Ухвала суду № 41185617, 22.10.2014, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/8634/14-к

Провадження №: 1-кп/752/749/14

У Х В А Л А

підготовчого судового засідання

22.10.2014 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого-судді - Бондаренко Г.В,

при секретарі - Нікітіній А.С.,

з участю прокурора - Сидоренка О.П.,

обвинуваченої - ОСОБА_1,

провівши в приміщенні суду підготовче судове засідання кримінального провадження № 32014060000000042 за обвинуваченням ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с. Стриєва, Новоград-Волинського району, Житомирської області, громадянки України, яка зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1, у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в невстановлений слідством час, до квітня 2013 року, за невстановлених слідством обставин вступив у злочинну змову з невстановленою групою осіб, які діють на території Житомирської, Одеської та Київської областей, з метою пошуку осіб, що за грошову винагороду, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність будуть виконувати роль номінальних (підставних) службових осіб «фіктивних» підприємств.

Так, ОСОБА_1 в квітні 2013 року за попередньою змовою із особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 ЦК України, ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 ГК України та ст.ст. 8, 24 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» вчинила фіктивне підприємництво шляхом придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - TOB «Мірада Плюс» (код ЄДР 38515541), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні псевдо господарських операцій, а також незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності - платників податків.

23.01.2013 року ТОВ «Мірада Плюс» зареєстровано у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві за адресою: м. Київ, проспект 40-річчя Жовтня, 93, офіс 638, та отримано свідоцтво про державну реєстрацію, про що здійснено запис у Єдиному державному реєстрі фізичних та юридичних осіб-підприємців за №10681020000030759.

24.01.2013 року TOB «Мірада Плюс» зареєстровано та поставлено на облік як платника податків ДПІ у Голосіївському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, та 04.03.2013 року видано свідоцтво платника податку на додану вартість за №200113806.

ОСОБА_1 згідно протоколу № 14 Загальних зборів учасників TOB «Мірада Плюс» від 14.06.2013 року, включена до складу учасників Товариства та отримала 100 відсотків статутного капіталу TOB «Мірада Плюс», чим самим стала одноособовим засновником підприємства.

Згідно вище зазначеного протоколу №14 Загальних зборів учасників TOB «Мірада Плюс» від 14.06.2013 року ОСОБА_1 призначена на посаду керівника (директора) TOB «Мірада Плюс» з 15.06.2013 року.

Незважаючи на те, що ОСОБА_1 в органах державної влади зареєстрована засновником та директором суб'єкту підприємницької діяльності - юридичної особи TOB «Мірада Плюс», вона взяла участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, 14.06.2013 року ОСОБА_1 прибула до міста Києва з метою придбання та перереєстрації на своє ім'я Товариства за невстановлених слідством обставин, часі та місці, вступивши в злочинну змову з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, стосовно придбання та перереєстрації на її ім'я в органах державної влади за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи TOB «Мірада Плюс», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, для чого в той же день ОСОБА_1 надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, свій паспорт - серія НОМЕР_2, виданий Новоград-Волинським PC УДМС України в Житомирській області та довідку про присвоєння їй ідентифікаційного номеру - НОМЕР_1, для зняття з нього копій.

15.06.2013 року ОСОБА_1 у невстановлений слідством час та місці засвідчила своїм підписом Статут TOB «Мірада Плюс» в новій редакції, затверджений протоколом № 14 загальних зборів учасників TOB «Мірада Плюс» від 14.06.2013 року.

Засвідчивши своїм підписом складені у встановленій законом формі установчі документи про придбання нею суб'єкта підприємницької діяльності - TOB «Мірада Плюс», отримані від особи, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, ОСОБА_1 вчинила умисні дії, направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, після чого вказані документи передала невстановленій слідством особі.

На підставі документів, посвідчених ОСОБА_1, яка являється засновником та директором TOB «Мірада Плюс», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, 18.06.2013 року здійснив державну реєстрацію змін до установчих документів TOB «Мірада Плюс» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за № 10681070003030759 та отримав печатку Товариства.

