Вирок № 40983149, 20.10.2014, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/8714/14-к

1-кп/296/362/14

Вирок

Іменем України

20 жовтня 2014 року м.Житомир

Корольовський районний суд м. Житомира в складі:

Головуючого-судді Аксьонова В.Є.

при секретарі Андрійчук С.Д.

за участю прокурора Сидоренка О.П.

підозрюваного ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження №32013060000000137 по обвинуваченню ОСОБА_1, який працює на АЗС "ВОГ" помічником оператора, освіта середня, одружений, на утриманні неповнолітніх дітей не має, проживає за адресою АДРЕСА_1 раніше несудимий,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України.

В С Т А Н О В И В:

У відповідності до обвинувального акту від 16.09.2014 року, ОСОБА_1, у березні 2014р., за попередньою змовою із особою, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, в порушення ст.ст. 81,87,89 Цивільного кодексу України, ст.ст. 56,57,62,79,80,89 Господарського кодексу України та ст.ст.8,24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» (№775-IV від 01.05.2003р., зі змінами та доповненнями), вчинив фіктивне підприємництво, шляхом придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Агро-Дав» (код ЄДР 32229396), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у документальному оформленні псевдогосподарських операцій, а також незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток на користь суб'єктів підприємницької діяльності - платників податків реального сектору економіки, за наступних обставин:

21.10.2002 р. товариство з обмеженою відповідальністю «Агро-Дав» зареєстроване Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради (назва на даний час відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Миколаївського міського Управління Юстиції) за юридичною адресою: м.Миколаїв, Центральний ринок, провулок Очаківський, будинок №42, та отримано свідоцтво про державну реєстрацію, про що здійснено запис у Єдиному державному реєстрі фізичних та юридичних осіб-підприємців за №16197 та присвоєно ідентифікаційний код юридичної особи 32229396.

В березні 2014 року ОСОБА_1 у невстановленому досудовим слідством місці, за відсутності навичок для здійснення фінансово-господарської діяльності, конкретних напрямків діяльності, освіти, офісного та складських приміщень, працівників, за умови отримання винагороди та повідомлення про необхідність підписання лише документів щодо реєстрації, погодився на пропозицію особи, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, отримати заробіток та придбати на себе фірму без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства. При цьому, ОСОБА_1 усвідомлював, що метою придбання підприємства є прикриття незаконної діяльності.

Розуміючи протиправний характер своїх діянь, ОСОБА_1, з корисливою метою, а саме отримання грошової винагороди, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього власника підприємства, надав особі досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, свій паспорт - серії НОМЕР_2, виданий 16.10.2008 р. Головківським РВ УМВС України в Кіровоградській області та довідку про присвоєння йому ідентифікаційного номеру - НОМЕР_1, для зняття з нього копій, необхідних для реєстрації підприємства, без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

25.03.2014р. ОСОБА_1, в денний час доби у приміщенні нотаріальної контори в м. Кіровоград, в присутності попередніх засновників ТОВ «Агро-Дав», які не знали про злочинні наміри ОСОБА_1 та особи, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, засвідчив своїм підписом протокол №7 загальних зборів учасників ТОВ «Агро-Дав» від 25.03.2014р., Статут ТОВ «Агро-Дав» у новій редакції, підписав наказ №3 від 25.03.2014р. про призначення себе на посаду директора ТОВ «Агро-Дав», які ОСОБА_1 надала для підпису особа, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження.

На підставі наданих документів, засвідчених ОСОБА_1, який став одноособовим засновником та директором ТОВ «Агро-Дав», 01.04.2014р. особа, досудове розслідування, щодо якої здійснюється в окремому провадженні, діючи за змовою із ОСОБА_1, здійснила державну реєстрацію змін до установчих документів підприємства у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Житомирського районного управління юстиції Житомирської області за адресою: м.Житомир, м-н С.П. Корольова,3/14, про що зроблено запис за № 12871070009003080 та отримали печатку підприємства.

Таким чином, 25.03.2014р. ОСОБА_1, шляхом надання особі, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, установчих документів ТОВ «Агро-Дав», вчинив за допомогою останнього реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Агро-Дав» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Житомирського районного управління юстиції Житомирської області за адресою: м.Житомир, м-н С.П. Корольова,3/14, тим самим придбав «фіктивне» підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, а саме з метою сприяння суб'єктам господарювання реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов'язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту сформованого від ТОВ «Агро-Дав».

Продовжуючи свої злочинні дії, перебуваючи формально на посаді директора підприємства та являючись його засновником, ОСОБА_1, не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, що пов'язана із виробництвом товарів, виконанням робіт або надання послуг, що зафіксована в статутних документах ТОВ «Агро-Дав», у невстановлений слідством час та місці отримав від особи досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження, грошову винагороду в розмірі 500 гривень (300 грн.-за надання свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру; 200 грн. - за підписання документів, щодо здійснення реєстраційних дій направлених на придбання суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Агро-Дав» та відкриття розрахункових рахунків у банківських установах).

Після реєстрації ТОВ «Агро-Дав» на своє ім'я ОСОБА_1 самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, угод фінансового характеру не укладав, печаткою підприємства не користувався, не призначав та не звільняв з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передав особі, досудове розслідування, щодо якої виділене в окреме провадження.

Своїми умисними діями ОСОБА_1 вчинив злочин, передбачений ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, а саме, фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб.

16 вересня 2014 року між старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області юристом другого класу ОСОБА_2 та обвинуваченим ОСОБА_1 укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор Терновий І.І. та обвинувачений ОСОБА_1 дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному діянні. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_1, із урахуванням ст. 69 КК України у вигляді штрафу в розмірі 30 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, в сумі 510 (п'ятсот десять) грн.

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно п. 1 ч. 3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено в судовому засіданні, що ОСОБА_1 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України, який згідно ст. 12 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

При цьому судом з'ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені абз. 1, 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором Терновим І.І. та обвинуваченим ОСОБА_1 і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 16 вересня 2014 року, в кримінальному провадженні №32013060000000137, про визнання винуватості між прокурором Терновим І.І. та обвинуваченим ОСОБА_1.

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3, визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України.

Призначити ОСОБА_1 узгоджене сторонами покарання, із урахуванням вимог ст. 69 КК України у вигляді штрафу в розмірі 30 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 510 (п'ятсот десять) грн.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до апеляційного суду Житомирської області через Корольовський районний суд м. Житомира шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Головуючий суддя В. Є. Аксьонов