Вирок № 41208235, 03.11.2014, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/8753/14-к

н\п 1-кп/490/490/2014

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

Справа №490/8753/14-к

ВИРОК

іменем України

« 3 » листопада 2014 року м.Миколаїв

Центральний районний суд міста Миколаєва

у складі:головуючого судді В.В. Галагуза,

при секретарі Ковальової Я.С.,

за участю: прокурора Коломієць І.О.,

обвинувачених ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

захисників ОСОБА_4, ОСОБА_5,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Миколаєві кримінальне провадження №42013160030000151 за обвинуваченням:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1., уродженця м.Миколаєва, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, одруженого, маючого на утримані двох неповнолітніх дітей, працюючого за наймом, раніше не судимого, який проживає в АДРЕСА_1,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.364, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України,

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця м.Миколаєва, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, не одруженого, маючого на утримані неповнолітню дитину, працюючого за наймом, раніше не судимого, який проживає в АДРЕСА_2,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України,

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м.Миколаєва, українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, не одруженого, маючого на утримані неповнолітню дитину, працюючого фізичною особою-підприємцем, раніше не судимого, який проживає в АДРЕСА_3,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України,

встановив:

Судом визнано доведеним, що наказом виконуючого обов'язки Голови Державної податкової служби у Миколаївської області ОСОБА_6 №285-о від 09.08.2012, ОСОБА_1 призначений на посаду заступника начальника відділу податкової міліції - начальника відділу організації викриття податкових злочинів відділу податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, яку обіймав у період з 09.08.2012р. по 19.07.2013р.

Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 20.03.2013р. №229 «Про утворення територіальних органів Міністерства доходів і зборів», утворені як юридичні особи публічного права територіальні органи Міністерства доходів і зборів, а територіальні органи Державної податкової служби реорганізовані шляхом приєднання до відповідних територіальних органів Міністерства доходів і зборів України.

У зв'язку з реорганізацією органів державної податкової служби, на підставі наказу начальника ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_7 №148-о від 19.08.2013р., ОСОБА_1 призначений на посаду заступника начальника оперативного управління ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва Головного управління Міндоходів у Миколаївській області, яку обіймав у період з 19.08.2013р. по 10.12.2013р.

Відповідно до Положення про відділ податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, затвердженого наказами ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва №542 від 05.06.2012р. та №2 від 11.01.2013р., Тимчасового положення про оперативне управління ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, затвердженого наказом начальника ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва №34 від 08.08.2013р., а також згідно функціональних обов'язків ОСОБА_1, серед інших, основними завданнями цього органу та функціональними обов'язками останнього є:

- запобігання злочинам та іншим правопорушенням у сфері оподаткування, їх розкриття, розслідування на території міста Миколаєва та Миколаївської області;

- здійснення контролю за процесами відшкодування податку на додану вартість;

- виявлення та руйнуванням схем ухилення від сплати податків;

- викриття злочинів, вчинених посадовими особами великих платників податків та інших бюджетоутворюючих підприємств;

- боротьба з фіктивним підприємництвом та конвертаційними центрами, мінімізаторами податкових зобов'язань;

- запобігання кримінальним та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції.

Таким чином, ОСОБА_1, маючи спеціальне звання підполковник податкової міліції, відповідно до ст.2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів», являючись працівником правоохоронного органу та займаючи керівні посади у відділі податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, був службовою особою начальницького складу органів податкової міліції, тобто постійно виконував функції представника влади.

Перебуваючи на вказаній посаді, будучи обізнаним про механізм скоєння податкових злочинів, про способи ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість, наприкінці 2012р., точна дата невідома, у ОСОБА_1 виник злочинний намір, спрямований на здійснення фіктивного підприємництва, тобто на придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування валових витрат підприємствам реального сектору економіки.

Так, ОСОБА_1, маючи значний практичний досвід роботи в органах Державної податкової служби України, де він працював на різних посадах, починаючи з 2001р., будучи ознайомлений з порядком та особливостями ведення бухгалтерського та податкового обліку, маючи доступ до наявної у податкових органах електронної бази даних платників податків та звітності - АС «Податковий блок», використовуючи її, вирішив організувати протиправний механізм формування фіктивних валових витрат підприємствам, які здійснюють реальну фінансово-господарську діяльність, з використанням підприємств з ознаками фіктивності, зареєстрованих на підставних осіб з використанням підроблених документів, без мети здійснення реальної фінансово-господарської діяльності.

З метою реалізації свого злочинного наміру спрямованого на здійснення фіктивного підприємництва та формування фіктивних валових витрат, ОСОБА_1 на початку січня 2013р., діючи умисно, залучив до злочинної діяльності осіб із числа своїх знайомих, а саме ОСОБА_2 та ОСОБА_3, довівши останнім план вчинення злочину та функції кожного, які повинні були сприяти реалізації розробленого ним злочинного плану та входити до складу організованої групи.

Відповідно до розробленого ОСОБА_1 плану злочинної діяльності, функції кожного з учасників організованої групи були розподілені наступним чином.

ОСОБА_1, будучи організатором вчинення злочинів, маючи значний практичний досвід роботи в органах Державної податкової служби України та займаючи посаду начальника відділу організації викриття податкових злочинів відділу податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, а у подальшому - заступника начальника оперативного управління ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва Головного управління Міндоходів у Миколаївській області, маючи доступ до наявної в податкових органах електронної бази даних платників податків та звітності - АС «Податковий облік», використовуючи її, повинен був забезпечувати прикриття та конспірування незаконної діяльності придбаних ним, спільно з ОСОБА_2 та ОСОБА_3, фіктивних суб'єктів господарювання, шляхом постійного контролю податкової звітності зазначених суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з ознаками фіктивності, надавав вказівки щодо подання уточнюючої звітності з метою приховування розбіжностей між податковими зобов'язаннями і кредитом контрагентів, перевіряв стан придбаних фіктивних підприємств та підприємств реального сектору економіки, яким буде створено валові витрати, фінансував витрати на придбання фіктивних підприємств та підроблення документів.

ОСОБА_2 здійснював пошук підприємств із сумлінною податковою репутацією. З метою погодження питання щодо придбання підприємств, направляв їх реквізити електронною поштою ОСОБА_1 з метою перевірки їх податкової репутації за допомогою електронної бази даних платників податків та звітності - АС «Податковий облік». Після отримання погодження від ОСОБА_1, за рахунок коштів останнього здійснював розрахунки за придбані підприємства, а також передавав статутно-реєстраційні документи придбаних підприємств ОСОБА_3 для їх подальшого нотаріального оформлення на підставних осіб.

ОСОБА_3 здійснював пошук осіб, які погодилися за грошову винагороду, із використанням підроблених документів, що засвідчують особу, здійснити оформлення придбаних підприємств у нотаріуса, а також здійснював супровід вказаних осіб до нотаріуса та розрахунок із ними.

Так, у серпні 2013р., точна дата невідома, на виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1, підшукав підприємство ТОВ «Скай Денс Трейд», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Скай Денс Трейд» ОСОБА_3 У свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_9, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_1, виданого 02.10.2003р. Миколаївським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_4., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 28.08.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_9, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_10, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_10 товариство з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38013058, юридична адреса: Миколаївська область, м.Миколаїв, вул.Дзержинського, №49, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, а з 02.10.2013р. взято на облік як платник податків в ДПІ у Заводському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області).