02.07.2013 року після реєстрації TOB «Мірада Плюс» ОСОБА_1., діючи за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, приїхала до м. Одеси, де її зустріла невстановлена слідством особа. Того ж дня в приміщенні ПАТ «Діамантбанк» в м. Одеса (МФО 320854) вона підписала документи щодо відкриття поточного рахунку TOB «Мірада Плюс» - № 26007300000693.

05.07.2013 року діючи за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження в денний час доби в приміщенні AT «Фінросгбанк» (МФО 328599) за адресою: м. Одеса, пр. Ак. Глушка, 13 ОСОБА_1 підписала документи щодо відкриття поточного рахунку TOB «Мірада Плюс» - № 26009003000603.

Ключі ЕЦП (Електронного цифрового підпису) для користування відкритими рахунками за допомогою програмно-технічного комплексу «Клієнт-банк» ОСОБА_1 передано невстановленій досудовим слідством особі в м. Одеса.

В період з 14.06.2013 року по 01.05.2014 року відповідно до податкової звітності у TOB «Мірада Плюс» відсутні необхідні умови для досягнення результатів відповідної підприємницької, економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів.

Таким чином, ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, та іншими невстановленими слідством особами у червні 2013 року придбала та встановила контроль над суб'єктом підприємницької діяльності (юридичною особою) TOB «Мірада Плюс», а саме: отримала у володіння установчі, реєстраційні документи, банківські рахунки та печатку підприємства, які в подальшому за грошову винагороду в розмірі 1000 гривень передала невстановленій слідством особі, яка використовувала даний фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності для документального оформлення псевдо господарських операцій, а також незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності - платників податків.

Дії ОСОБА_1 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані вірно.

Дане кримінальне провадження надійшло до суду із клопотанням прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, обвинуваченої за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв'язку із дійовим каяттям.

Згідно ухвали Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 9.10.2014 року дане кримінальне провадження підсудне Голосіївському районному суду м. Києва.

Заслухавши прокурора, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, думку обвинуваченої ОСОБА_1, яка також просила задовольнити клопотання і звільнити її від кримінальної відповідальності на підставі ст. 45 КК України, зазначивши, що усвідомлює наслідки такого звільнення і що дана підстава не є реабілітуючою, суд вважає, що провадження у справі підлягає закриттю, а обвинувачену слід звільнити від кримінальної відповідальності на підставі ст. 45 КК України, виходячи з наступного.

Згідно вимог ст. 314 КПК України суд за результатами підготовчого судового засідання, крім іншого, має право закрити провадження у випадку встановлення, в тому числі, підстав, передбачених ч. 2 ст. 248 КПК України. Дана норма передбачає право суду закрити кримінальне провадження, у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності. Однією з підстав для звільнення особи від кримінальної відповідальності є дійове каяття, передбачене ст. 45 КК України.

Згідно вимог ст. 45 КК України, особа, яка вперше вчинила злочин невеликої тяжкості або необережний злочин середньої тяжкості звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона після вчинення злочину щиро покаялась, активно сприяла розкриттю злочину та повністю відшкодувала завдані нею збитки або усунула заподіяну шкоду.

Як вбачається із клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 обвинуваченої у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, остання раніше не судима, вчинила злочин невеликої тяжкості, щиро розкаялась у вчиненому та активно сприяла розкриттю злочину. Крім того, як зазначено у клопотанні прокурора, будь-яка шкода діями ОСОБА_1 не заподіяна.

За таких обставин, суд вважає, що клопотання прокурора слід задовольнити, обвинувачену ОСОБА_1 слід звільнити від кримінальної відповідальності на підставі ст. 45 КК України, а кримінальне провадження - закрити.

Виходячи з викладеного, керуючись ст. 45 КК України, ч. 2 ст. 284, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

ухвалив:

клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, обвинуваченої у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, задовольнити.

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Кримінальне провадження № 32014060000000042 за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її винесення.

Суддя Г.В. Бондаренко