Ухвала суду № 41294292, 10.11.2014, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/18489/14-к

Провадження №: 1-кп/752/799/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.11.2014 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Бондаренко Г.В,

при секретарі - Нікітіній А.С.,

з участю прокурора - Сидоренка О.П.,

захисника - ОСОБА_1,

обвинуваченого - ОСОБА_2,

провівши в приміщенні суду підготовче судове засідання кримінального провадження № 32014060000000041 за обвинуваченням ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, громадянина України, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, не одружений, не працює, раніше не судимий, у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

ОСОБА_2 у період серпня-жовтня 2011 року в порушення вимог ст.ст. 81, 87, 89 ЦК України, ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 ГК України та ст.ст. 8, 24 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» вчинив фіктивне підприємництво шляхом створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - TOB «ТВК «Приваткомресурс» (код ЄДР 37866543), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні псевдо господарських операцій, а також незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності - платників податків.

Так, у вищевказаний період ОСОБА_2 при невстановлених обставинах, перебуваючи у м. Києві підписав протокол № 1 загальних зборів учасників TOB «ТВК «Приваткомресурс» від 20.08.2011 року, згідно якого останній ухвалив одноособове рішення про створення товариства, затвердження його місцезнаходження з адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Б. Хмельницького, 98, затвердження статуту TOB «ТВК «Приваткомресурс», обрання себе директором та створення статутного капіталу у розмірі 40000 грн., хоча в дійсності у власності ні зазначеної суми грошей, ні товарно-матеріальних цінностей не мав. Крім того, ОСОБА_2 засвідчив своїм підписом Статут TOB «ТВК «Приваткомресурс», затверджений вищевказаним протоколом загальних зборів.

Крім того, 5.10.2011 року ОСОБА_2 звернувся у відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області за адресою: м. Київ, пр-т Перемоги, 126, де здійснив державну реєстрацію TOB «ТВК «Приваткомресурс» за № 13391020000007409 та отримав печатку товариства. Також 6.10.2011 року він зареєстрував TOB «ТВК «Приваткомресурс» у ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської обатсі ДПС за № 427 та 3.11.2011 року видано свідоцтво платника податку на додану вартість за № 200008955.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_2 24.10.2011 року в денний час доби в приміщенні відділення № 25 АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 31 підписав документи щодо відкриття поточного рахунку TOB «ТВК «Приваткомресурс» - № НОМЕР_1, його обслуговування в системі «клієнт-банк» та отримав програмне забезпечення для функціонування клієнтської частини підсистеми «клієнт-банк» з ключовою дискетою, що забезпечували створення та передачу до банку електронних розрахункових документів.

Таким чином, ОСОБА_2 створив та встановив контроль над суб'єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) TOB «ТВК «Приваткомресурс», а саме: тримав у володінні установчі, реєстраційні документи, банківські рахунки та печатку підприємства, які в подальшому використовувались для документального оформлення псевдо господарських операцій, а також незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності - платників податків.

Дії ОСОБА_2 за ч. 1 ст. 205 КК України як фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, кваліфіковані вірно.

Дане кримінальне провадження надійшло до суду із клопотанням прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_2, обвинуваченого за ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із дійовим каяттям від 29.08.2014 року. В подальшому 23.09.2014 року прокурором було подано у даному провадженні клопотання про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, передбачених ст. 49 КК України.

Згідно ухвали Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 27.10.2014 року дане кримінальне провадження підсудне Голосіївському районному суду м. Києва.

Заслухавши прокурора, який підтримав клопотання про закриття справи, у зв'язку із закінченням строків давності, думку захисника, яка підтримала прокурора, думку обвинуваченого ОСОБА_2, який також просив задовольнити клопотання і звільнити його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, зазначивши, що усвідомлює наслідки такого звільнення і що дана підстава не є реабілітуючою, суд вважає, що провадження у справі підлягає закриттю, а обвинуваченого слід звільнити від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, виходячи з наступного.

Згідно вимог ст. 314 КПК України суд за результатами підготовчого судового засідання, крім іншого, має право закрити провадження у випадку встановлення, в тому числі, підстав, передбачених ч. 2 ст. 248 КПК України. Дана норма передбачає право суду закрити кримінальне провадження, у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності. Однією з підстав для звільнення особи від кримінальної відповідальності є закінчення строків давності, вказана підстава є імперативною для суду.

Згідно вимог, зокрема, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло два роки, у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вбачається із клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_2, злочин, у вчиненні якого він обвинувачується, мав місце у серпні-жовтні 2011 року, тобто на момент розгляду провадження сплинули строки, передбачені п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України. Як вбачається із кримінального провадження дані строки не зупинялись та не переривались, у зв'язку з чим, враховуючи позицію обвинуваченого, кримінальне провадження слід закрити на підставі ст. 49 КК України.

Враховуючи те, що суд закриває провадження, у зв'язку із закінченням строків давності, оскільки вказана підстава для звільнення особи від кримінальної відповідальності є обов'язковою для суду та має прерогативне значення, в задоволенні клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 45 КК України слід відмовити.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 45, 49 КК України, ч. 2 ст. 284, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

ухвалив:

клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_2, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків давності - задовольнити.

ОСОБА_2 звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 32014060000000041 за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

В задоволенні клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_2, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із дійовим каяттям - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її винесення.

Суддя Г.В. Бондаренко