Постанова № 41494746, 06.02.2012, Центральний районний суд м. Миколаєва

1423/2372/2012

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 1423/2372/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 лютого 2012р. суддя Центрального районного суду м.Миколаєва Галагуза В.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївський області Кутіна С.О., узгоджене з заступником прокурора Миколаївської області В.В. Котковим

Про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №11800035, порушена відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.2 КК України, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків директору ТОВ «Рюмиз»ОСОБА_4, директору ТОВ «НКФ-Южанка»та заступнику директора ПП «Оріон-Ніка»ОСОБА_5, що завдало матеріальної шкоди державі у вигляді несплати податків на загальну суму 6 193 355,00 грн., а також створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «ВКФ Транс-Оіл», ТОВ «Фабула-Н», ТОВ «Глициния»та ТОВ «Технопік-Юг»з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході розслідування кримінальної справи №10800038, встановлено, що протягом 2007-2009 років ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із ухиленням від сплати податків, організували створення та придбання суб'єктів-господарювання - ТОВ „ВКФ Транс-Оіл" (34510691), ТОВ „Фабула-Н" (36384274), ТОВ „Глициния" (36622428) та ТОВ „Технопік-Юг" (33896600).

В подальшому, використовуючи реєстраційні документи, печатки та банківські рахунки вказаних підприємств, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, з метою пособництва в ухиленні від сплати податків суб'єктам господарської діяльності із реального сектору економіки, документально оформлювала неіснуючі, безтоварні операції на отримання останніми товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), після чого такі документи передавались замовникам послуг для відображення відомостей, зазначених в даних первинних документах, у бухгалтерському та податковому обліках, з метою заниження податку на прибуток підприємства, шляхом збільшення валових витрат та заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість, шляхом незаконного формування податкового кредиту.

Відповідно до додатку №5 декларацій з ПДВ вказаних фіктивних підприємств та на підставі даних автоматизованої системи співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА встановлено, що підприємство ТОВ «Миколаївбудкомунсервіс»(код 32229532) сформувало податковий кредит з ПДВ за рахунок проведених мнимих, безтоварних фінансових операцій з підприємствами ТОВ «ВКФ Транс-Оіл» (34510691), ТОВ «Фабула-Н»(36384274).

В ході досудового слідства встановлено, що головним бухгалтером ТОВ «Миколаївбудкомунсервіс»являється ОСОБА_6, яка проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно довідки КП ММБТІ № 665 від 31.01.2012, власність приміщення, за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_6.

Вивчивши надані суду матеріали вважаю, що маються достатні підстави для задоволення подання слідчого. За адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходитись предмети, документи, які мають відношення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 177 КПК України суд,-

постановив:

Подання слідчого задовольнити.

Провести обшук за адресою АДРЕСА_1, яке належить на праві власності головному бухгалтеру ТОВ «Миколаївбудкомунсервіс»ОСОБА_6.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Галагуза В.В.