Після чого, ОСОБА_12 від імені ОСОБА_10 28.08.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_10; знаходження його за адресою: м.Київ, вул. Старосільська, №1-К, офіс 5; наявності статутного фонду у розмірі 10000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_9 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім цього, ОСОБА_12 від імені ОСОБА_10 19.09.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_10; знаходженням його за адресою: м.Миколаїв, вул.Дзержинського, №49; наявності статутного фонду у розмірі 10 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_9 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

19.09.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_9 грошові кошти в сумі 100грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1, здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_10 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у листопаді 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП» ОСОБА_3. У свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_13, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_2, виданого 09.09.2003р. Заводським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_5, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 22.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_15, за адресою: АДРЕСА_5, ОСОБА_3 та ОСОБА_16, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_17, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_17 Товариство з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «ПРОВІДЕНС-ГРУП» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38577367, юридична адреса: м.Київ, вул.Червоноткацька, №11, офіс 2, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_16 від імені ОСОБА_17 22.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_14; знаходження його за адресою: м.Київ, вул.Червоноткацька, №11, офіс 2; наявності статутного фонду у розмірі 2000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_16 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

22.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_3 передав ОСОБА_18 грошові кошти в сумі 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_17 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві та у ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у серпні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Біла Перлина», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Біла Перлина» ОСОБА_3 У свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_19, яка погодилася за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого - паспорту громадянина України серії НОМЕР_3, виданого 30.09.1999р. Харківським РУ ГУ МВС України в м.Києві на ім'я ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_6., від імені останньої придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 13.08.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_19, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_20, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрували на ім'я ОСОБА_20 ТОВ «Біла Перлина» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38308407, юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області).

Після чого, ОСОБА_19 від імені ОСОБА_20 13.08.2013р. затвердила шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Біла Перлина», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_20; знаходження за адресою: м.Київ, Дніпровський район, вул.Кибальчича, №3-Б, кв.185; наявності статутного фонду у розмірі 1200грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_19 не створювала, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

13.08.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_19 грошові кошти в сумі 500грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Біла Перлина», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_20 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Заводському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, не початку грудня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Кайса Укр-Тур», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Кайса Укр-Тур» ОСОБА_3 У свою чергу ОСОБА_3 повторно звернувся до ОСОБА_19, яка погодилася за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_3, виданого 30.09.1999р. Харківським РУ ГУ МВС України в м.Києві на ім'я ОСОБА_20, ІНФОРМАЦІЯ_6., від імені останньої придбати зазначене підприємство.

З цією метою 04.12.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_19, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_20, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрували на ім'я ОСОБА_20 ТОВ «Кайса Укр-Тур» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 33682327, юридична адреса: м.Київ, пр.Відрадний, №103, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області).

Після чого, ОСОБА_19 від імені ОСОБА_20 04.12.2013р. затвердила шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Кайса Укр-Тур», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_20; знаходження його за адресою відповідно до єдиного державного реєстру; наявності статутного фонду у розмірі 3 100грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_19 не створювала, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

04.12.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_21 грошові кошти в сумі 200грн..

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Кайса Укр-Тур», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_20 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, на початку квітня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Граве Україна», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Граве Україна» ОСОБА_3. У свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_22, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_4, виданого 25.09.2004р. Кам`янка-Бузьким РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_7., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 05.04.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_22, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_23, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_23 ТОВ «Граве Україна» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37262113, юридична адреса: м.Київ, вул.Осіння, №33, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_22 від імені ОСОБА_23 05.04.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Граве УКРАЇНА», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_23; знаходження його за адресою: м.Київ, Святошинський район, вул.Осіння, №33; наявності статутного фонду у розмірі 1420грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_22 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

05.04.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_3 передав ОСОБА_22 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Граве Україна», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_23 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, на початку квітня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «САП-ФІР», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «САП-ФІР» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_22, який погодився за грошову винагороду, з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_4, виданого 25.09.2004р. Кам`янка-Бузьким РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_7., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 05.04.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_22, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_23, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_23 ТОВ «САП-ФІР» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38393390, юридична адреса: м.Київ, пр.Відрадний, №6/1, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_22 від імені ОСОБА_23 05.04.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «САП-ФІР» з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_23; знаходження його за адресою: м.Київ, Солом'янський район, пр.Відрадний, №6/1; наявності статутного фонду у розмірі 1880грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_22 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

05.04.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_22 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «САП-ФІР», ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1, здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_23 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, на початку квітня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Тедиал Шипинг», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Тедиал Шипинг» ОСОБА_3. У свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_22, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_5, виданого 25.09.2004р. Кам`янка-Бузьким РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІЯ_7., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 05.04.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_22, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_23, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_23 ТОВ «Тедиал Шипинг» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 32229024, юридична адреса: м.Київ, бульвар Дружби народів, №16, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_22 від імені ОСОБА_23 05.04.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Тедиал Шипинг» з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_23; наявності статутного фонду у розмірі 16 500грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_22 не створював, підприємство створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

05.04.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_22 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Тедиал Шипинг», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_23 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києв та у ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, на початку червня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_25, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_6 виданого 11.06.2009р. Маловисківським РВ УМВС України в Кіровоградській області на ім'я ОСОБА_26, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 06.06.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_25, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_26, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_26 ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38387565, юридична адреса: м.Київ, бульвар Дружби народів, №32-А, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_25 від імені ОСОБА_26 06.06.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_26; знаходження його за адресою: м.Київ, бульвар Дружби Народів, №32-А; наявності статутного фонду у розмірі 2000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_25 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

06.06.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_25 грошові кошти в сумі 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_26 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Печерському ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, у червні 2013р., точна дата невідома, повторно, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Захист LUX», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1 Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Захист LUX» ОСОБА_3. У свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_25, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_7, виданого 11.06.2009р. Маловисківським РВ УМВС України в Кіровоградській області на ім'я ОСОБА_26, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 27.06.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_25, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_26, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_26 ТОВ «Захист LUX» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 30651322, юридична адреса: м.Київ, вул.Професора Підвисоцького, №14, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_25 від імені ОСОБА_26 27.06.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Захист LUX», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_26 та ОСОБА_27; знаходження його за адресою: м.Київ, вул.Пушкінська, №21, кв.39; наявності статутного фонду у розмірі 7 400грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_25 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

27.06.2014р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства , ОСОБА_3 передав ОСОБА_25 грошові кошти в сумі 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Захист LUX», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_26 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Шевченківському ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, в червні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Єврокомплекс плюс», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Єврокомплекс плюс» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_25, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_6 виданого 11.06.2009р. Маловисківським РВ УМВС України в Кіровоградській області на ім'я ОСОБА_26, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 27.06.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_25, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_26, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_26 ТОВ «Єврокомплекс Плюс» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 31202661, юридична адреса: м.Київ, вул.Авіаконструктора Антонова, №3, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_25 від імені ОСОБА_26 27.06.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Єврокомплекс Плюс», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_26 та ОСОБА_27; знаходження його за адресою: м.Київ, вул.Авіаконструктора Антонова, №3; наявності статутного фонду у розмірі 15 300грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_25 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

27.06.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_25 грошові кошти в сумі 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Єврокомплекс Плюс», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_26 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Солом'янському ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, в червні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ПП «Геолідер», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ПП «Геолідер» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_25, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_6 виданого 11.06.2009р. Маловисківським РВ УМВС України в Кіровоградській області на ім'я ОСОБА_26, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 27.06.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_25, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_26, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_26 ПП «Геолідер» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 35524506, юридична адреса: м.Київ, пр.Героїв Сталінграду, №4-А, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_25 від імені ОСОБА_26 27.06.2014р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Геолідер», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_26 та ОСОБА_27; знаходження його за адресою: м.Київ, пр.Героїв Сталінграду, №4-А; наявності статутного фонду у розмірі 5 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_25 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

27.06.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_25 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ПП «Геолідер», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_26 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, на початку липня 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Благодать ХХІ», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Благодать ХХІ» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_25, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_6 виданого 11.06.2009р. Маловисківським РВ УМВС України в Кіровоградській області на ім'я ОСОБА_26, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 09.07.2013р, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_25, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_26, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_26 ТОВ «Благодать ХХІ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 36845826, юридична адреса: м.Київ, вул.Шовковична, №21, кімн.27, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_25 від імені ОСОБА_26 09.07.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Благодать ХХІ», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_26 та ОСОБА_27; знаходження його за адресою: м.Київ, вул.Шовковична, №21, кімн.27; наявності статутного фонду у розмірі 4 500 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_25 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

09.07.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_25 грошові кошти в сумі 250грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Благодать ХХІ», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_26 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у квітні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Солла», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1 Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Солла» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_28, яка погодилась за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_8, виданого 27.05.2005р. Баштанським РВ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_29, ІНФОРМАЦІЯ_8., від імені останньої придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 29.04.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_28, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_29, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_29 ТОВ «Солла» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38291590, юридична адреса: м. Харків, пр.Людвіка Свободи, №31, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дзержинському районі м.Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області).

Після чого, ОСОБА_28 від імені ОСОБА_29 29.04.2013р. затвердила шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Солла», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянкою України ОСОБА_29; знаходження його за адресою: м.Харків, вул.Червоноармійська, 17, офіс 16, кімн.7; наявності статутного фонду у розмірі 2 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_28 не створювала, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_28 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Солла», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_29 у Реєстраційній службі Харківського міського управління юстиції та у ДПІ у Дзержинському районі м.Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у квітні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Реста Сервіс», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1 Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Реста Сервіс» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_28, яка погодилась за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_9, виданого 27.05.2005р. Баштанським РВ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_29, ІНФОРМАЦІЯ_8., від імені останньої придбати зазначене підприємство.

З цією метою 29.04.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_28, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_29, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_29 ТОВ «Реста Сервіс» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38039689, юридична адреса: м.Київ, вул.Кудряшова, №18, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_28 від імені ОСОБА_29 29.04.2013р. затвердила шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Реста Сервіс», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянкою України ОСОБА_29; знаходження його за адресою: м. Київ, Солом'янський район, вул. Кудряшова, №18; наявності статутного фонду у розмірі 20 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_28 не створювала, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_28 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Реста Сервіс», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_29 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом'янського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Голосіївському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у вересні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Рєвєр УКРАЇНА», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1 Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Рєвєр УКРАЇНА» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_30, яка погодилась за грошову винагороду, з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_10, виданого 03.11.2006р. Центральним РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_31, ІНФОРМАЦІЯ_9, від імені останньої придбати зазначене підприємство.

З цією метою 16.09.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_30, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_31, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізовуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ними підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_31 ТОВ «Рєвєр УКРАЇНА» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37554658, юридична адреса: м.Київ, пр.Миру, №15-А, к.401/1, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Заводському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області).

Після чого, ОСОБА_30 від імені ОСОБА_31 16.09.2013р. затвердила шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Рєвєр УКРАЇНА», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_31; знаходження його за адресою: м.Київ, пр.Миру, №15-А, к.401/1; наявності статутного фонду у розмірі 1 500грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_30 не створювала, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

16.09.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_30 грошові кошти в сумі 300грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Рєвєр УКРАЇНА» ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_31 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Заводському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у червні 2012р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Універсал-Агро НК», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Універсал-Агро НК» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_32, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_11, виданого 04.10.2002р. Братським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_33, ІНФОРМАЦІЯ_10., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 27.06.2012р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_3 та ОСОБА_32, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_33, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_33 ТОВ «Універсал-Агро НК» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37279625, юридична адреса: м.Київ, вул.Круглоуніверситетська, №14, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області).

Після чого, ОСОБА_32 від імені ОСОБА_33 27.06.2012р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Універсал-Агро НК», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_33; наявності статутного фонду у розмірі 5 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_32 не формував та підприємство створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_32 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Універсал-Агро НК», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_33 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, та у ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Оксіукрпроф», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1 Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Оксіукрпроф» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_32, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_12, виданого 26.01.2007р. Апостолівським РВ УМВС України в Дніпропетровській області на ім'я ОСОБА_34, ІНФОРМАЦІЯ_11, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 30.10.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_32, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_34, діючи умисно, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на ім'я ОСОБА_34 ТОВ «Оксіукрпроф» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37788387, юридична адреса: м.Київ, вул.Бориспільська, №9, офіс 28, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, 30.10.2013р. ОСОБА_32 від імені ОСОБА_34 затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Оксіукрпроф», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_34; знаходження його за юридичною адресою: м.Київ, вул.Волго-Донська, №66; наявності статутного фонду у розмірі 5 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_32 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

30.10.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_32 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Оксіукрпроф», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_34 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «Промінвест Ресурс», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «Промінвест Ресурс» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_35, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_13, виданого 18.01.1999р. Центральним РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_36, ІНФОРМАЦІЯ_12, від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 20.10.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_35, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_36, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_36 ТОВ «Промінвест Ресурс» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38670735, юридична адреса: м.Київ, вул.Спаська, №11, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_35 від імені ОСОБА_36 20.10.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «Промінвест Ресурс», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_36; знаходження його за адресою: м.Київ, вул.Спаська, №11; наявності статутного фонду у розмірі 1000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_35 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

20.10.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_35 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «Промінвест Ресурс», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_36 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві та у ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ДОМІНОС», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «ДОМІНОС» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_37, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу паспорту громадянина України серії НОМЕР_14, виданого 21.12.2004р. Золочівським РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_38, ІНФОРМАЦІЯ_13., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 01.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_37, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_38, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м.Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_38 ТОВ «ДОМІНОС» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38800876, юридична адреса: м.Київ, Святошинський район, вул.Осіння, №33, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_37 від імені ОСОБА_38 01.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ДОМІНОС» з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянами України ОСОБА_38, ОСОБА_39; знаходження його за адресою: м.Київ, Святошинський район, вул.Осіння, №33; наявності статутного фонду у розмірі 1000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_37 не створював, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

01.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_37 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ДОМІНОС», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1, здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_38 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві та у ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1.. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «АНФЕЯ-ФІІНАНС» ОСОБА_3. В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_37, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_14, виданого 21.12.2004р. Золочівським РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_38, ІНФОРМАЦІЯ_13., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 01.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_37, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_3 та ОСОБА_38, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на ім'я ОСОБА_38 товариство з обмеженою відповідальністю «АНФЕЯ ФІНАНС» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38387701, юридична адреса: м.Київ, Печерський район, вул.Лютеранська, №16, офіс 14-А, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_37 від імені ОСОБА_38 01.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянами України ОСОБА_38, ОСОБА_39; знаходження його за адресою: м.Київ, Печерський район, вул.Лютеранська, №16, офіс 14-А; наявності статутного фонду у розмірі 1500грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_37 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

01.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_37 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_38 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві та у ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ВІЦЕЙ», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «ВІЦЕЙ» ОСОБА_3 У свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_37, який погодився за грошову винагороду з використанням підробленого документу паспорту громадянина України серії НОМЕР_15, виданого 21.12.2004р. Золочівським РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_38, ІНФОРМАЦІЯ_13., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою, 01.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_37, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_38, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_38 товариство з обмеженою відповідальністю «ВІЦЕЙ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37047636, юридична адреса: м.Київ, Оболонський район, просп.Маршала Рокосовського, №2-А, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_37 від імені ОСОБА_38 01.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ВІЦЕЙ», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянами України ОСОБА_38, ОСОБА_39; знаходження його за адресою: м.Київ, Оболонський район, пр.Маршала Рокосовського, №2-А; наявності статутного фонду у розмірі 1000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_37 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

01.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_37 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ВІЦЕЙ», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1, здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_38 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та у ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, в жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав повторно ОСОБА_37, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_14, виданого 21.12.2004р. Золочівським РВ УМВС України в Львівській області на ім'я ОСОБА_38, ІНФОРМАЦІЯ_13., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 01.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_37, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_38, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_38 Товариство з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «База матеріально-технічного забезпечення №1» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38139460, юридична адреса: м.Київ, Дарницький район, вул.Бориспільська, №7, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_37 від імені ОСОБА_38 01.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянами України ОСОБА_38, ОСОБА_39; знаходження його за адресою: м.Київ, Дарницький район, вул.Бориспільська, №7; наявності статутного фонду у розмірі 21070грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_37 не створював, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

01.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства, ОСОБА_3 передав ОСОБА_37 грошові кошти в сумі 200грн..

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_38 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та у ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у жовтні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «А-Мегасофт», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «А-Мегасофт» ОСОБА_3 В свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_41, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_16, виданого 20.10.2006р. Новоодеським РВ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_42, ІНФОРМАЦІЯ_14., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 01.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_41, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_42, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_42 приватне підприємство «А-Мегасофт» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 35912702, юридична адреса: м.Київ, вул.Гродненська, №32, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_41 від імені ОСОБА_42 01.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ПП «А-Мегасофт», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_42; знаходження його за адресою: м.Київ, вул. Гродненська, №32; наявності статутного фонду розмірі 2 000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_41 не створював, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

01.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_3 передав ОСОБА_41 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ПП «А-Мегасофт», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_42 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та у ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у листопаді 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ЛВК ГРУП», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 передав отримані статутно-реєстраційні документи ТОВ «ЛВК ГРУП» ОСОБА_3 У свою чергу ОСОБА_3 підшукав ОСОБА_43, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_17, виданого 01.06.2010р. Центральним РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_44, ІНФОРМАЦІЯ_15., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 19.11.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_11, за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_43, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_44, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_44 товариство з обмеженою відповідальністю «ЛВК ГРУП» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38308593, юридична адреса: м.Київ, вул.Дніпровська набережна, №7, кв.26, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві).

Після чого, ОСОБА_43 від імені ОСОБА_44 19.11.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ЛВК ГРУП», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_44; знаходження його за адресою: м.Київ, Дніпровський район, вул.Дніпровська набережна, №7, кв.26; наявності статутного фонду у розмірі 1 200грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_43 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

19.11.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_3 передав ОСОБА_43 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ЛВК Груп», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_44 у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м.Києві та у ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м.Києві.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у березні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «ДМВ-ЮГ», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1. згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 підшукали ОСОБА_45, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_18, виданого 10.07.2007р. Новоодеським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_16., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 14.03.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_47, за адресою: АДРЕСА_7, ОСОБА_2 та ОСОБА_45 використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_46, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_46 товариство з обмеженою відповідальністю «ДМВ-ЮГ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38622655, юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва 15.03.2013р.).

Після чого, ОСОБА_45 від імені ОСОБА_46 14.03.2013р. .затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «ДМВ-ЮГ», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_46; знаходження його за адресою: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5; наявності статутного фонду у розмірі 100грн., створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_45 не формував, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

14.03.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_2 передав ОСОБА_45 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «ДМВ-ЮГ», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_46 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у березні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ «КОНЦЕПТ 33», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 підшукали ОСОБА_45, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_18, виданого 10.07.2007р. Новоодеським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_16., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 14.03.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_47, за адресою: АДРЕСА_7, ОСОБА_2 та ОСОБА_45 використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_46, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_46 товариство з обмеженою відповідальністю «КОНЦЕПТ 33» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38622629, юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області 15.03.2013р.).

Після чого, ОСОБА_45 від імені ОСОБА_46 14.03.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ «КОНЦЕПТ 33», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_46; знаходження його за адресою: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5; наявності статутного фонду у розмірі 100грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_45 не формував, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

14.03.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_2 передав ОСОБА_45 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ «КОНЦЕПТ 33», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_46 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у березні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ ВТК «АННА-СЕРВІС», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 повторно підшукали ОСОБА_45, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_18, виданого 10.07.2007р. Новоодеським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_16., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 21.03.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_2 та ОСОБА_45 використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_46, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_46 Товариство з обмеженою відповідальністю виробничо-технічна компанія (далі - ТОВ ВТК) «АННА-СЕРВИС» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37697740, юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області 22.03.2013р.).

Після чого, ОСОБА_45 від імені ОСОБА_46 21.03.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ ВТК «АННА-СЕРВІС», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_46; знаходження його за адресою: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5; наявності статутного фонду у розмірі 1000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_45 не створював, за вказаною адресою підприємство не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

14.03.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_2 передав ОСОБА_45 грошові кошти в сумі 200грн.

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ ВТК «АННА-СЕРВІС», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_46 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва.

Продовжуючи виконання єдиного плану злочинної діяльності, діючи у складі організованої групи, повторно, у березні 2013р., точна дата невідома, ОСОБА_2, за вказівкою ОСОБА_1 підшукав підприємство ТОВ БПП «ХВИЛЯ», яке мало сумлінну податкову репутацію та надав його для перевірки ОСОБА_1. Після отримання від ОСОБА_1 згоди на його придбання та грошових коштів, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 підшукали ОСОБА_45, який погодився за грошову винагороду з використанням завідомо підробленого документу - паспорту громадянина України серії НОМЕР_18, виданого 10.07.2007р. Новоодеським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області на ім'я ОСОБА_46, ІНФОРМАЦІЯ_16., від імені останнього придбати зазначене підприємство.

З цією метою 21.03.2013р., перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_24, за адресою: АДРЕСА_6, ОСОБА_2 та ОСОБА_45 використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_46, діючи умисно, достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_3 та ОСОБА_2 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, перереєстрував на ім'я ОСОБА_46 товариство з обмеженою відповідальністю будівельно-постачальне підприємство «ХВИЛЯ» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37697803, юридична адреса: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Ленінському районі м.Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області 22.03.2013р.).

Після чого, ОСОБА_45 від імені ОСОБА_46 21.03.2013р. затвердив шляхом підписання нову редакцію статуту ТОВ БПП «ХВИЛЯ», з викладеною у ньому завідомо неправдивою інформацією щодо: створення підприємства громадянином України ОСОБА_46; знаходження його за адресою: м.Миколаїв, вул.Будівельників, №5; наявності статутного фонду у розмірі 1000грн.; створення підприємства з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності. Вказане не відповідало дійсності, оскільки статутний фонд підприємства ОСОБА_45 не створював, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

14.03.2013р. після нотаріального оформлення перереєстрації підприємства ОСОБА_2 передав ОСОБА_45 грошові кошти в сумі 200грн..

У зв'язку із вищевказаними змінами у статуті ТОВ БПП «ХВИЛЯ», ОСОБА_2 за вказівкою ОСОБА_1 здійснив перереєстрацію цього підприємства на ОСОБА_46 у Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області та у ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва.

Таким чином, організованою групою в складі ОСОБА_1, ОСОБА_2 та ОСОБА_3, на протязі 2012-2013р.р. було створено, придбано та оформлено на ОСОБА_10, ОСОБА_14, ОСОБА_20, ОСОБА_23, ОСОБА_26, ОСОБА_29, ОСОБА_31, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_36, ОСОБА_38, ОСОБА_42, ОСОБА_44, ОСОБА_46, ряд суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб, без мети здійснення ними фінансово-господарської діяльності, а саме: ТОВ «Промінвест Ресурс», ТОВ «СКАЙ ДНЕС ТРЕЙД», ТОВ «Реста Сервіс», ТОВ «Солла», ТОВ «Ревер УКРАЇНА», ТОВ «Оксіукрпроф», ТОВ «Універсал-Агро НК», ТОВ «ЛВК ГРУП», ПП «А-Мегасофт», ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП», ТОВ «Біла Перлина», ТОВ «Кайса Укр-Тур», ПП «Геолідер», ТОВ «Благодать ХХІ», ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ», ТОВ «Захист LUX», ТОВ «Єврокомплекс Плюс», ТОВ «Граве УКРАЇНА», ТОВ «Тедиал Шипинг», ТОВ «САП-ФІР», ТОВ «ДОМІНОС», ТОВ «ВІЦЕЙ», ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», ТОВ «ДМВ-ЮГ», ТОВ «КОНЦЕПТ 33», ТОВ ВТК «АННА-СЕРВІС», ТОВ БПП «ХВИЛЯ».

В результаті фіктивного підприємництва, тобто придбання вищевказаних суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, була безпідставно завищена сума податкового кредиту по податку на додану вартість в розмірі 16 238 053грн. 67коп.

Висновки суду про винність ОСОБА_1 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_1 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_1 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_2 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_2 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_2 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_3 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_3 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Висновки суду про винність ОСОБА_3 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, кваліфікованих за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Крім того, наказом виконуючого обов'язки Голови Держаної податкової служби у Миколаївської області ОСОБА_6 №285-о від 09.08.2012р., ОСОБА_1, призначений на посаду заступника начальника відділу податкової міліції - начальника відділу організації викриття податкових злочинів відділу податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, яку займав у період з 09.08.2012р. по 19.07.2013р.

Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 20 березня 2013р. №229 «Про утворення територіальних органів Міністерства доходів і зборів», утворені як юридичні особи публічного права територіальні органи Міністерства доходів і зборів, а територіальні органи Державної податкової служби реорганізовані шляхом приєднання до відповідних територіальних органів Міністерства доходів і зборів.

У зв'язку з реорганізацією органів державної податкової служби, на підставі наказу №148-о від 19.08.2013р. начальника ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_7 ОСОБА_1 призначений на посаду заступника начальника оперативного управління ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва Головного управління Міндоходів у Миколаївській області, яку займав у період з 19.08.2013р. по 10.12.2013р.

Відповідно до Положення про відділ податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, затвердженого наказами ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва №542 від 05.06.2012р. та №2 від 11.01.2013р., а також відповідно до тимчасового положення про оперативне управління ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, затвердженого наказом ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва №34 від 08.08.2013р., основними завданнями цього органу, а також до переліку функціональних обов'язків ОСОБА_1 серед інших є:

- запобігання злочинам та іншим правопорушенням у сфері оподаткування, їх розкриття, розслідування на території міста Миколаєва та Миколаївської області;

- здійснення контролю за процесами відшкодування податку на додану вартість;

- виявлення та руйнуванням схем ухилення від сплати податків;

- викриття злочинів, вчинених посадовими особами великих платників податків та інших бюджетоутіворюючих підприємств;

- боротьба з фіктивним підприємництвом та конвертаційними центрами, мінімізаторами податкових зобов'язань;

- запобігання кримінальним та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції;

Таким чином, ОСОБА_1, маючи спеціальне звання підполковник податкової міліції, відповідно до ст.2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів», являючись працівником правоохоронного органу та займаючи керівні посади у відділі податкової міліції ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва, був службовою особою начальницького складу органів податкової міліції, тобто постійно виконував функції представника влади. Використовуючи владні повноваження, виконував на території Центрального району м.Миколаєва покладені на органи Міністерства доходів і зборів України організаційно - розпорядчі та адміністративно - господарські функції, вчинив злочин у сфері службової діяльності за наступних обставин.

У періоді з 01.01.2013р. по 06.02.2014р., ОСОБА_1, зловживаючи владою та службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для інших юридичних осіб у вигляді сприяння у безпідставному завищенні сум валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість, діючи умисно, всупереч інтересам служби, будучи обізнаним про свої функціональні обов'язки щодо боротьби з фіктивним підприємництвом, конвертаційними центрами та мінімізацією податкових зобов'язань, організував та очолив організовану групу, до складу якої увійшли ОСОБА_2 та ОСОБА_3, які попередньо зорганізувались у стійке об'єднання осіб для вчинення злочинів, об'єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення єдиного плану, відомого всім учасникам групи.

ОСОБА_1, будучи організатором групи, мав доступ до автоматизованої системи «Податковий Блок», використовуючи її, забезпечував організацію, прикриття та конспірування незаконної діяльності створених ним спільно з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 фіктивних суб'єктів господарювання. Вказану діяльність ОСОБА_1 здійснював постійно контролюючи податкові звітності придбаних підконтрольних суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з ознаками фіктивності, надавав вказівки щодо подання уточнюючої звітності з метою приховування розбіжностей між податковими зобов'язаннями і кредитом контрагентів, перевіряв стан створених фіктивних підприємств та підприємств реального сектору економіки, яким формували фіктивні валові витрати.

Окрім цього, ОСОБА_1 особисто контролював та фінансував процес придбання фіктивних підприємств, використовуючи свої службові повноваження вживав заходів щодо недопущення проведення перевірок на цих підприємствах податковими органами, активно сприяв вчиненню учасниками організованої групи кримінальних правопорушень, пов'язаних з фіктивним підприємництвом.

Таким чином, ОСОБА_1, у складі організованої групи разом із ОСОБА_2 та ОСОБА_3 упродовж 2013р. були створені, придбані та оформлені на ОСОБА_9, ОСОБА_43, ОСОБА_35, ОСОБА_28, ОСОБА_30, ОСОБА_32, ОСОБА_16, ОСОБА_41, ОСОБА_48, ОСОБА_25, ОСОБА_22, ОСОБА_37 суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи, без мети здійснення ними фінансово-господарської діяльності, а саме: ТОВ «Промінвест Ресурс», ТОВ «СКАЙ ДНЕС ТРЕЙД», ТОВ «Реста Сервіс», ТОВ «Солла», ТОВ «Ревер УКРАЇНА», ТОВ «Оксіукрпроф», ТОВ «Універсал-Агро НК», ТОВ «ЛВК ГРУП», ПП «А-Мегасофт», ТОВ «ПРОВІДЕНС-ГРУП», ТОВ «Біла Перлина», ТОВ «Кайса Укр-Тур», ПП «Геолідер», ТОВ «Благодать ХХІ», ТОВ «ПРОМЕ-ТЕЙ», ТОВ «Захист LUX», ТОВ «Єврокомплекс Плюс», ТОВ «Граве УКРАЇНА», ТОВ «Тедиал Шипинг», ТОВ «САП-ФІР», ТОВ «ДОМІНОС», ТОВ «ВІЦЕЙ», ТОВ «АНФЕЯ ФІНАНС», ТОВ «База матеріально-технічного забезпечення №1», ТОВ «ДМВ-ЮГ», ТОВ «КОНЦЕПТ 33», ТОВ ВТК «АННА-СЕРВІС», ТОВ БПП «ХВИЛЯ».

Враховуючи викладене, ОСОБА_1. використовуючи службове становище, умисно вчинив зловживання службовим становищем в інтересах третіх осіб, що суперечить інтересам податкової служби, чим порушуючи вимоги ст.ст.191.1, 41.2, 41.3 Податкового Кодексу України, приховав вчинення злочинів середньої тяжкості, скоєні ОСОБА_9, ОСОБА_41, ОСОБА_32, ОСОБА_30, ОСОБА_35, ОСОБА_16, ОСОБА_25, ОСОБА_19, ОСОБА_37, ОСОБА_49, ОСОБА_43, ОСОБА_50, ОСОБА_45, за ч.5 ст. 27, ч.ч.1,2 ст.205, ч.3 ст.358, ч.4 ст.358 КК України, яким повідомлено про підозру в скоєні цих кримінальних правопорушень, та відносно кожного окремо у період з 05.05.2014р. по 20.06.2014р. скеровано до Центрального районного суду м.Миколаєва суду обвинувальні акти з угодами про визнання винуватості.

Своїми умисними протиправними діями, ОСОБА_1, зловживаючи своїм службовим становищем, ускладнив роботу органу Міністерства доходів і зборів України в особі Головного Управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області щодо протидії фіктивному підприємництву, чим завдав істотну шкоду охоронюваним законом держаним та громадським інтересам, у вигляді підриву авторитету податкових органів.

Висновки суду про винність ОСОБА_1 у вчиненні умисних протиправних дій, які виразилися у зловживанні владою або службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для інших юридичних осіб, використання службовою особою влади чи службового становища всупереч інтересам служби, якщо воно завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам держави та громадським інтересам, кваліфікованих за ч.1 ст.364 КК України, спираються на докази, безпосередньо досліджені судом під час розгляду даного кримінального провадження.

Обвинувачений ОСОБА_1, будучи безпосередньо допитаним у судовому засіданні, свою вину у пред'явленому йому обвинуваченні визнав у повному обсязі, щиро каявся і дав показання, які за своїм змістом відповідають викладеним вище обставинам вчинення кримінальних правопорушень та не суперечать їм. Так, обвинувачений ОСОБА_1 показав, що 2011р. працював на посаді начальника відділу податкової міліції, до кінця серпня 2013р.. В його обов'язки входило боротьба з економічною злочинністю, дотримання норм оподаткування, все що пов'язане з економікою та боротьба з конвертаційними підприємствами. Він мав доступ до системи «Податковий Блок», це система обліку платників податків, в яку вносять адресу, назву та паспортні дані директора та засновників, статутний фонд, основні види діяльності, обліки, борги підприємства. Пересічний громадянин не має доступ до такої бази, тільки співробітники податкової інспекції. В кінці 2013р. він домовився з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 про здійснення злочинної діяльності. Все почалось з того, що він перевіряв підприємства та робив все так як вказано в обвинувальному акті. ОСОБА_3 знаходив директорів, а на ОСОБА_2 була підготовка документів. Він не знає хто шукав осіб для реєстрації та використовував підроблені паспорти. Взагалі було перереєстровано більше 20 підприємств. Все було саме так як вказано в обвинувальному акті.

Обвинувачений ОСОБА_2, будучи безпосередньо допитаним у судовому засіданні, свою вину у пред'явленому йому обвинуваченні визнав у повному обсязі, щиро каявся і дав показання, які за своїм змістом відповідають викладеним вище обставинам вчинення кримінальних правопорушень та не суперечать їм. Так, вкінці 2012р. він почав займатись злочинною діяльністю. ОСОБА_1 запропонував йому заробити грошей, по 200-300грн. за кожне підприємство. Його задача була, знайти підприємство, надати відомості ОСОБА_1 на перевірку даних, потім зустрітися з ОСОБА_3 та надати документи для нотаріуса та директора. Особа на кого оформляли була з паспортом, нотаріус їх перевіряв. Цих осіб привозив ОСОБА_3. Перереєстрували близько 20 підприємств. Те, що вказано в обвинувальному акті, відповідає дійсності та викладено правильно. Він з усім згоден.

Обвинувачений ОСОБА_3, будучи безпосередньо допитаним у судовому засіданні, свою вину у пред'явленому йому обвинуваченні визнав у повному обсязі, щиро каявся і дав показання, які за своїм змістом відповідають викладеним вище обставинам вчинення кримінальних правопорушень та не суперечать їм. Так, вкінці 2012р. він почав займатися злочинною діяльністю. ОСОБА_1 запропонував йому заробити грошей, на що він погодився. В його обов'язки входило пошук директорів, за 2012-2013р.р. їх було більше 20. Кожен директор отримував від 200 до 350грн. за підприємство. Все проходило так: йому дзвонив ОСОБА_2 та казав де зустрітися та що робити далі. Все що викладено в обвинувальному акті так і було насправді, з усім згоден.

Враховуючи те, що обвинувачені повністю визнали свою вину, обставини справи ніким із учасників судового провадження не оспорюються та встановлено, що вони правильно розуміють зміст цих обставин, немає сумнівів у добровільності їх позиції, суд, роз'яснивши учасникам судового провадження, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку, відповідно до ч.3 ст.349 КПК України, визнав недоцільним дослідження інших доказів по справі щодо обставин, які ніким не оспорюються.

При цьому, згідно ст.337 КПК України розгляд провадження проводився відносно обвинувачених в межах висунутого їм обвинувачення відповідно до обвинувального акта.

Показання обвинувачених дані під час судового розгляду щодо обставин вчинення ними кримінального правопорушення з визнанням у повному обсязі своєї вини у пред'явленому їм обвинуваченні, з точки зору належності, допустимості, суд вважає достовірними та об'єктивними, оскільки вони є логічними, детальними, послідовними та достатніми в сукупності з іншими зібраними доказами, з точки зору взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Крім того, на підтвердження витрат на проведення експертних досліджень за даним кримінальним провадженням судом були прийняті до уваги, надані стороною обвинувачення висновки експертів з доданими до них довідками: №255 від 22.04.2014р., №271 від 14.03.2014р., №247 від 24.03.2014р.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_1 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_1 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_1 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_1 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в зловживанні владою або службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для інших юридичних осіб, використання службовою особою влади чи службового становища всупереч інтересам служби, якщо воно завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам держави та громадським інтересам, і кваліфікує їх за ч.1 ст.364 КК України.

Як обставини, що пом'якшують покарання обвинуваченому ОСОБА_1, передбачені ст.66 КК України, суд враховує щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченому ОСОБА_1, передбачених ст.67 КК України, в матеріалах справи немає і суду вони не надані.

Призначаючи покарання обвинуваченому ОСОБА_1 суд враховує ступінь тяжкості скоєних ним кримінальних правопорушень, особу винного та дані, що його характеризують (на обліках в Обласному наркологічному диспансері та Миколаївській обласній психіатричній лікарні №1 не знаходиться, позитивно характеризується за місцем роботи та місцем свого проживання, має на утриманні малолітніх дітей ОСОБА_51, ІНФОРМАЦІЯ_17, та ОСОБА_52, ІНФОРМАЦІЯ_18.).

При остаточному призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_1, покарання слід визначати за правилами ст.70 КК України за сукупністю злочинів.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_2 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_2 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_2 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України.

Як обставини, що пом'якшують покарання обвинуваченому ОСОБА_2, передбачені ст.66 КК України, суд враховує щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченому ОСОБА_2, передбачених ст.67 КК України, в матеріалах справи немає і суду вони не надані.

Призначаючи покарання обвинуваченому ОСОБА_2 суд враховує ступінь тяжкості скоєних ним кримінальних правопорушень, особу винного та дані, що його характеризують (на обліках в Обласному наркологічному диспансері та Миколаївській обласній психіатричній лікарні №1 не знаходиться, позитивно характеризується за місцем свого проживання, має на утриманні малолітню доньку ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_19).

При остаточному призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_2, покарання слід визначати за правилами ст.70 КК України за сукупністю злочинів.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_3 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в фіктивному підприємництві, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_3 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в підробленні офіційного документа, який посвідчується приватним нотаріусом, який має право посвідчувати такі документи, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою та збут такого документа, вчинене повторно, організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України.

Оцінюючи сукупність приведених доказів, суд доходить до висновку, що ОСОБА_3 вчинив умисні протиправні дії, які виразилися в використанні завідомо підробленого документа, вчинений організованою групою, і кваліфікує їх за ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України.

Як обставини, що пом'якшують покарання обвинуваченому ОСОБА_3, передбачені ст.66 КК України, суд враховує щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченому ОСОБА_3, передбачених ст.67 КК України, в матеріалах справи немає і суду вони не надані.

Призначаючи покарання обвинуваченому ОСОБА_3 суд враховує ступінь тяжкості скоєних ним кримінальних правопорушень, особу винного та дані, що його характеризують (на обліках в Обласному наркологічному диспансері та Миколаївській обласній психіатричній лікарні №1 не знаходиться, задовільно характеризується за місцем свого проживання, має на утриманні малолітню доньку ОСОБА_40, ІНФОРМАЦІЯ_20).

При остаточному призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_3, покарання слід визначати за правилами ст.70 КК України за сукупністю злочинів.

В ході судового розгляду від захисника ОСОБА_4 надійшло клопотання про застосування амністії до обвинуваченого ОСОБА_1 та звільнення його від відбування покарання на підставі п.« в » ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році». В обґрунтування даного клопотання останній посилався на наявність у обвинуваченого ОСОБА_51 на утриманні малолітніх дітей ОСОБА_51, ІНФОРМАЦІЯ_17, та ОСОБА_52, ІНФОРМАЦІЯ_18., відносно яких він не позбавлений батьківських прав.

Обвинувачений ОСОБА_51 вказане клопотання свого захисника підтримав та надав добровільну згоду на застосування до нього амністії.

В ході судового розгляду від захисника ОСОБА_5 надійшло клопотання про застосування амністії до обвинуваченого ОСОБА_3 та звільнення його від відбування покарання на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році». В обґрунтування даного клопотання останній посилався на наявність у обвинуваченого ОСОБА_3 на утриманні малолітньої доньки ОСОБА_40, ІНФОРМАЦІЯ_20, відносно якої він не позбавлений батьківських прав.

Обвинувачений ОСОБА_3 вказане клопотання свого захисника підтримав та надав добровільну згоду на застосування до нього амністії.

В ході судового розгляду від обвинуваченого ОСОБА_2 надійшла заява про застосування до нього амністії та звільнення його від відбування покарання на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році». В обґрунтування даного клопотання останній посилався на наявність в нього на утриманні малолітньої доньки ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_19, відносно якої він не позбавлений батьківських прав, та надав добровільну згоду на застосування до нього амністії.

Відповідно до ст.3 ЗУ «Про застосування амністії в Україні» від 01.10.1996р. /зі змінами/, ст.ст.9, 10 ЗУ «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р., рішення про застосування чи незастосування амністії приймається судом стосовно кожної особи індивідуально. Установивши в стадії судового розгляду кримінальної справи наявність акта амністії, що усуває застосування покарання за вчинене діяння, суд, за доведеності вини особи, постановляє обвинувальний вирок із звільненням засудженого від відбування покарання. Особа, щодо якої вирішується питання про застосування амністії, дає свою згоду суду в усній чи письмовій формі з обов'язковим зазначенням цього в журналі судового засідання.

За такого, враховуючи вчинення обвинуваченим ОСОБА_1 кримінальних правопорушень за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, які згідно ст.12 КК України є кримінальними правопорушенням середньої тяжкості, а також, кримінального правопорушення за ч.1 ст.364 КК України, яке згідно ст.12 КК України є кримінальним правопорушенням невеликої тяжкості, наявність усної згоди обвинуваченого ОСОБА_1 на застосування до нього амністії, зафіксованої в журналі судового засідання від 30.10.2014р., відсутність підстав, що не дозволяють застосування амністії, передбачених ст.8 ЗУ «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р., ст.4 ЗУ «Про застосування амністії в Україні» від 01.10.1996р. /зі змінами/, наявність у обвинуваченого ОСОБА_51 на утриманні малолітніх дітей ОСОБА_51, ІНФОРМАЦІЯ_17, та ОСОБА_52, ІНФОРМАЦІЯ_18., відносно яких він не позбавлений батьківських прав, суд вважає за можливе звільнити обвинуваченого ОСОБА_1 від відбування покарання, не пов'язаного з позбавленням волі, на підставі п.« в » ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році», як такого, що на день набрання чинності цим Законом має дітей, яким не виповнилося 18 років, відносно яких він не позбавлений батьківських прав.

Також, враховуючи вчинення обвинуваченим ОСОБА_54 кримінальних правопорушень за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, які згідно ст.12 КК України є кримінальними правопорушенням середньої тяжкості, наявність усної згоди обвинуваченого ОСОБА_54 на застосування до нього амністії, зафіксованої в журналі судового засідання від 30.10.2014р., відсутність підстав, що не дозволяють застосування амністії, передбачених ст.8 ЗУ «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р., ст.4 ЗУ «Про застосування амністії в Україні» від 01.10.1996р. /зі змінами/, наявність у обвинуваченого ОСОБА_54 на утриманні малолітньої доньки ОСОБА_40, ІНФОРМАЦІЯ_20, відносно якої він не позбавлений батьківських прав, суд вважає за можливе звільнити обвинуваченого ОСОБА_54 від відбування покарання, не пов'язаного з позбавленням волі, на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році», як такого, що на день набрання чинності цим Законом має дитину, якій не виповнилося 18 років, відносно якої він не позбавлений батьківських прав.

Також, враховуючи вчинення обвинуваченим ОСОБА_2 кримінальних правопорушень за ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, які згідно ст.12 КК України є кримінальними правопорушенням середньої тяжкості, наявність письмової та усної згоди обвинуваченого ОСОБА_2 на застосування до нього амністії, зафіксованих в журналі судового засідання від 30.10.2014р., відсутність підстав, що не дозволяють застосування амністії, передбачених ст.8 ЗУ «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р., ст.4 ЗУ «Про застосування амністії в Україні» від 01.10.1996р. /зі змінами/, наявність у обвинуваченого ОСОБА_2 на утриманні малолітньої доньки ОСОБА_53, ІНФОРМАЦІЯ_21., відносно якої він не позбавлений батьківських прав, суд вважає за можливе звільнити обвинуваченого ОСОБА_2 від відбування покарання, не пов'язаного з позбавленням волі, на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році», як такого, що на день набрання чинності цим Законом має дитину, якій не виповнилося 18 років, відносно якої він не позбавлений батьківських прав.

Крім того, ухвалою Центрального районного суду м.Миколаєва від 07.02.2014р. відносно обвинуваченого ОСОБА_1 було обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою строком до 07.04.2014р. та визначено розмір застави в сумі 3 045 000 гривень. Ухвалою апеляційного суду Миколаївської області від 12.02.2014р. було скасовано ухвалу слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєва від 07.02.2014р., обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою строком до 07.04.2014р. та визначено розмір застави в сумі 97 440грн.. Згідно платіжного доручення від 12.02.2014р. №ПН978015 заставодавцем ОСОБА_55 був внесений в повному обсязі визначений розмір застави.

Враховуючи вимоги ст.182 КПК України, суд вважає за можливе повернути заставодавцю ОСОБА_55 залогові кошти в розмірі 97 440 гривень, внесені на депозитний рахунок №37312006000573 територіального управління в ГУ ДКСУ в Миколаївській області, МФО 826013, згідно квитанції №ПН 978015 від 12.02.2014р. за обвинуваченого ОСОБА_1 по ухвалі Апеляційного суду Миколаївської області від 12.02.2014р..

Цивільний позов, по справі не заявлений.

Керуючись ст.ст.368, 369, 370, 371, 373, 374 КПК України, суд,

ухвалив:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.364, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, та призначити йому покарання:

- по ч.1 ст.364 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 3 /три/ роки, з позбавленням права обіймати посади у правоохоронних органах строком на 3 /три/ роки із штрафом 4250 /чотири тисячі двісті п'ятдесят/ гривень;

- по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 51 000 /п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

- по ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки;

- по ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України у вигляді обмеження волі на строк 2 /два/ роки;

На підставі ст.70 КК України, керуючись принципом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_1 покарання у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки, з позбавленням права обіймати посади у правоохоронних органах строком на 3 /три/ роки, із штрафом 4250 /чотири тисячі двісті п'ятдесят/ гривень та штрафом 51 000/п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

Звільнити ОСОБА_1 від відбування призначеного покарання на підставі п.« в » ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р..

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, та призначити йому покарання:

- по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 51 000 /п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

- по ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки;

- по ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України у вигляді обмеження волі на строк 2 /два/ роки;

На підставі ст.70 КК України, керуючись принципом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_2 покарання у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки та штрафом 51 000 /п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

Звільнити ОСОБА_2 від відбування призначеного покарання на підставі п.« в » ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р..

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.3 ст.358, ч.3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України, та призначити йому покарання:

- по ч. 3 ст.28 ч.2 ст.205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 51 000 /п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

- по ч.3 ст.28 ч.3 ст.358 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки;

- по ч. 3 ст.28 ч.4 ст.358 КК України у вигляді обмеження волі на строк 2 /два/ роки;

На підставі ст.70 КК України, керуючись принципом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_3 покарання у вигляді позбавлення волі на строк 4 /чотири/ роки та штрафом 51 000/п'ятдесят одну тисячу/ гривень.

Звільнити ОСОБА_3 від відбування призначеного покарання на підставі п.« в » ст.1 Закону України «Про амністію у 2014 році» від 08.04.2014р..

Повернути заставодавцю ОСОБА_55 залогові кошти в розмірі 97 440 гривень, внесені на депозитний рахунок №373 120 060 00 573 територіального управління в ГУ ДКСУ в Миколаївській області, МФО 826013, згідно квитанції №ПН 978015 від 12.02.2014р. за ОСОБА_1 по ухвалі Апеляційного суду Миколаївської області від 12.02.2014р..

Стягнути з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 витрати на проведення експертного дослідження №255 від 22.04.2014р. на користь держави в особі НДЕКЦ УМВС України в Миколаївській області в розмірі 1229 /одну тисячу двісті двадцять дев'ять/ гривень 80 /вісімдесят/ копійок, в рівних частках з кожного.

Стягнути з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 витрати на проведення експертного дослідження №247 від 24.03.2014р. на користь держави в особі НДЕКЦ УМВС України в Миколаївській області в розмірі 1229 /одну тисячу двісті двадцять дев'ять/ гривень 80 /вісімдесят/ копійок, в рівних частках з кожного.

Стягнути з ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 витрати на проведення експертного дослідження №271 від 14.03.2014р. на користь держави в особі НДЕКЦ УМВС України в Миколаївській області в розмірі 1229 /одну тисячу двісті двадцять дев'ять/ гривень 80 /вісімдесят/ копійок, в рівних частках з кожного.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Миколаївської області шляхом подачі апеляції через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом 30-ти днів з дня його проголошення, а особою, яка перебуває під вартою, в той же строк з моменту вручення їй копії даного вироку.

Суддя В.В. Галагуза