинив внесення до офіційних документів, а саме до вантажно-митних декларацій від 18.09.2014 за №205070000/2014/037925, №205070000/2014/037923, №205070000/2014/037944, №205070000/2014/037924, №205070000/2014/037922, завідомо неправдивих відомостей щодо вартості імпортованих ТОВ «Авто-Авангард» вантажних автомобілів: марки «VOLKSWAGEN» модель «CADDY», 2011 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_9; марки «Hyundai» модель «H-1» 2004 року випуску, номер кузова НОМЕР_10; марки «MERCEDES-BENZ» модель «VITO-111», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_16; марки «CITROEN» модель «C1», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_14; марки «VOLKSWAGEN» модель «LT-28», 2008 року виготовлення, номер кузову НОМЕР_15, після чого вчинив видачу вказаних неправдивих офіційних документів - вантажно-митних декларацій від 18.09.2014 за №205070000/2014/037925, №205070000/2014/037923, №205070000/2014/037944, №205070000/2014/037924, №205070000/2014/037922 до митного органу - Ягодинської митниці Міндоходів.

Таким чином, суд приходить до висновку, що ОСОБА_2, своїми умисними діями, будучи службовою особою, вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, а також видав завідомо неправдивий документ, вчинив службове підроблення, а саме вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст.366 ч.1 КК України.

Під час досудового розслідування між прокурором прокуратури Волинської області Кухтей-Хилюк Л.В. і обвинуваченим ОСОБА_2 в присутності захисника ОСОБА_1 31 жовтня 2014 року укладена угода про визнання винуватості.

Згідно з угодою ОСОБА_2 беззаперечно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.366 ч.1 КК України. Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди: ОСОБА_2 буде призначене покарання за ст. 366 ч.1 КК України у виді штрафу в розмірі 200 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 3 400 (три тисячі чотириста) гривень з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на 1 рік 6 місяців.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочини, у вчиненні яких обвинувачений визнав себе винуватим, віднесений до категорії кримінальних правопорушень невеликої тяжкості.

Судом встановлено, що ОСОБА_2 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст. 474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_2 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_2.

Арешт накладений на майно ТОВ «Авто-Авангард», а саме комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 003»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 1»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 2»; комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 005»; ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» серійний номер ZVQP93KZA00331B; ноутбук «ASUS» серійний номер MBVER:X502CADGNOCV431470246. (а.к.п.72) - скасувати.

Арешт накладений на майно ОСОБА_6, а саме: ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» та грошові кошти в сумі 40 тис. грн. (а.к.п.72) - скасувати.

Арешт накладений на майно ОСОБА_3, а саме: ноутбук марки «HP ProBook 4330s» серії CNU1402P2W та грошові кошти в сумі 1500 доларів США. (а.к.п.72) - скасувати.

Речові докази, згідно ст.100 КПК України, залишити та повернути за належністю законним володільцям.

Керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України (в редакції 2012 р.), суд, -

З А С У Д И В :

Угоду від 31 жовтня 2014 року по кримінальному провадженні №32014030000000086 про визнання винуватості, укладену між прокурором прокуратури Волинської області Кухтей-Хилюк Л.В. та обвинуваченим ОСОБА_2 затвердити.

Визнати ОСОБА_2 винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України та призначити узгоджене покарання за ст. 366 ч.1 КК України у виді штрафу в розмірі 3 400 (три тисячі чотириста) гривень з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на 1 рік 6 місяців.

Арешт накладений на майно ТОВ «Авто-Авангард», а саме комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 003»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 1»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 2»; комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 005»; ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» серійний номер ZVQP93KZA00331B; ноутбук «ASUS» серійний номер MBVER:X502CADGNOCV431470246 Са.к.п.72) - скасувати.

Арешт накладений на майно ОСОБА_6, а саме: ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» та грошові кошти в сумі 40 тис. грн. (а.к.п.72) - скасувати.

Арешт накладений на майно ОСОБА_3, а саме: ноутбук марки «HP ProBook 4330s» серії CNU1402P2W та грошові кошти в сумі 1500 доларів США. (а.к.п.72) - скасувати.

Речові докази: автомобіль марки «Volkswagen Caddy», номер кузова НОМЕР_1; автомобіль марки «Volkswagen Caddy», номер кузова НОМЕР_2; автомобіль марки «Hyundai H1», номер кузова НОМЕР_3; автомобіль марки «Volkswagen LT 28», номер кузова НОМЕР_4; автомобіль марки «Mercedes-Benz Vito», номер кузова НОМЕР_5; автомобіль марки «Mercedes-Benz Sprinter», номер кузова НОМЕР_6; автомобіль марки «Citroёn C1», номер кузова НОМЕР_7; автомобіль марки «Mercedes-Benz Vito», номер кузова НОМЕР_8 (а.к.п.52-53, 171) - залишити за належністю законному володільцю ТОВ «Авто-Авангард». - комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 003»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 1»; комп'ютерний системний блок «Logic Power» чорного кольору з биркою « 2»; комп'ютерний системний блок чорного кольору з биркою « 005»; ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» серійний номер ZVQP93KZA00331B; ноутбук «ASUS» серійний номер MBVER:X502CADGNOCV431470246 (а.к.п.55-56, 74) - залишити за належністю законному володільцю ТОВ «Авто-Авангард»;

- ноутбук марки «Samsung» модель «NP-RV508-S01UA» (а.к.п.55-56) - залишити за належністю законному володільцю ОСОБА_6

- грошові кошти в сумі 40 тисяч гривень, які зберігаються у кімнаті зберігання речових доказів СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області (а.к.п.55-56) - повернути законному володільцю ОСОБА_6

- ноутбук марки «HP ProBook 4330s» серії CNU1402P2W (а.к.п.55-56, 78) - залишити за належністю законному володільцю ОСОБА_3;

- грошові кошти в сумі 1500 доларів США, які зберігаються у кімнаті зберігання речових доказів СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області (а.к.п.55-56) - повернути законному володільцю ОСОБА_3.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Волинської області через Луцький міськрайонний суд Волинської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення апеляційним судом.

Копію вироку після його проголошення негайно вручити обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження копію вироку мають право отримати в суді.

Головуючий: