Постанова № 40880767, 29.01.2014, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 1-20/11

Провадження №1/761/3/2014

П О С Т А Н О В А

іменем України

29 січня 2014 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Козятник Л.Г.

за участю секретарів Будаєвої К.О., Іващенко К.Ю.,

Артюхіної М.А.,Павко К.М., Лело Г.Є.,

Медицької У.І.

прокурорів Попова А.О., Бейка Б.П., Ковальова А.В., Беби Є.Г., Бондара М.В., Сезонова Д.І., Голуба Є.В., Клюшніченка Д.Ю., Шаповалова Є.О., Перебойчук А.С., Тимошенко Н.М., Назарука В.С.

захисників ОСОБА_5, ОСОБА_6,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві кримінальну справу за обвинуваченням

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Києва, громадянина України, з вищою освітою, не працюючого, одруженого, маючого на утриманні двох неповнолітніх дітей, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_8, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 366 КК України,

в с т а н о в и в :

в провадженні Шевченківського районного суду м. Києва перебуває кримінальна справа за обвинуваченням ОСОБА_7 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 366 КК України.

В судовому засіданні захисник підсудного ОСОБА_7 - адвокат ОСОБА_6 заявив клопотання про направлення даної кримінальної справи на додаткове розслідування з підстав, визначених ст. 281 КПК України 1960 року. Клопотання обґрунтоване тим, що досудове слідство у справі проведено неповно та неправильно, з грубим порушенням вимог кримінального та кримінально-процесуального закону, не з'ясовано ряд обставин, що мають істотне значення для правильного вирішення справи, в результаті чого ОСОБА_7 пред'явлено неконкретне та необґрунтоване обвинувачення, без зазначення усіх обставин справи, кваліфікуючих ознак та способу вчинення злочинів, в яких його обвинувачують. В ході досудового слідства не вжито всіх заходів щодо виявлення та встановлення обставин, що викривають так і тих, що виправдовують обвинувачену особу, а також обставин, що пом'якшують і обтяжують відповідальність винної особи, як того вимагає диспозиція ст. 22 КПК України 1960 року. Висновки органів досудового слідства щодо причетності та винуватості ОСОБА_7 до інкримінованих йому злочинів базуються виключно на припущеннях та домислах, крім того, в ході судового розгляду пред'явлене ОСОБА_7 обвинувачення не знайшло свого підтвердження, при цьому, допущена неповнота та неправильність досудового слідства не може бути усунута в судовому засіданні. Зауважив, що органи досудового слідства, посилаючись на завдання ОСОБА_7 шкоди в особливо великих розмірах, не з'ясували факт наявності та джерело надходження коштів, зокрема, на суму 37668259 грн. 81 коп., привласнення, розтрату та заволодіння якими шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем інкриміновано ОСОБА_7 Окрім того, вважав, що дії ОСОБА_7 за ч. 3 ст. 212 КК України кваліфіковано неправильно, оскільки за результатами аналізу показань ОСОБА_7 вбачаються в його діях ознаки складу злочину, передбаченого відповідною частиною ст. 358 КК України, але суд позбавлений можливості безпосередньо за результатами судового розгляду без проведення додаткового слідства перекваліфікувати дії ОСОБА_7, так як обвинувачення йому за ст. 358 КК України не пред'явлено і не було предметом дослідження.

Підсудний ОСОБА_7 підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених захисником підстав.

Прокурор вважав, що відсутні підстави для направлення справи на додаткове розслідування, оскільки досудове слідство у ній проведено повно й об'єктивно, зібрані у справі докази доводять винуватість ОСОБА_7 у вчиненні інкримінованих йому злочинів, обвинувачення підсудному пред'явлено з дотриманням вимог кримінально-процесуального закону та є конкретним.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали справи, суд прийшов до наступного висновку.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 281 КПК України 1960 року, повернення справи на додаткове розслідування з мотивів неповноти або неправильності досудового слідства може мати місце лише тоді, коли ця неповнота або неправильність не може бути усунута в судовому засіданні.

Згідно з роз'ясненнями, що містяться в п. 8 Постанови Пленуму Верховного Суду України № 2 від 11 лютого 2005 року «Про практику застосування судами України законодавства, що регулює повернення кримінальних справ на додаткове розслідування», досудове слідство визнається неповним, якщо під час його проведення всупереч вимогам ст. ст. 22, 64 КПК України не були досліджені або були поверхово чи однобічно досліджені обставини, які мають істотне значення для правильного вирішення справи (не були допитані певні особи; не витребувані й не досліджені документи, речові та інші докази для підтвердження або спростування таких обставин; не досліджені обставини, зазначені в ухвалі суду, який повернув справу на додаткове розслідування, коли необхідність дослідження тієї чи іншої з них випливала з нових даних, установлених при судовому розгляді; не були з'ясовані з достатньою повнотою дані про особу обвинуваченого; тощо).

Неправильним досудове слідство визнається в разі, коли органами досудового слідства при вчиненні процесуальних дій і прийнятті процесуальних рішень були неправильно застосовані або безпідставно не застосовані норми кримінально-процесуального чи кримінального закону і без усунення цих порушень справа не може бути розглянута в суді.

Статтею 22 КПК України 1960 року визначено, що прокурор, слідчий і особа, яка провадить дізнання, зобов'язані вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдують обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують і обтяжують його відповідальність.

Відповідно до вимог ст. 64 КПК України 1960 року, при провадженні досудового слідства, дізнання і розгляді кримінальної справи в суді підлягають доказуванню: 1) подія злочину (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину); 2) винність обвинуваченого у вчиненні злочину і мотиви злочину; 3) обставини, що впливають на ступінь тяжкості злочину, а також обставини, що характеризують особу обвинуваченого, пом'якшують та обтяжують покарання; 4) характер і розмір шкоди, завданої злочином, а також розмір витрат закладу охорони здоров'я на стаціонарне лікування потерпілого від злочинного діяння.

Виходячи із вказаних норм процесуального закону, під повнотою дослідження слід розуміти правильне визначення предмету доказування, тобто, з'ясування усіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальній справі, системну оцінку всіх допустимих і належних доказів у сукупності, що є основою прийняття законного і обґрунтованого рішення у справі.

Пред'явлене особі обвинувачення, згідно зі ст. 132 КПК України 1960 року, має бути конкретним і містити дані про час, місце та інші обставини вчинення злочину, оскільки особа має право знати, в чому саме вона обвинувачується і захищатися від пред'явленого їй обвинувачення. Дані положення випливають і з п. [а] ч. 3 ст. 6 Європейської Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року, ратифікованої Верховною Радою України 17 липня 1997 року, згідно з якою, кожен, кого обвинувачено у вчиненні кримінального правопорушення, має право бути негайно і детально поінформованим зрозумілою для нього мовою про характер і причину обвинувачення проти нього.

У випадку пред'явлення неконкретного обвинувачення, що є порушенням права на захист, справа підлягає поверненню на додаткове розслідування з підстав істотного порушення закону.

Разом з тим, дані, що містяться в матеріалах справи свідчать про те, що органами досудового слідства допущені неповнота й неправильність, які не можуть бути усунуті в судовому засіданні.

Так, органами досудового слідства ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні злочинів за наступних обставин.

ОСОБА_7, відповідно до протоколу засідання спостережної ради від 10.02.2006, призначений на посаду голови правління кредитної спілки «Авуар» - код ЄДРПОУ 26385150, зареєстрованої 30.05.2003 Голосіївською РДА у м. Києві за юридичною адресою: м. Київ вул. Червоноармійська № 74.

Службові обов'язки та повноваження ОСОБА_7 визначені п. 10.4 статуту кредитної спілки «Авуар», згідно якого її голова правління: без доручення представляє інтереси кредитної спілки та діє від її імені; представляє кредитну спілку в її відносинах із державою, іншими юридичними та фізичними особами; укладає договори та інші угоди від імені кредитної спілки, підписує учення на доручення на провадження дій від імені кредитної спілки; розпоряджається майном кредитної спілки в порядку, визначеному спостережною радою; готує подання спостережній раді на призначення та звільнення членів правління кредитної спілки, а також працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу, призначає на посади та звільняє з посад працівників кредитної спілки, застосовує до них заходи заохочення та стягнення відповідно до законодавства, вживає заходів щодо підготовки та підвищення кваліфікації працівників кредитної спілки; вирішує інші питання діяльності кредитної спілки відповідно до цього Статуту та законодавства України.

Таким чином, починаючи з 10.02.2006 року, ОСОБА_7 виконує організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки голови правління КС «Авуар», тобто являється службовою особою вказаної установи.

Однак, ОСОБА_7, ігноруючи як вимоги чинного законодавства так і власні обов'язки службової особи КС «Авуар», протягом квітня - вересня 2006 року вчинив ряд умисних злочинів, а саме: умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, привласнення, заволодіння та розтрату чужого майна в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем, службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки.

Вказані злочини ОСОБА_7 вчинив за наступних обставин.

ОСОБА_7, в силу покладених на нього службових обов'язків голови правління кредитної спілки «Авуар», достовірно знав про наявність коштів на рахунках цієї установи, які відповідно до п.п. 18.1 п. 18 розділу 5 статуту КС «Авуар» є її власністю.

20 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392751, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 5 603 грн. 13 коп. та ЛА 4392752 за яким отримав готівкові кошти в сумі 454 200 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 178 від 20.04.06 на суму 5603 грн. 13 коп. та № 179 від 20.04.06 на суму 454 200 грн., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 20.04.2006, правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 100 000 грн. привласнив особисто, а кошти на суму 356 200 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начеб-то були видані в якості позики громадянам, паспортні дані яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 12 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 12 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №14 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 100 000 грн. на підставі кредитного договору 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 14 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 13 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн. на підставі кредитного договору № 3 КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 13 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 15 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 6 200 грн. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 13 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі "Підпис" видаткових касових ордерів №12 від 20.04.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» №14 від 20.04.2006, ці підписи виконані не ОСОБА_9, а ішою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9 Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» №13 від 20.04.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи |від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 15 від 20.04.2006, виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 20.04.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 100 000 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 356 200 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав чотири підроблені касові ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

21 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392753, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 59 500 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 180 від 21.04.06 на суму 59 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 21.04.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, кошти на суму 59 500 грн. 00 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за яким кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянці, паспортні данні якої ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і яка фактично позики в КС «Авуар» не отримувала.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 16 від 21.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 59 500 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006р. Видатковий касовий ордер № 16 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 16 від 21.04.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 21.04.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 59 500 грн. 00 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянці ОСОБА_11, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

25 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392754, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 32 450 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 181 від 25.04.06 на суму 32 450 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкові коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 25.04.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, кошти на суму 32 450 грн., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начеб-то були видані в якості позики громадянці, паспортні дані якої ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і яка фактично позики в КС «Авуар» не отримувала.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 17 від 25.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 32 450 грн. 00 грн. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 17 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 17 від 25.04.2006, виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 25.04.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 32 450 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянці ОСОБА_11, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

26 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392755, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 100 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресок АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 182 від 26.04.06 на суму 100 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 26.04.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7, кошти на суму 100 000 грн., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начеб-то були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 18 від 26.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 18 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 р. підпис від ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» №18 від 26.04.2006 р., виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою.

Таким чином, 26.04.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 100 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

27 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392756, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 326 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 183 від 27.04.06 на суму 326 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 27.04.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 176 700 грн. привласнив особисто, а кошти на суму 150 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні дані яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 19 від 27.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 176 700 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий № 19 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 27.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №20 від 27.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 150 000 грн. на підставі кредитного договору №3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 20 ОСОБА_7 особисто, як службова КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир»,а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 19 від 27.04.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 20 від 27.04.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Таким чином, 27.04.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авуар» в розмірі 176 700 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 150 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_10, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

28 квітня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392757, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 245 000 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 184 від 28.04.06 на суму 245 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти на суму 245 000 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 28.04.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начеб-то були видані в якості позики громадянці, паспортні данні якої ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і яка фактично позики в КС «Авуар» не отримувала.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 21 від 28.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 245 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору №4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 21 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку №12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 21 від 28.04.2006, виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 28.04.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар». на загальну суму 245 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянці ОСОБА_11, який з метою приховування вчиненого ним приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

10 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392758, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 786 000 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 185 від 10.05.06 на суму 786 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 10.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 400 грн. привласнив особисто, а кошти на суму 756 030 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 25 від 10.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_13. позики в розмірі 400 грн. на підставі кредитного договору № 12 від 20.04.06 р. Видатковий касовий ордер № 25 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_13 в графі «одержав».

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №22 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 221 030 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 14 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 27 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 27 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 28 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15 позики в розмірі 285 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 28 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_13 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру №252 від 10.05.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підпис від імені ОСОБА_15 в графі «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «АВУАР» № 28 від 10.05.2006 року, виконаний не ОСОБА_16, а іншою особою.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» №10 від 10.04.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 27 від 10.05.2006р., виконаний не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 10.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 400 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 756 030 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав чотири підроблені касові ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_13, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних документів кредитної спілки.

11 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392759, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 109 700 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 190 від 11.05.06 на суму 109 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 109 700 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 11.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні дані якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 31 від 11.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 109 700 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06р. Видатковий касовий ордер № 31 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції ;«Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 31 від 11.05.2006, виконаний .ОСОБА_7

Таким чином, 11.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 109 700 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

12 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392760, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 5000 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 191 від 12.05.06 на суму 5000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 5000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 12.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 32 від 12.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 5000 грн.00 коп. на підставі кредитного договору №1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 32 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 32 від 12.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 12.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 5000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

15 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392761, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 108 000 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 192 від 15.05.06 на суму 108 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 108 000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 15.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 33 від 15.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 108 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 33 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 33 від 15.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 15.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 108 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

16 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392762, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 73 400 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 193 від 16.05.06 на суму 73 400 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 73 400 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 16.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 34 від 16.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 73 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 34 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 34 від 16.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 16.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 73 400 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

17 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392763, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 235 000 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 194 від 17.05.06 на суму 235 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 235 000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 17.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 35 від 17.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 235 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 35 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» №35 від 17.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 17.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 235 000 грн. 00 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

18 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392764, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 4 200 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 195 від 18.05.06 на суму 4 200 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 4 200 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 18.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар». ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 36 від 18.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 4 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 36 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 36 від 18.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 18.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 4 200 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

19 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392765, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 53 290 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 196 від 19.05.06 на суму 53 290 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» у м. Києві 19.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 50 772 грн., особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар». ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 37 від 19.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 50 772 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 37 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 37 від 19.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 19.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авуар» в розмірі 50 772 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

22 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392766, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 229 400 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 197 від 19.05.06 на суму 229 400 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 229 400 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 22.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 38 від 22.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 229 400 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 38 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 38 від 22.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 22.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 229 400 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

23 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392767, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 793 500 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 198 від 23.05.06 на суму 793 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» у м. Києві 23.05.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 34 500 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 450 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 40 від 23.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 343 500 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 40 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 23.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 39 від 23.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 450 000 грн., на підставі кредитного договору №1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 39 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 40 від 23.05.2006, виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 39 від 23.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 23.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авуар» в розмірі 343 500 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 450 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

24 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392768, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 45 500 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 199 від 24.05.06 на суму 45 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 45 500 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 24.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого

ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 41 від 24.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 45 500 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 41 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 41 від 24.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 24.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 45 500 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

25 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392769, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 179 500 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 200 від 25.05.06 на суму 179 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 179 500 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 25.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 42 від 25.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 179 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 42 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 42 від 25.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 25.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 179 500 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

26 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392770, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 91 900 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 201 від 26.05.06 на суму 91 900 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 91 900 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 26.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 43 від 26.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 91 900 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 43 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 43 від 26.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 26.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 91 900 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

29 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392771, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 93 200 грн. 00 коп., та чек ЛА 4392772, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 43 800 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 202 від 29.05.06 на суму 93 200 грн. 00 коп., та № 203 від 29.05.06 на суму 43 800 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 29.05.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 93 200 грн. привласнив особисто, а кошти на суму 43 800 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начеб то були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 45 від 29.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 93 200 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06р. Видатковий касовий ордер № 45 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 29.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 44 від 29.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 43 800 грн. на підставі кредитного договору № 1- КЛ від 14.02.2006р. Видатковий касовий ордер № 44 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 45 від 29.05.2006 виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 44 від 29.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 29.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 93 200 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 43 800 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

30 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392773, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 60 000 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 204 від 30.05.06 на суму 60 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 60 000 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 30.05.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 46 від 30.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 60 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 46 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 46 від 30.05.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 30.05.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 60 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

31 травня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392774, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 114 400 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 205 від 31.05.06 на суму 114 400 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 114 400 грн., отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 31.05.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7. передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 47 від 31.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 114 400 грн. на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 47 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 47 від 35.05.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 31.05.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 114 400 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

01 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 4392775, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 425 800 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 207 від 01.06.06 на суму 425 800 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 01.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 325 800 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 100 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 51 від 01.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 225 800 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06р. Видатковий касовий ордер № 51 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 01.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 52 від 01.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06р. Видатковий касовий ордер № 52 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 01.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 49 від 01.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 49 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 51 від 01.06.2006, та № 52 від 01.06.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 49 від 01.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Таким чином, 01.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 325 800 грн. та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 100 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_10, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

02 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062051, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 46 000 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 220 від 02.06.06 на суму 46 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 46 000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 02.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 53 від 02.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 46 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 53 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підпис від імені ОСОБА_15 в графі «Підпис» нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «АВУАР» № 53 від 02.06.2006 року, виконаний не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_15

Таким чином, 02.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 46 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_15, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

05 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062052, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 10 900 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 221 від 05.06.06 на суму 10 900 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 10 900 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 05.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 54 від 05.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 10 900 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 54 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 54 від 05.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 05.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 10 900 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

06 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062053, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 73 600 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 222 від 06.06.06 на суму 73 600 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 73 600 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 06.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 55 від 06.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14, позики в розмірі 73 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 55 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_17, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 55 від 06.06.2006 р., виконаний не ОСОБА_14. а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 06.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 73 600 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_14, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

07 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062054, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 325 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 223 від 07.06.06 на суму 325 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 07.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 100 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 225 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 57 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 57 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 07.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 56 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 80 000 грн., на підставі кредитного договору № 1- КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 56 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 58 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 145 000 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.2006р. Видатковий касовий ордер № 58 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі „Підпис" видаткового касового ордеру № 57 від 07.06.2006 виконаний власноручно ОСОБА_7

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 56 від 07.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 58 від 07.06.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 07.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 100 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 325 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

08 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062055, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 480 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 224 від 08.06.06 на суму 480 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 08.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 100 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 280 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 61 від 08.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 61 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 08.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 60 від 08.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9. позики в розмірі 150 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 60 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 08.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 59 від 08.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 230 000 грн., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006р. Видатковий касовий ордер № 59 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 61 від 08.06.2006, виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 60 від 08.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 59 від 08.06.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Таким чином, 08.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авуар» в розмірі 100 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 380 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

09 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062056, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 86 300 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 225 від 09.06.06 на суму 86 300 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти на суму 86 300 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 09.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянці, паспортні данні якої ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і яка фактично позики в КС «Авуар» не отримувала.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 62 від 09.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 86 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 62 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 62 від 09.06.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 09.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 86 300 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянці ОСОБА_11, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

13 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062057, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 288 300 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 226 від 13.06.06 на суму 228 300 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 228 300 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 13.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 63 від 13.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 228 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006р. Видатковий касовий ордер № 63 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підпис від імені ОСОБА_15 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «АВУАР» № 63 від 13.06.2006 року, виконаний не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_15

Таким чином, 13.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 228 300 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_15, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

14 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062058, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 159 100 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 227 від 14.06.06 на суму 159 100 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 159 100 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк»в м. Києві 14.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 64 від 14.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14, позики в розмірі 159 100 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 64 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 64 від 14.06.2006 р., виконаний не ОСОБА_18, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 14.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 159 100 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_14, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

15 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062059, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 200 000 грн. 00 коп., та чек ЛА 3062060, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 154 200 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 228 від 15.06.06 на суму 154 200 грн. 00 коп., та прибутковий касовий ордер № 229 від 15.06.06 на суму 200 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти , в сумі 354 200 грн., отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 15.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 65 від 15.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 200 000 грн. на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 65 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 15.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 66 від 15.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 154 200 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 66 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 65 від 15.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 66 від 15.06.2006р., виконаний не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 15.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 354 200 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_9 та ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

16 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062061, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 166 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 230 від 16.06.06 на суму 166 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, на суму 166 000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 16.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 67 від 16.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 166 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 67 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» га «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 67 від 16.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 16.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 166 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

19 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062062, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 72 000 грн. 00 коп., та чек ЛА 3062063 за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 44 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 231 від 19.06.06 на суму 72 000 грн. 00 коп., та прибутковий касовий ордер № 232 від 19.06.06 на суму 44 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 19.06.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 72 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 44 700 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 69 від 19.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 72 000 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 69 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 19.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 68 від 19.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 44 700 грн., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 68 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 69 від 19.06.2006, виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 68 від 19.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Таким чином, 19.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 72 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 44 700 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_10, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

20 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062064. за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 294 200 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 233 від 20.06.06 на суму 294 200 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 20.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 292 668 грн. 81 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 70 від 20.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 292 668 грн. 81 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 70 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 70 від 20.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Таким чином, 20.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 292 668 грн. 81 коп., метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений видатковий касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_9, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

21 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062065, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 110 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 234 від 21.06.06 на суму 110 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 110 700 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 21.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 71 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн. на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 71 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 72 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 10 700 грн., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 72 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 71 від 21.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 72 від 21.06.2006 виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 21.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 110 700 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянкам ОСОБА_10 та ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

22 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062066, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 316 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 235 від 22.06.06 на суму 316 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 316 700 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 22.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 73 від 22.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп,. на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 73 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 22.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 74 від 22.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 216 700 грн. на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 74 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 73 від 22.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «АВУАР» № 74 від 22.06.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_15

Таким чином, 22.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 316 700 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15 та ОСОБА_10, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки

23 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062067, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 296 100 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 236 від 23.06.06 на суму 296 100 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 23.06.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 100 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 196 100 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 75 від 23.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 75 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 23.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 76 від 23.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 196 100 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 76 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 75 від 23.06.2006 виконаний власноручно ОСОБА_7

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 76 від 23.06.2006р. виконаний не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 23.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 100 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 196 100 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

26 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062069, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 54 800 грн. 00 коп., та чек ЛА 3062068, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 318 600 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 237 від 26.06.06 на суму 54 800 грн. 00 коп., та прибутковий касовий ордер № 238 від 26.06.06 на суму 318 600 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 373 400 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 26.06.2006. голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так. ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 77 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 318 600 грн., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 77 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 78 від 26.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 54 800 грн. на підставі кредитного договору № 16- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 78 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 77 від 26.06.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12470 судово-почеркознавчої експертизи від 26.01.2009, підпис від імені ОСОБА_19 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру №78 від 26.06.2006, виконаний не ОСОБА_19, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 26.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 318 600 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянкам ОСОБА_10 та ОСОБА_19, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

27 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062070, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 308 200 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 239 від 27.06.06 на суму 308 200 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 308 200 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 27.06.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 особисто привласнив.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 79 від 27.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву-інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 308 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 79 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткового касового ордеру № 79 від 27.06.2006, виконаний ОСОБА_7

Таким чином, 27.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 308 200 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянину ОСОБА_8, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

29 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3062074, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 472 300 грн. 00 коп., та чек ЛА 3062072, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 553 500 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 240 від 29.06.06 на суму 472 300 грн. 00 коп., та прибутковий касовий ордер № 241 від 29.06.06 на суму 553 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти , в сумі 1 025 800 грн. 00 коп., отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 29.06.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 80 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 253 500 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 80 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 82 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн. на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 82 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10,. підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 81 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 272 300 грн. на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 81 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 83 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору № 16-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 83 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 80 від 29.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графі «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 82 від 29.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 81 від 29.06.2006 виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12470 судово-почеркознавчої експертизи від 26.01.2009, підпис від імені ОСОБА_19 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 83 від 29.06.2006, виконаний не ОСОБА_19, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 29.06.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 1 025 800 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав чотири підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_19, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

30 червня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729326, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 170 000 грн. 00 коп., та чек ЛА 3062075 за яким отримав готівкові кошти в сумі 1 079 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 242 від 30.06.06 на суму 170 000 грн. 00 коп., та № 243 від 30.06.06 на суму 1 079 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 20.04.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 170 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 799 000 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 90 від 30.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 170 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 90 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 88 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 120 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 88 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 87 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 70 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 87 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 89 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 210 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 89 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 91 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 249 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 91 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 86 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 50 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 86 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 84 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 16-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 84 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підпис від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 90 від 30.06.2006 виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підпис від імені ОСОБА_15 в графі: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «АВУАР» № 88 від 30.06.2006 року, виконаний не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підпис від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 87 від 30.06.2006, виконаний не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підпис від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видатковому касовому ордері КС «Авуар» № 91 від 30.06.2006, виконаний не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підпис від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 89 від 30.06.2006, виконаний не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 86 від 30.06.2006р., виконаний не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 12470 судово-почеркознавчої експертизи від 26.01.2009, підпис від імені ОСОБА_19 в графі «Одержав» видаткового касового ордеру № 84 від 30.06.2006, виконаний не ОСОБА_19, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 30.06.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 170 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 799 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав сім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_19, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

03 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729327, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 1 402 600 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 244 від 03.07.06 на суму 1 402 600 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 03.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 350 000 грн. 00 коп., привласнив особисто, а кошти на суму 1 057 500 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 92 від 03.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 92 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 94 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 207 500 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 94 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 97 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 97 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 93 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 93 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 95 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 95 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 95 від 03.07.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 94 від 03.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 97 від 03.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 93 від 03.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 95 від 03.07.2006р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 03.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 350 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 057 500 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав п'ять підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_20, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

04 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729328, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 884 500 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 259 від 04.07.06 на суму 884 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 600 000 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 04.07.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 100 від 04.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 100 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 04.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 98 від 04.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 98 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 100 від 04.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 98 від 04.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 04.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 600 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_20, ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

05 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729330, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 1 154 400 грн., 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 260 від 05.07.06 на суму 1 154 400 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 05.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти на суму 904 400 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 102 від 05.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 102 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 103 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 254 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 103 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 101 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 101 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 104 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 104 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 102 від 05.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 103 від 05.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 101 від 05.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 104 від 05.07.2006р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 05.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 904 400 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав чотири підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

06 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729331, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 950 200 грн. 00 коп., Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 261 від 06.07.06 на суму 950 200 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 06.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 200 000 грн. 00 коп., привласнив особисто, а кошти на суму 550 200 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 108 від 06.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп, на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 108 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 06.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 109 від 06.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 400 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 109 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 06.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 106 від 06.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 150 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 106 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 108 від 06.07.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 109 від 06.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 106 від 06.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 06.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 200 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 550 200 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_20, ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

07 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729332, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 674 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 262 від 07.07.06 на суму 674 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 07.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти на суму 374 700 грн. 00 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 111 від 07.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 174 700 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 111 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 113 від 07.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 113 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 110 від 07.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 110 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 111 від 07.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 113 від 07.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 110 від 07.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 07.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 374 700 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_20, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

10 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729333, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 400 000 грн. 00 коп., та чек ЛА 3729335, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 552 600 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибуткові касові ордери № 263 від 10.07.06 на суму 400 000 грн. 00 коп., та № 264 від 10.07.06 на суму 552 600 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 10.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн. 00 коп., привласнив особисто, а кошти на суму 702 600 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 114 від 10.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 114 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 117 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 117 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 116 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 116 ОСОБА_7, особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10. підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 115 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 102 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 115 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 118 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 118 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 114 від 10.07.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 117 від 10.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 116 від 10.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 115 від 10.97.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 118 від 10.07.2007 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 10.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 702 600 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав п'ять підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

11 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729336, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 823 700 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 265 від 10.07.06 на суму 823 700 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 11.07.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 300 000 грн., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав видатковий документ, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянину, паспортні данні якого ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і який фактично позики в КС «Авуар» не отримував.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 121 від 11.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 121 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 121 від 11.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 11.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 300 000 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав підроблений касовий ордер КС «Авуар», що містив завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позики громадянину ОСОБА_20, який з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

12 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729337, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 888 400 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 266 від 12.07.06 на суму 888 400 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 12.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 на суму 888 400 грн. 00 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 123 від 12.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 123 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 12.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 122 від 12.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 122 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 12.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 124 від 12.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 388 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 124 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 123 від 12.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 122 від 12.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 124 від 12.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 12.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 888 400 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

13 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729338, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 728 500 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 267 від 13.07.06 на суму 728 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 13.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн. 00 коп., привласнив особисто, а кошти на суму 478 500 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 126 від 13.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06р. Видатковий касовий ордер № 126 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 13.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 125 від 13.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 228 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 125 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 13.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 127 від 13.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 127 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 126 від 10.07.2006 - виконаний ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 125 від 13.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підпис від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видатковому касовому ордері № 127 від 13.07.2006 р., виконаний не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 13.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 478 500 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_10, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

14 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729339, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 714 300 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 268 від 14.07.06 на суму 714 300 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 464 300 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 04.07.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 130 від 14.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 214 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 130 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 14.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 128 від 14.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 128 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 130 від 14.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 128 від 14.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 14.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 464 300 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_20, ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

17 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729341, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 275 600 грн. 00 коп., та чек ЛА 3729340, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 715 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибуткові касові ордери № 269 від 17.07.06 на суму 888 400 грн. 00 коп., та № 270 від 17.07.06 на суму 715 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 17.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 в сумі 690 600 грн. 00 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 131 від 17.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 115 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 131 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 17.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 133 від 17.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 133 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 17.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 132 від 17.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 275 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 132 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року. Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 131 від 17.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 133 від 17.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 132 від 17.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 17.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 690 600 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

18 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729342, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 702 848 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибуткові касові ордери № 271 від 18.07.06 на суму 702 848 грн. 00 грн., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 18.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 702 848 грн. 00 коп., передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 135 від 18.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 135 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 18.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 137 від 18.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 102 848 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 137 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 18.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 136 від 18.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 136 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 135 від 18.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 137 від 18.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 136 від 18.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 18.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 702 848 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав три підроблених касових ордера КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

19 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729343, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 899 500 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 272 від 19.07.06 на суму 899 500 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти, в сумі 599 500 грн., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 19.07.2006, голова правління КБ «Авуар» ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненої розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 140 від 19.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 349 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 140 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 19.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 138 від 19.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 138 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 140 від 19.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 138 від 19.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Таким чином, 19.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на суму 599 500 грн., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав два підроблених касових ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_20, ОСОБА_11, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

20 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729346, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 2 999 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 273 від 20.07.06 на суму 2 999 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 20.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 350 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 2 050 000 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 144 від 20.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 144 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 146 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 300 000 грн., та касовий ордер № 143 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 146 та №143 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 145 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 145 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 147 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 147 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №148 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 148 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 142 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 142 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 150 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 150 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 144 від 20.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 146 від 20.07.2006 року, № 143 від 20.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 145 від 20.07.2006, виконанні не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписами ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових орденах КС «Авуар» № 148 від 20.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видатковий касовий ордерів № 147 від 20.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 142 від 20.07.2006 р., виконанні не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчі експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 150 від 20.07.2006, виконанні не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжніми підписами ОСОБА_20

Таким чином, 20.07.2006 ОСОБА_7 привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 350 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 2 050 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав вісім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацією про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчинено ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

21 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729347, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 2 753 200 грн. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичними особам».

В цей же день, ОСОБА_7 знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 274 від 21.07.06 на суму 2 753 200 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 21.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 350 000 грн. привласнив особисто, а кошти на суму 1 800 000 грн., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні дані яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 153 від 21.07.06., в якому зазначив завідома неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 153 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 155 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., та касовий ордер №152 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 155 та №152 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 157 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 157 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 154 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 154 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 151 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 151 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 156 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 156 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 153 від 21.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 155 від 21.07.2006 року, № 152 від 21.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 157 від 21.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 151 від 21.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 154 від 21.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 156 від 21.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 21.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авуар» в розмірі 350 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 800 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав сім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

24 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729349, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 1 716 600 грн. 00 коп., та чек ЛА 3729348, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 200 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 275 від 24.07.06 на суму 1 716 600 грн., та № 276 від 24.07.06 на суму 200 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 24.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 1 666 600 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 162 від 24.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 162 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 161 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 161 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 165 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 165 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 163 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 163 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 164 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 266 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 164 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 160 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 160 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 166 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 166 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 162 від 24.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 161 від 24.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 165 від 24.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку №7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 164 від 24.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 163 від 24.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 160 від 24.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 166 від 24.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 24.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 666 600 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав сім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

25 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729350, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 1 478 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 277 від 25.07.06 на суму 1 478 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 1 478 000 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 25.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 169 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 169 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 170 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 378 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 170 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 168 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 168 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 167 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 167 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 171 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 171 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 169 від 25.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 170 від 25.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 171 від 25.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 168 від 25.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 167 від 25.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Таким чином, 25.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 478 000 грн. коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав сім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

26 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729527, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 2 647 900 грн. 00 коп., та чек ЛА 3729526, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 400 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 278 від 26.07.06 на суму 2 647 900 грн., та № 279 від 26.07.06 на суму 400 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Кошти в сумі 2 347 900 грн. 00 коп., отримані в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 26.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7, передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так. ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 174 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 340 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 174 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 175 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 175 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 172 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 172 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 173 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 320 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 173 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 176 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 176 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 177 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., видатковий касовий ордер № 178 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 337 900 грн. 00 коп., та видатковий касовий ордер № 181 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видаткові касові ордери № 177, № 178, № 181 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 174 від 26.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 175 від 26.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 177 від 26.07.2006, № 178 від 26.07.2006 р, № 181 від 26.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 172 від 26.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 173 від 26.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 176 від 26.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14.

Таким чином, 26.07.2006 ОСОБА_7, здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 2 347 900 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав вісім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_15, ОСОБА_9;, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

27 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729529, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 2 257 100 грн. 00 коп., та чек ЛА 3729528, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 200 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 280 від 27.07.06 на суму 2 257 100 грн. 00 коп., та № 281 від 27.07.06 на суму 200 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 27.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 2 000 000 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 183 від 27.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 183 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 185 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 200 000 грн., та касовий ордер № 188 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 300 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 185 та № 188 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 182 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 182 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 187 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 187 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 186 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 186 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 184 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 184 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 190 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 190 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 183 від 27.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 185 від 27.07.2006 року, № 188 від 27.07.2006 року, виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 182 від 27.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 186 від 27.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 187 від 27.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 184 від 27.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 190 від 27.07.2006 р., виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 27.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 2 000 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав вісім підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_15, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

28 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729531, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 2 050 000 грн. 00 коп. Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 282 від 28.07.06 на суму 2 050 000 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 28.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 1 350 000 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 194 від 28.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 194 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 195 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 195 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 193 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 193 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 196 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., видатковий касовий ордер № 197 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., та видатковий касовий ордер № 198 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видаткові касові ордери № № 196, 197, 198 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта №250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 194 від 28.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 193 від 28.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 195 від 28.07.2006, виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 196 від 28.07.2006, № 197 від 28.07.2006, № 198 від 28.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 28.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 350 000 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав шість підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

31 липня 2006 року, діючи із корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві, за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, ОСОБА_7 склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чек ЛА 3729533, за яким отримав в касі банківської установи готівкові кошти в сумі 1 725 300 грн. 00 коп.

Вказані кошти ОСОБА_7 отримав з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

В цей же день, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, за адресою: АДРЕСА_1 склав прибутковий касовий ордер № 283 від 31.07.06 на суму 1 725 300 грн. 00 коп., тобто документально оформив оприбуткування готівкових коштів, отриманих в банківській установі, в касу КС «Авуар».

Із коштів, отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві 31.07.2006, голова правління КС «Авуар» ОСОБА_7 кошти в сумі 250 000 грн., привласнив особисто, а кошти на суму 1 125 300 грн. 00 коп., ОСОБА_7 передав невстановленим слідством особам.

Далі, діючи з метою прикриття здійсненого привласнення та розтрати коштів КС «Авуар», ОСОБА_7 за місцем свого проживання склав ряд видаткових документів, за якими кошти із каси КС «Авуар» начебто були видані в якості позики громадянам, паспортні данні яких ОСОБА_7 отримав за невстановлених слідством обставин, і які фактично позики в КС «Авуар» не отримували.

Так, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 205 від 31.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 205 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 203 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 203 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 204 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 204 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 202 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 202 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 199 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 175 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 199 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 205 від 31.07.2006 - виконані ОСОБА_7 власноручно.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 203 від 31.07.2006, виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 204 від 31.07.2006, виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 202 від 31.07.2006 р., виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 199 від 31.07.2006, виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Таким чином, 31.07.2006 ОСОБА_7, привласнивши кошти КС «Авауар» в розмірі 250 000 грн., та здійснивши розтрату на користь невстановлених осіб грошових коштів КС «Авуар» на загальну суму 1 125 300 грн. 00 коп., з метою прикриття вчиненого ним злочину, склав п'ять підроблених касових ордерів КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик громадянам ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_14, ОСОБА_20, які з метою приховування вчиненого ним злочину приєднав до первинних облікових документів кредитної спілки.

Таким чином ОСОБА_7, шляхом зловживання власним службовим становищем службової особи кредитної спілки «Авуар», діючи із корисливих спонукань, протягом квітня-липня 2006 року, отримані в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві за адресою м. Київ вул. Тарасівська № 30, готівкові кошти для видачі позик фізичним особам, після оприбуткування їх в касу КС «Авуар», шляхом складання завідомо підроблених видаткових касових ордерів на осіб, які не отримували позики, здійснив привласнення коштів КС «Авуар» на загальну суму 5 287 772 грн. 00 коп., та розтрату на загальну суму 29 938 016 грн. 81 коп., що в шістсот і більше разів перевищує неоподаткований мінімум громадян, який в 2006 році становив 175 грн., чим спричинив шкоду інтересам кредитної спілці «Авуар» в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_7, являючись службовою особою - головою правління кредитної спілки «Авуар» несе особисту відповідальність за правильність обчислення податків, зборів, інших обов'язкових платежів та забезпечення їх своєчасної сплати до бюджетів всіх рівнів. На підставі цього, на ОСОБА_7, відповідно до чинного законодавства України, покладено наступні обов'язки: ст. 67 Конституції України - обов'язок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом; ст. 11 Закону України «Про систему оподаткування» № 77/97-ВР від 18.02.1997 - відповідальність за правильність обчислення, своєчасність сплати податків і зборів (обов'язкових платежів) та додержання законів про оподаткування; п. 3 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 - покладено відповідальність за організацію бухгалтерського обліку на підприємстві та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій; п. 6 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 - покладено зобов'язання створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку; п. 21, п. 27 ст. 20 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» в редакції Закону від 22.05.1997 № 283/97-ВР - відповідальність за правильність нарахування, своєчасність сплати та дотримання податкового законодавства; ст. 10 Закону України «Про підприємництво» № 698-ХІІ від 07.02.1991 - не порушувати прав та інтересів держави, що охороняються Законом.

Однак, ОСОБА_7, ігноруючи вказані нормативні акти та власні обв'язки голови правління КС «Авуар» вчинив умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за наступних обставин:

Так, ОСОБА_7 до призначення на посаду голови правління КС «Авуар» займав посади кредитного інспектора, заступника голови правління кредитної спілки «Фенікс», а також посаду голови правління кредитної спілки «Перспектива плюс». Таким чином, органом досудового слідства достовірно встановлено, що ОСОБА_7 мав достатній досвід роботи в кредитних спілках, знав сутність та принципи діяльності неприбуткових кредитних установ, а також обіймаючи в кредитних спілках керівні посади, пов'язані з організацією бухгалтерського та податкового обліку, достовірно знав основні положення оподаткування діяльності кредитних спілок. При цьому, ОСОБА_7 достовірно знав, що відповідно до п.п. 7.11.4. ст.7 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від оподаткування податком на прибуток звільняються доходи неприбуткових організацій, отримані у вигляді коштів, які надходять до кредитних спілок у вигляді внесків, визначених законодавством про кредитні спілки, а всі доходи отримані з інших джерел оподатковуються податком на прибуток на загальних підставах.

Так, ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання за адресою АДРЕСА_1 у невстановлений день 2006 року, користуючись власним персональним комп'ютером надрукував наступні договори поруки між КС «Авуар» та ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД»: № 23 від 24 липня 2006, № 24 від 24 липня 2006, № 25 від 24 липня 2006, № 26 від 31 липня 2006, № 27 від 31 липня 2006, які з боку ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» підписала та звірила печаткою невстановлена слідством особа. За вказаними угодами ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» нібито виступило поручителем перед КС «Авуар» по зобов'язанням з повернення кредитів, виданих кредитною спілкою фізичним особам.

Протягом 3-го кварталу 2006 року, невстановлені особи, які діяли від імені службових осіб ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» перерахували з розрахункового рахунку № 26000301004064 в кримській філії ВАТ «ВТБ банк» на рахунок кредитної спілки «Авуар» № 26503301003596 в АКБ «Трансбанк» грошові кошти на загальну суму 5 836 339 грн. 49 коп., з призначенням платежу, що має свідчити про повернення коштів за вищеперерахованими договорами поруки.

Як встановлено органом досудового слідства ОСОБА_21, який начебто являється засновником та директором ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД», в 3-му кварталі 2006 року, тобто під час здійснення платежів на рахунок КС «Авуар» перебував у місцях позбавлення волі та не має відношення до реєстрації та господарської діяльності підприємства.

Виходячи із того, що ОСОБА_7 особисто складав тексти договорів між КС «Авуар» та ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД», отримавши за невстановлених обставин реквізити вказаного підприємства, останній достовірно знав, що кошти, які надходять на рахунок КС «Авуар» від цього підприємства не є поверненням коштів за договорами поруки, а є отриманням доходів із інших джерел, не передбачених статутною діяльністю неприбуткової організації.

Відповідно до вимог п. 7.11.9 п. 7.11 ст. 7 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» в редакції Закону від 22.05.1997 № 283/97-ВР у разі коли неприбуткова організація (кредитна спілка) отримує доход з джерел, інших ніж визначені відповідними підпунктами 7.11.2 - 7.11.7 (в даному випадку внесків до кредитних спілок), така неприбуткова організація зобов'язана сплатити податок на прибуток за ставкою 25 відсотків до об'єкту оподаткування.

ОСОБА_7, знаходячись за місцем свого проживання, в першій декаді листопада 2006 року склав та особисто підписав податковий звіт про використання коштів неприбутковими установами та організаціями за 3-й квартал 2006 року, в якому в рядку 10 не відобразив суму доходів з інших джерел, отриманих КС «Авуар», що підлягають оподаткуванню податком на прибуток в розмірі 5 836 339 грн. 49 коп. Крім того, в графі 15 вказаного звіту ОСОБА_7 не відобразив суму податку на прибуток, який підлягає сплаті за 3-й квартал 2006 року в розмірі 1 459 084 грн. 87 коп. Звіт про використання коштів неприбутковими установами та організаціями КС «Авуар» за 3-й квартал 2006 року ОСОБА_7 6.11.2006 подав до ДПІ у Голосіївському районі м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Жилянська № 23-Б, де він був зареєстрований за вхідним номером 222496.

Відповідно до висновків акту податкової перевірки № 341/1-22-01-26385150 від 13.08.2008, в порушення підпункту 9, пункту 11, статті 7 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» службовими особами кредитної спілки «Авувар» занижено податок на прибуток з доходів від іншої діяльності ніж статутна діяльність неприбуткової організації - КС «Авуар» за 3 квартал 2006 року на суму 1 459 084 грн. 87 коп.

Внаслідок злочинних дій голови правління КС «Авуар» ОСОБА_7 до державного бюджету України в строк до 20 листопаду 2006 року фактично не надійшли грошові кошти у вигляді податку на прибуток в сумі 1 459 084 грн. 87 коп., що більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, який в 2006 році становив 175 грн., тобто державі було спричинено шкоду в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_22 будучи головою правління КС «Авуар», тобто являючись службовою особою підприємства, яка виконує організаційні та адміністративно-господарські обов'язки, переслідуючи злочинну мету направлену на ухилення від сплати податків та заволодіння коштами підприємства, знаходячись за своїм місцем проживання за адресою АДРЕСА_1 протягом 2006 року, склав завідомо неправдиві офіційні документи - податковий звіт, договори про додаткові пайові внески, видаткові касові ордери, які містили завідомо неправдиву інформацію.

Цей злочин ОСОБА_7 вчинив за наступних обставин.

Так, при вищевикладених обставинах, ОСОБА_7, діючи як службова особа - голова правління КС «Авуар» протягом 3 кварталу 2006 року отримавши дохід на загальну суму 5 836 339 грн. 49 коп., із інших джерел, ніж статутна діяльність неприбуткової організації, переслідуючи злочинну мету - ухилення від сплати податку на прибуток, знаходячись за місцем свого проживання - АДРЕСА_1, 10 жовтня 2006 року склав та особисто підписав податковий звіт про використання коштів неприбутковими установами та організаціями за 3-й квартал 2006 року, в якому в рядку 10 не відобразив суму доходів з інших джерел, отриманих КС «Авуар», що підлягають оподаткуванню податком на прибуток в розмірі 5 836 339 грн., 49 грн. Крім того, в графі 15 вказаного звіту ОСОБА_7 не відобразив суму податку на прибуток, який підлягає сплаті за 3-й квартал 2006 року в розмірі 1 459 084 грн. 87 коп.

Звіт про використання коштів неприбутковими установами та організаціями КС «Авуар» за 3-й квартал 2006 року ОСОБА_7 06.11.2006 подав до ДПІ у Голосіївському районі м. Києва за адресою: м. Київ вул. Жилянська № 23-Б, де він був зареєстрований як офіційний документ установи за вхідним номером 222496.

Форма та порядок заповнення податкового звіту про використання коштів неприбутковими установами та організаціями затверджена наказом ДПА України від 03.04.2003 року № 153, тобто Звіт про використання коштів неприбутковими установами та організаціями є офіційним звітним документом КС «Авуар», який визначає фінансовий результат діяльності неприбуткової установи протягом відповідного звітного періоду.

Злочинні дії голови правління КС «Авуар» ОСОБА_7 призвели до тяжких наслідків для інтересів держави, які виразилися у фактичному ненадходженні до державного бюджету України податку на прибуток в сумі 1 459 084 грн. 87 коп.

Крім цього, ОСОБА_7, перебуваючи за своїм місцем проживання - АДРЕСА_1 сканував на домашній персональний комп'ютер підписи членів КС «Авуар» із реєстру загальних зборів даної установи. Таким чином ОСОБА_7 отримав файли, які містили графічне зображення підписів наступних членів КС «Авуар» в електронному вигляді: ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38 Вказані графічні зображення підписів членів КС «Авуар» ОСОБА_7, за місцем проживання, протягом 03-12 квітня 2004 року використав для підроблення наступних документів: договору № 6 від 03.04.2006 р., в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_39 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_23 Підроблений таким чином договір роздрукував, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 32 від 12.04.2006 р в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_40 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_40 Підроблений таким чином договір роз друкував, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 26 від 10.04.2006 р в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_25 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_25 Підроблений таким чином договір роз друкував, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 25 від 10.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_26С додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_26; договору № 23 від 10.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_27 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_27 Підроблений таким чином договір роз друкував, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 22 від 10.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_28 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_28 Підроблений таким чином договір роз друкував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 18 від 07.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_29 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_29 Підроблений таким чином договір роз друкував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 21 від 10.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_30 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_30, Підроблений таким чином договір роз друкував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 16 від 07.04.2006 р, в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_31 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_31 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 15 від 07.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_32 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_32 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; - договору № 13 від 07.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_33 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_33 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»;

договору № 3 від 03.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_34 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_34 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»;

договору № 14 від 07.04.2006 р., в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_35 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_35 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 9 від 03.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_36 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_36, Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 5 від 03.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_37 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом. Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»; договору № 11 від 03.04.2006 р. в який вніс неправдиві відомості стосовно прийняття від члена КС «Авуар» ОСОБА_38 додаткового пайового внеску, крім того, завірив даний договір сканованим підписом ОСОБА_38 Підроблений таким чином договір роздрукував, особисто підписав, завірив печаткою та долучив до документів КС «Авуар»;

Згідно висновку технічної експертизи документів № 147 від 06.03.09 підписи від імені ОСОБА_23 в Договорі № 6 про додатковий пайовий внесок від 03.04.2006 р., ОСОБА_24 в Договорі № 32 про додатковий пайовий внесок від 12.04.2006 р, ОСОБА_25 в Договорі № 26 про додатковий пайовий внесок від 10.04.2006 р. ОСОБА_26 в Договорі № 25 про додатковий пайовий внесок від 10.04.2006 р., ОСОБА_27 в Договорі № 23 про додатковий пайовий внесок від 10.04.2006 р., ОСОБА_28 в Договорі № 22 про додатковий пайовий внесок від 10.04.2006 р. ОСОБА_29 в Договорі № 18 про додатковий пайовий внесок від 07.04.2006 р., ОСОБА_30 в Договорі № 21 про додатковий пайовий внесок від 10.04.2006 р., ОСОБА_31 в Договорі № 16 про додатковий пайовий внесок від 07.04.2006 р., ОСОБА_32 в Договорі № 15 про додатковий пайовий внесок від 07.04.2006 р., ОСОБА_33 в Договорі № 13 про додатковий пайовий внесок від 07.04.2006 р., ОСОБА_34 в Договорі № 3 про додатковий пайовий внесок від 03.04.2006 р., ОСОБА_35 в Договорі № 14 про додатковий пайовий внесок від 07.04.2006 р., ОСОБА_36 в Договорі № 9 про додатковий пайовий внесок від 03.04.2006 р., ОСОБА_37 в Договорі № 5 про додатковий пайовий внесок від 03.04.2006 р., ОСОБА_38 в Договорі № 11 про додатковий пайовий внесок від 03.04.2006 р. виконані за допомогою копіювально-множительної техніки.

Згідно висновку № 15-2009 компютерно-технічної експерти від 04.03.2009 на жорсткому диску системного блоку, вилученого за місцем проживання ОСОБА_7, знайдені графічні файли з сканованими зразками підписів осіб, та файли з документами, в яких замість підпису вставлені зображення підписів.

Крім цього, ОСОБА_7, перебуваючи за своїм місцем проживання за адресою АДРЕСА_1 з метою прикриття вчиненого ним злочину, пов'язаного з привласненням та розтратою коштів КС «Авуар» склав підроблені касові ордери КС «Авуар», що містили завідомо неправдиву інформацію про начебто здійснену видачу позик фізичним особам, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_7, 20 квітня 2006 року, склав видатковий касовий ордер № 12 від 20.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 12 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 14 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 14 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 13 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 13 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 15 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 6 200 грн., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 13 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

21 квітня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 16 від 21.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 59500 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 16 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

25 квітня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 17 від 25.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 32 450 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 17 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

26 квітня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 18 від 26.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 18 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

27 квітня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 19 від 27.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 176 700 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 19 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 27.04.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 20 від 27.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 150 000 грн,. на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 20 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

28 квітня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 21 від 28.04.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 245 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 21 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

10 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 25 від 10.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_13, позики в розмірі 400 грн. на підставі кредитного договору № 12 від 20.04.06 р. Видатковий касовий ордер № 25 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_13 в графі «одержав».

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 22 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 221 030 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 14 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 27 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 27 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 28 від 10.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15 позики в розмірі 285 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 28 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

11 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 31 від 11.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 109 700 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 31 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

12 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 32 від 12.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 5 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 32 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

12 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 33 від 15.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 108 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 33 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

15 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 34 від 16.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 73 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 34 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

16 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 35 від 17.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 235 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 35 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

18 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 36 від 18.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 4 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 36 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

19 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 37 від 19.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 50 772 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 37 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

22 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 38 від 22.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 229 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 38 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

23 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 39 від 23.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 343 500 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 39 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 23.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 40 від 23.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 450 000 грн. на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 40 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

24 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 41 від 24.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 45 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 41 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

25 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 42 від 25.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 179 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 42 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8, в графі «одержав».

26 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 43 від 26.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 91 900 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 43 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

29 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 45 від 29.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 93 200 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 45 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 29.05.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 44 від 29.05.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 43 800 грн., на підставі кредитного договору № 1- КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 44 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

30 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 46 від 30.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 60 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 46 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

31 травня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 47 від 31.05.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 114 400 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 47 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

01 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 51 від 01.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 225 800 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 51 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 01.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 52 від 01.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 52 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 01.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 49 від 01.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 49 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

02 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 53 від 02.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 46 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 53 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

05 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 54 від 05.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 10 900 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 54 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

06 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 55 від 06.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14, позики в розмірі 73 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 55 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_17, підробила невстановлена слідством особа.

07 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 57 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн. на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 57 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 07.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 56 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 80 000 грн., на підставі кредитного договору № 1- КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 56 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 58 від 07.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 145 000 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 58 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

08 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 61 від 08.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 61 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 08.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 60 від 08.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9. позики в розмірі 150 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 60 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир»,КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 49 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 08.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 59 від 08.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 230 000 грн., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 59 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

09 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 62 від 09.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11, позики в розмірі 86 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 62 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11, підробила невстановлена слідством особа.

13 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 63 від 13.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 228 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 63 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

14 червня 2006 року, ОСОБА_7. склав видатковий касовий ордер № 64 від 14.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14, позики в розмірі 159 100 грн. 00 коп,. на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 64 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_17, підробила невстановлена слідством особа.

15 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 65 від 15.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору №1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 65 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 15.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 66 від 15.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 154 200 грн., на підставі кредитного договору №6- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 66 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

16 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 67 від 16.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 166 000 грн. 00 коп. на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 67 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

19 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 69 від 19.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 72 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 69 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 19.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 68 від 19.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 44 700 грн., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 68 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

20 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 70 від 20.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9. позики в розмірі 292 668 грн. 81 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 70 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9, підробила невстановлена слідством особа.

21 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 71 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору №3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 71 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 72 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 10 700 грн., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 72 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

22 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 73 від 22.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 73 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 22.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 74 від 22.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 216 700 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 74 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15, підробила невстановлена слідством особа.

23 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 75 від 23.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 100 000 грн., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 75 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 23.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 76 від 23.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 196 100 грн., на підставі кредитного договору № 6- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 76 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

26 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 77 від 21.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10

позики в розмірі 318 600 грн., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 77 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 78 від 26.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 54 800 грн., на підставі кредитного договору №16- КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 78 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19, підробила невстановлена слідством особа.

27 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 79 від 27.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 308 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 79 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

29 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 80 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 253 500 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 80 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 82 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 82 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 81 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 272 300 грн., на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 81 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 29.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 83 від 29.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору № 16-КЛ від 27.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 83 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19 підробила невстановлена слідством особа.

30 червня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 90 від 30.06.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 170 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 90 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 88 від 20.04.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 120 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 88 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 87 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 70 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 87 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 89 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 210 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 89 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 91 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 249 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 91 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 86 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 50 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 86 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 30.06.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 84 від 30.06.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_19 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 16-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 84 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_19 підробила невстановлена слідством особа.

03 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 92 від 03.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 92 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 94 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 207 500 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 94 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 97 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 97 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 93 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 93 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 03.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 95 від 03.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 95 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

04 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 100 від 04.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 100 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 04.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 98 від 04.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 10 700 грн., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 98 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

05 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 102 від 05.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 102 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 103 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 254 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 103 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 101 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 101 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 05.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 104 від 05.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 104 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

06 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 108 від 06.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 108 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 06.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 109 від 06.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 400 200 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 109 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 06.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 106 від 06.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 150 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 106 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

07 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 111 від 07.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 174 700 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 111 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 113 від 07.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 113 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 07.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 110 від 07.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 100 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 110 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

10 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 114 від 10.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 114 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 117 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 200 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 117 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 116 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 116 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 115 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 102 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 115 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 10.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 118 від 10.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 118 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

11 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 121 від 11.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 121 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

12 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 123 від 12.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 123 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 12.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 122 від 12.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 122 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 12.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 124 від 12.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 388 400 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 124 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

13 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 126 від 13.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 126 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 13.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 125 від 13.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 228 500 грн. 00 коп, на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 125 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 13.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 127 від 13.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 127 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

14 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 130 від 14.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 214 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 130 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 14.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 128 від 14.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 128 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

17 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 131 від 17.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 115 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 131 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 17.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 133 від 17.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 133 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 17.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 132 від 17.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 275 600 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 132 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

18 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 135 від 18.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 135 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 18.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 137 від 18.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10. позики в розмірі 102 848 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 137 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 18.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 136 від 18.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 22.02.06. Видатковий касовий ордер № 136 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

19 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 140 від 19.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 349 500 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.2006 р. Видатковий касовий ордер № 140 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20, підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 19.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 138 від 19.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 4- КЛ від 22.02.2006 р. Видатковий касовий ордер № 138 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

20 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 144 від 20.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 144 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 146 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 300 000 грн., та касовий ордер № 143 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 146 та № 143 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 145 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 145 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 147 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 147 ОСОБА_7 особисто, як службова підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 148 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 148 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 142 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 142 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 20.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 150 від 20.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 150 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

21 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 153 від 21.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 153 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 155 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., та касовий ордер № 152 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 155 та № 152 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 157 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 157 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 154 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 154 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №151 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 151 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 21.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 156 від 21.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 156 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

24 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 162 від 24.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 162 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 161 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 350.000 грн. на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 161 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 165 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 165 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 163 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 163 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №164 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 266.600,0 грн. на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 164 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 160 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 160 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа. .

Крім цього, 24.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 166 від 24.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 166 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

25 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 169 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 250 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 169 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 170 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 378 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 170 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 168 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 168 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 167 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 167 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 25.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 171 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 171 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

26 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 174 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 340 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 174 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 175 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 175 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 172 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 172 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 173 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 320 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 173 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 176 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 176 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 26.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 177 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., видатковий касовий ордер № 178 від 25.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 337 900 грн. 00 коп., та видатковий касовий ордер № 181 від 26.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20, позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видаткові касові ордери № 177, № 178, № 181 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

27 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 183 від 27.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 183 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 185 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 200 000 грн., та касовий ордер № 188 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_15, позики в розмірі 300 000 грн., на підставі кредитного договору № 5-КЛ від 24.02.06 р. Видаткові касові ордери № 185 та № 188 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_15 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 182 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 182 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 187 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 187 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 186 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 186 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 184 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 184 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 27.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 190 від 27.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 190 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

28 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 194 від 28.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 194 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 195 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_11 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 4-КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 195 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_11 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 193 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 193 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 28.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 196 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 200 000 грн. 00 коп., видатковий касовий ордер № 197 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., та видатковий касовий ордер № 198 від 28.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видаткові касові ордери №№ 196, 197, 198 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

31 липня 2006 року, ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 205 від 31.07.06., в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_8 позики в розмірі 250 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 2-КЛ від 16.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 205 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а також власноручно підробив підпис ОСОБА_8 в графі «одержав».

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 203 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_9 позики в розмірі 350 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 1-КЛ від 14.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 203 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_9 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 204 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_10 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 3- КЛ від 20.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 204 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_10 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер №202 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_14 позики в розмірі 300 000 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 6-КЛ від 27.02.06 р. Видатковий касовий ордер № 202 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_14 підробила невстановлена слідством особа.

Крім цього, 31.07.2006 за місцем свого проживання ОСОБА_7 склав видатковий касовий ордер № 199 від 31.07.06, в якому зазначив завідомо неправдиву інформацію про видачу ОСОБА_20 позики в розмірі 175 300 грн. 00 коп., на підставі кредитного договору № 14-КЛ від 19.05.06 р. Видатковий касовий ордер № 199 ОСОБА_7 особисто, як службова особа КС «Авуар», підписав в графах «керівник», «головний бухгалтер» та «видав касир», а в графі «одержав» підпис замість ОСОБА_20 підробила невстановлена слідством особа.

Згідно висновку № 7289 судово-почеркознавчої експертизи від 16.07.2008 підписи від імені ОСОБА_9 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 80 від 29.06.2006, № 182 від 27.07.2006, № 70 від 20.06.2006, № 67 від 16.06.2006, № 65 від 15.06.2006, № 56 від 07.06.2006, № 54 від 05.06.2006, № 50 від 01.06.2006, № 4 від 03.04.2006, № 203 від 31.07.2006, № 10 від 10.04.2006, 339 від 23.05.2006, № 14 від 20.04.2006, № 41 від 24.05.2006, № 44 від 29.05.2006, № 43 від 26.05.2006, № 34 від 16.05.2006, № 35 від 17.05.2006, № 47 від 35.05.2006, № 18 від 26.04.2006, № 60 від 08.06.2006, № 22 від 10.05.2006, № 32 від 12.05.2006, № 175 від 26.07.2006, № 170 від 25.07.2006, № 165 від 24.07.2006, № 157 від 21.07.2006, № 145 від 20.07.2006, № 135 від 18.07.2006, № 117 від 10.07.2006, № 103 від 05.07.2006, № 87 від 30.06.2006, виконані однією особою. Ці підписи виконані не ОСОБА_9, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_9

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в графі «Підпис» видаткових касових ордерів № 12 від 20.04.2006; № 19 від 27.04.2006; № 36 від 18.05.2006; № 37 від 19.05.2006; № 38 від 22.05.2006; № 42 від 25.05.2006; № 45 від 29.05.2006; № 46 від 30.05.2006; № 183 від 27.07.2006 - виконані ОСОБА_7

Згідно висновку експерта № 250 від 04.07.2008 підписи від імені ОСОБА_8 в позиції «Одержав» в графі «підпис» видаткових касових ордерів: № 162 від 24.07.2006, № 153 від 21.07.2006, № 144 від 20.07.2006, № 126 від 13.07.2006, № 114 від 10.07.2006, № 108 від 06.07.2006, № 92 від 03.07.2006, № 90 від 30.06.2006, № 79 від 27.06.2006, № 75 від 23.06.2006, № 194 від 28.07.2006, № 69 від 19.06.2006, № 61 від 08.06.2006, № 57 від 07.06.2006, № 52 від 01.06.2006, № 51 від 01.06.2006, № 2 від 03.04.2006, № 205 від 31.07.2006, № 6 від 07.04.2006, № 8 від 10.04.2006, № 40 від 23.05.2006, № 33 від 15.05.2006, № 31 від 11.05.2006, виконані ОСОБА_7

Згідно висновку експерта № 170 від 10.05.2008 підпис від імені ОСОБА_13 в графі «Підпис» видаткового касового ордеру № 25 від 10.05.2006 р. - виконаний ОСОБА_7

Згідно висновку № 7287 судово-почеркознавчої експертизи від 17.07.2008, підписи від імені ОСОБА_20 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 190 від 27.07.2006 р., № 196 від 28.07.2006, № 197 від 28.07.2006, № 198 від 28.07.2006, № 199 від 31.07.2006, № 97 від 03.07.2006, № 100 від 04.07.2006, № 100 від 04.07.2006, № 109 від 06.07.2006, № 113 від 07.07.2006, № 121 від 11.07.2006, № 130 від 14.07.2006, № 136 від 18.07.2006, № 140 від 19.07.2006, № 150 від 20.07.2006, № 150 від 20.07.2006, № 166 від 24.07.2006, № 171 від 25.07.2006, № 177 від 26.07.2006, № 178 від 26.07.2006 р, № 181 від 26.07.2006, виконані однією особою. Ці підписи виконані не ОСОБА_20, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_20

Згідно висновку № 7327 судово-почеркознавчої експертизи від 31.07.2008, підписи від імені ОСОБА_12 в графах «Підпис», нижче графи «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «Авуар» № 7 від 07.04.2006, № 186 від 27.07.2006, № 20 від 27.04.2006, № 13 від 20.04.2006, № 9 від 10.04.2006, № 3 від 03.04.2006, № 49 від 01.06.2006, № 59 від 08.06.2006, № 68 від 19.06.2006, № 82 від 29.06.2006, № 77 від 26.06.2006, № 73 від 22.06.2006, № 71 від 21.06.2006, № 48 від 31.05.2006, № 193 від 28.07.2006, № 204 від 31.07.2006, № 172 від 26.07.2006, № 164 від 24.07.2006, № 151 від 21.07.2006, № 148 від 20.07.2006, № 137 від 18.07.2006, № 125 від 13.07.2006, № 116 від 10.07.2006, № 91 від 30.06.2006, виконані однією особою. Ці підписи виконані не ОСОБА_12, а іншою особою.

Згідно висновку № 12468 судово-почеркознавчої експертизи від 27.01.2009, підписи від імені ОСОБА_11 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів № 147 від 20.07.2006, № 138 від 19.07.2006, № 133 від 17.07.2006, № 128 від 14.07.2006, № 122 від 12.07.2006, № 115 від 10.97.2006, № 106 від 06.07.2006, № 101 від 05.07.2006, № 98 від 04.07.2006, № 93 від 03.07.2006, № 154 від 21.07.2006, № 163 від 24.07.2006, № 168 від 25.07.2006, № 173 від 26.07.2006, № 89 від 30.06.2006, № 11 від 12.04.2006, № 11 від 12.04.2006, № 5 від 07.04.2006, № 62 від 09.06.2006, № 16 від 21.04.2006, № 21 від 28.04.2006, № 187 від 27.07.2006, № 17 від 25.04.2006, № 15 від 20.04.2006, № 1 від 03.04.2006, № 195 від 28.07.2006, № 81 від 29.06.2006, № 72 від 21.06.2006 - виконано не ОСОБА_11, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 12469 судово-почеркознавчої експертизи від 30.01.2009, підписи від імені ОСОБА_14 в графі «Одержав» в рядку «підпис» у видаткових касових ордерах: № 176 від 26.07.2006 р., № 167 від 25.07.2006 р., № 160 від 24.07.2006 р., № 156 від 21.07.2006 р., № 142 від 20.07.2006 р., № 132 від 17.07.2006 р., № 127 від 13.07.2006 р., № 124 від 12.07.2006 р., № 118 від 10.07.2007 р., № 110 від 07.07.2006 р., № 104 від 05.07.2006 р., № 95 від 03.07.2006 р., № 86 від 30.06.2006 р., № 27 від 10.05.2006р., № 184 від 27.07.2006 р., №55 від 06.06.2006 р., № 58 від 07.06.2006 р., № 64 від 14.06.2006 р., № 66 від 15.06.2006 р., № 202 від 31.07.2006 р., № 76 від 23.06.2006 р.,- виконані не ОСОБА_14, а іншою особою з наслідуванням підпису ОСОБА_14

Згідно висновку № 12470 судово-почеркознавчої експертизи від 26.01.2009, підписи від імені ОСОБА_19 в графі «Одержав» видаткових касових ордерів: № 83 від 29.06.2006, № 78 від 26.06.2006, № 84 від 30.06.2006, виконано не ОСОБА_19, а іншою особою з наслідуванням її підпису.

Згідно висновку № 7288 судово-почеркознавчої експертизи від 17 липня 2008 року, Підписи від імені ОСОБА_15 в графах: «Підпис», нижче графи: «Одержав» у видаткових касових ордерах КС «АВУАР» № 53 від 02.06.2006 року, № 185 від 27.07.2006 року, № 188 від 27.07.2006 року, № 28 від 10.05.2006 року, № 174 від 26.07.2006 року, № 169 від 25.07.2006 року, № 161 від 24.07.2006 року, № 155 від 21.07.2006 року, № 152 від 21.07.2006 року, № 146 від 20.07.2006 року, № 143 від 20.07.2006 року. № 131 від 17.07.2006 року, № 123 від 12.07.2006 року, № 111 від 07.07.2006 року. № 102 від 05.07.2006 року, № 94 від 03.07.2006 року, № 88 від 30.06.2006 року, № 63 від 13.06.2006 року, № 74 від 22.06.2006 року, виконані однією особою. Ці підписи виконані не ОСОБА_16, а іншою особою, з ретельним наслідуванням якимось справжнім підписам ОСОБА_15

Таким чином ОСОБА_7, шляхом зловживання власним службовим становищем службової особи кредитної спілки «Авуар», діючи із корисливих спонукань, протягом квітня - липня 2006 року, шляхом складання завідомо підроблених видаткових касових ордерів на осіб, які не отримували позики, здійснив службове підроблення офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді привласнення та розтрати кошів КС «Авуар» на загальну суму 35 225 788 грн. 81 коп., що в двісті п'ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум громадян, який в 2006 році становив 175 грн.

Вказані вище дії ОСОБА_7 органами досудового слідства кваліфіковано: за ч. 5 ст. 191 КК України, як привласнення, розтрата та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно, в особливо великих розмірах; за ч. 3 ст. 212 КК України, як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою установи, організації незалежно від форми власності, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах; за ч. 2 ст. 366 КК України, як службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складання та видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Будучи допитаним в судовому засіданні, ОСОБА_7 частково визнав свою винуватість у вчиненні інкримінованих йому злочинів та дав показання, згідно з якими, з початку 2006 року по травень - червень 2008 року він працював Головою правління кредитної спілки «Авуар». На вказану посаду він був обраний Наглядовою радою КС «Авуар» за рекомендацією його знайомого ОСОБА_44, крім того, до складу кредитної спілки входив Кредитний комітет, який займався розглядом заяв на видачу кредиту. У кредитній спілці «Авуар» не було свого бухгалтера, а тому всю бухгалтерську документацію готувала аудиторська компанія, після чого, кур'єр приносив йому на підпис документи, зокрема, він підписував бухгалтерські звіти, кредитні договори, договори поруки, касові ордери. Він, як Голова правління КС «Авуар» їздив у банк, де отримував готівкові кошти для видачі кредитів, які передавав іншим особам, що безпосередньо займалися видачею кредитів. Також в ході своєї роботи він міг роздрукувати кредитний договір для члена кредитної спілки, який оформляв на підставі заяви особи, яка бажає оформити кредит, та паспортних даних, при цьому, для оформлення такого договору йому потрібні були лише копії паспорту особи та її ідентифікаційного коду. З членами кредитної спілки «Авуар» та працівниками аудиторської фірми він ніколи не зустрічався, останнім передавав документи через кур'єра. Вину визнає в тому, що він дійсно підписував деякі документи, що стосуються видачі кредитів, але він ніколи не привласнював собі грошові кошти кредитної спілки та не здійснював розтрату таких коштів. Не заперечив, що підписав декілька видаткових касових ордерів про видачу позик фізичним особам, коли в кредитній спілці проводилася позапланова перевірка, щоб не було виявлено порушень та не платити штрафи. Що ж стосується обвинувачення його за ч. 3 ст. 212 КК України, то зазначив, що кредитна спілка «Авуар» не купувала та не продавала жодних товарів і послуг, а кошти отримувалися за рахунок відсотків, які не підлягають оподаткуванню. Зауважив, що він як голова правління кредитної спілки «Авуар» ставив печатку та підписи в прибуткових і видаткових касових ордерах, в яких уже була зазначена вся необхідна інформація аудиторською компанією, що вела бухгалтерський облік кредитної спілки «Авуар». Договори поруки він отримував уже підписані поручителем, після чого, ставив у них свій підпис. Звернув увагу на те, що він особисто не виготовляв договори поруки та інші документи, які стосуються діяльності кредитної спілки «Авуар», однак отримував такі документи електронною поштою та вони зберігалися на його комп'ютері.

Аналогічні показання ОСОБА_7 дав на досудовому слідстві, будучи допитаним як обвинувачений 27 березня 2009 року (т. 18 а.с. 181-183).

Як убачається з обвинувального висновку, органи досудового слідства висновок про вчинення ОСОБА_7 злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, обґрунтували, зокрема, даними, що містяться у показаннях свідків ОСОБА_9, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_12, ОСОБА_20, ОСОБА_19, ОСОБА_14, ОСОБА_11, ОСОБА_13, які показали, що ніколи не були членами кредитної спілки «Авуар», ніяких договорів із цією кредитною спілкою не підписували та не отримували кредитів; ОСОБА_35, яка показала, що ОСОБА_7 отримував в касі філії АБ «Полтава - Банк» грошові кошти по чеку; ОСОБА_24, який показав, що, працюючи у філії АБ «Полтава-Банк» написав заяву на вступ до кредитної спілки «Авуар», перший внесок на невелику суму зробив, однак послугами спілки ніколи не користувався, тобто кредитів не отримував; ОСОБА_32, ОСОБА_28, ОСОБА_25, ОСОБА_33, ОСОБА_41, ОСОБА_30, які показали, що, працюючи у філії АБ «Полтава-Банк» за пропозицією керівництва банку стали членами кредитної спілки «Авуар», підписавши лише договір про дольову участь, однак кредитів не брали та участі в діяльності кредитної спілки не приймали; ОСОБА_42, який показав, що на прохання свого знайомого ОСОБА_7 в 2006 році декілька разів отримував в банківських установах грошові кошти для кредитної спілки «Авуар» та з отриманими грошовими коштами за вказівкою ОСОБА_7 підходив в попередньо обумовлене місце, де на нього чекав автомобіль, в багажник якого він клав грошові кошти, при цьому, з водієм не розмовляв; ОСОБА_43, який показав, що перебував у місцях позбавлення волі з березня 2004 року по жовтень 2006 року, він ніколи не був засновником та директором ТОВ «Техномаркет Україна ЛТД» та не має ніякого відношення до діяльності даного товариства, договорів поруки з кредитною спілкою «Авуар» не підписував; даними, що містяться у документах та висновках проведених експертиз.

Проте, даний висновок досудового слідства належним чином не обґрунтований, не в повній мірі відповідає матеріалам справи.

Так, досліджуючи вказані докази в судовому засіданні, суд приходить до висновку, що пред'явлене органами досудового слідства ОСОБА_7 обвинувачення у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, викладене не конкретно, ґрунтується на припущеннях, досудове слідство у справі проведено однобічно, неповно, тобто з порушенням вимог ст. 22 КПК України 1960 року, обставини, що підлягають доказуванню відповідно до ст. 64 КПК України 1960 року взагалі не встановлені.

Згідно з обвинувальним висновком, ОСОБА_7 на підставі протоколу засідання спостережної ради від 10 лютого 2006 року призначено на посаду голови Правління кредитної спілки «Авуар», зареєстрованої 30 травня 2003 року Голосіївською РДА в м. Києві за юридичною адресою: м. Київ вул. Червоноармійська б. 74, тобто, починаючи з 10 лютого 2006 року ОСОБА_7 виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки. Однак, ОСОБА_7, ігноруючи як вимоги чинного законодавства так і власні обов'язки службової особи КС «Авуар» протягом квітня - вересня 2006 року вчинив умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах; привласнення, заволодіння та розтрату чужого майна в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем; службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки.

Далі в обвинуваченні ОСОБА_7 вказано про те, що останній в силу покладених на нього службових обов'язків голови правління кредитної спілки «Авуар» достовірно знав про наявність коштів на рахунках цієї установи, які відповідно до п.п. 18.1 п. 18 розділу 5 статуту КС «Авуар» є її власністю, та протягом квітня - вересня 2006 року, знаходячись в приміщенні філії АБ «Полтава-банк» в м. Києві за адресою: м. Київ вул. Тарасівська № 30, використовуючи чекову книжку, видану для потреб КС «Авуар» цією банківською установою, склав, підписав як службова особа та завірив печаткою КС «Авуар» чеки, за якими отримав в касі філії АБ «Полтава-банк» готівкові кошти з призначенням: «для видачі кредитів фізичним особам».

Разом з тим, таке обвинувачення ОСОБА_7 є неконкретним, оскільки в ньому не зазначено на яких саме рахунках КС «Авуар» знаходилися грошові кошти, про які відомо було ОСОБА_7, а також відсутня інформація про конкретні суми таких грошових коштів на рахунках, що викликає сумнів у достовірності тверджень органів досудового слідства з даного приводу, тоді як обвинувачення не може ґрунтуватися на припущеннях.

Також за версією обвинувачення ОСОБА_7, діючи з корисливих спонукань, з отриманих в касі філії АБ «Полтава-банк» грошових коштів частину привласнив, а решту розтратив на користь невстановлених осіб.

У той же час, в обвинувальному висновку не вказано, в чому саме виражався корисливий мотив ОСОБА_7 при розтраті грошових коштів на користь невстановлених осіб.

Крім того, склад злочину, передбачений ст. 191 КК України, є матеріальним та потребує обов'язкового доказування суми заподіяних збитків, вартості розтраченого майна.

Разом з тим, в матеріалах справи відсутні, а під час судового розгляду стороною обвинувачення не надані будь-які дані щодо встановлення нестачі в КС «Авуар», що суперечить пред'явленому ОСОБА_7 за ч. 5 ст. 191 КК України обвинуваченню та позбавляє суд можливості перевірити його обґрунтованість.

Більше того, як з матеріалів справи так і з пред'явленого ОСОБА_7 обвинувачення не вбачається, на підставі яких даних органи досудового слідства прийшли до висновку про те, що ОСОБА_7 привласнив кошти КС «Авуар» саме на суму 5287772 грн. та розтратив кошти саме на суму 29938016 грн. 81 коп. протягом квітня - липня 2006 року.

Відповідно до п.п. 18.1 п. 18 розділу 4 статуту КС «Авуар», майно кредитної спілки формується за рахунок: 1) вступних, обов'язкових пайових та інших внесків членів кредитної спілки (крім внесків (вкладів) на депозитні рахунки); 2) плати за надання своїм членам кредитів та інших послуг, а також доходів від провадження інших видів статутної діяльності; 3) доходів від придбаних кредитною спілкою державних цінних паперів; 4) грошових та інших майнових пожертвунь, благодійних внесків, грантів, безоплатної технічної допомоги як юридичних, так і фізичних осіб, у тому числі іноземних; 5) інших надходжень, не заборонених законодавством (т. 1 а.с. 154).

Як з'ясовано з показань свідків ОСОБА_9, ОСОБА_15, ОСОБА_8, ОСОБА_12, ОСОБА_20, ОСОБА_19, ОСОБА_14, ОСОБА_11 та ОСОБА_13, вони ніколи не були членами кредитної спілки «Авуар», свідків ОСОБА_24, ОСОБА_32, ОСОБА_28, ОСОБА_25, ОСОБА_33, ОСОБА_41 та ОСОБА_30, вони стали членами кредитної спілки «Авуар» формально, оскільки за пропозицією керівництва філії АБ «Полтава-Банк» написали заяви про втуп до спілки.

Таким чином, наведене свідчить, що органами досудового слідства не встановлено джерело походження грошових коштів, які за їх версією отримував ОСОБА_7 в касі філії АБ «Полтава-банк».

Крім того, згідно з матеріалами кримінальної справи, у них міститься позовна заява свідка ОСОБА_33 про відшкодування матеріальних збитків від злочину, яка мотивована тим, що він є членом кредитної спілки «Авур», якій злочинними діями ОСОБА_7 заподіяно матеріальну шкоду на суму 37668259 грн. 81 коп., при цьому, на підставі вказаної позовної заяви постановою слідчого від 18 березня 2009 року кредитну спілку «Авуар» визнано цивільним позивачем, а її представником визнано ОСОБА_33 (т. 18 а.с. 18-19).

допитаний в судовому засіданні свідок ОСОБА_33 показав, що він за вказівкою керівництва Київської філії «Полтава-Банк», будучи співробітником цієї банківської установи, став формально членом кредитної спілки «Авур», ніяких членських внесків до вказаної кредитної спілки він не вносив та не отримував кредит, ніякої матеріальної шкоди йому не заподіяно. Зазначив, що обставин написання позовної заяви він не пригадує, але при допиті на досудовому слідстві йому давали підписувати якісь документи, можливо серед них була позовна заява. Особа, яка його допитувала, повідомила йому, що необхідно написати позовну заяву, щоб порушити кримінальну справу.

Наведене дає суду підстави вважати, що ОСОБА_33 необґрунтовано визнаний представником цивільного позивача, оскільки він не має відношення до діяльності кредитної спілки «Авуар» та в даному випадку не має права звертатися з позовною заявою про відшкодування матеріальних збитків, на підставі якої слідчим безпідставно в порушення вимог ст. 123 КПК України 1960 року винесено постанову про визнання кредитної спілки «Авуар» цивільним позивачем, тобто, цивільний позов у даній кримінальній справі заявлено без дотримання вимог ст. 28 КПК України 1960 року не уповноваженою на те особою.

Таким чином, органи досудового слідства, інкримінуючи ОСОБА_7 вчинення злочину за ч. 5 ст. 191 КК України, в порушення вимог ст. 64 КПК України 1960 року не встановили обставин, що підлягають доказуванню та пред'явили обвинувачення, яке ґрунтується на їх припущеннях та здогадках, що є неприпустимим.

Також, інкримінуючи ОСОБА_7 вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, органами досудового слідства його юридичне формулювання викладено наступним чином - «своїми умисними діями, які виразились у привласненні, розтраті та заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненим повторно, в особливо великих розмірах».

З об'єктивної сторони злочин, передбачений ст. 191 КК України, може бути вчинений, зокрема, у формі привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем (ч. 2 ст. 191 КК України).

Однак, з викладених в обвинувальному висновку фактичних обставин інкримінованого ОСОБА_7 злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, не зрозуміло, які саме дії ОСОБА_7 органи досудового слідства розцінюють як привласнення, розтрату та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Таким чином, викладені в обвинувальному висновку фактичні обставини вчинення ОСОБА_7 злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, не відповідають його юридичному формулюванню, в якому наведено ряд кваліфікуючих ознак вчинення даного злочину з альтернативним їх викладенням, що свідчить про неконкретність обвинувачення, зокрема, з юридичного формулювання не вбачається, які саме дії ОСОБА_7 призвели до привласнення, розтрати чи заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Окрім того, кваліфікуючи дії ОСОБА_7 за ч. 5 ст. 191 КК України, органи досудового слідства інкримінують вчинення даного злочину повторно та в особливо великих розмірах.

У зв'язку з чим не зрозуміло, чи розглядають органи досудового слідства дії ОСОБА_7 по кожному з епізодів злочинної діяльності як самостійний злочин, що утворює ознаку повторності, або ж розглядають дії ОСОБА_7 як продовжуваний злочин, який охоплювався єдиним злочинним наміром останнього, що призвело до заподіяння шкоди в особливо великих розмірах.

З'ясування даних обставин впливає на правильність кваліфікації дій

ОСОБА_7

Також, згідно з обвинувальним висновком, ОСОБА_7, будучи службовою особою - головою правління кредитної спілки «Авуар», в 3-му кварталі 2006 року умисно ухилився від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах на суму 1459084 грн. 87 грн., спричинивши шкоду державі на вказану суму.

Порушення податкового законодавства в діях ОСОБА_7 встановлено актом податкової перевірки № 341/1-22-01-26385150 від 13 серпня 2008 року «Про результати невиїзної позапланової перевірки Кредитної спілки «Авуар» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні взаєморозрахунків з ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» за період з 01 липня по 30 вересня 2006 року», згідно з висновками якого, КС «Авуар» за 3-й квартал 2006 року не сплачено податок на прибуток від іншої діяльності в сумі 1459084 грн. 87 грн. (т. 7 а.с. 9-20).

У той же час, інкримінуючи ОСОБА_7 вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, органи досудового слідства не розкрили суб'єктивної сторони складу цього злочину, а саме, наявності в останнього умислу на ухилення від сплати податків, при цьому, не що іншим як припущенням є вказівка в обвинувальному висновку на те, що ОСОБА_7 достовірно знав, що кошти, які надходять на розрахунковий рахунок КС «Авуар» від ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» не є поверненням коштів за договорами поруки, а є отриманням доходів із інших джерел, не передбачених статутною діяльністю неприбуткової організації, тобто не зрозуміло у зв'язку з чим органи досудового слідства прийшли до такого висновку.

Окрім того, органами досудового слідства юридичне формулювання інкримінованого ОСОБА_7 злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, викладено наступним чином - «своїми умисними діями, які виразилися в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинених службовою особою установи, організації незалежно від форми власності, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах».

Таким чином, викладені в обвинувальному висновку фактичні обставини вчинення ОСОБА_7 злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, не відповідають його юридичному формулюванню, в якому наведено ряд кваліфікуючих ознак вчинення даного злочину з альтернативним їх викладенням, що свідчить про неконкретність обвинувачення, зокрема, з юридичного формулювання не вбачається, до не сплати яких конкретно податків призвели дії ОСОБА_7, а також органи досудового слідства не визначилися установи чи організації ОСОБА_7 є службовою особою.

Звертає на себе увагу і та обставина, що в обвинувальному висновку відсутні відомості, коли саме та в яких саме сумах здійснювалося перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» на розрахунковий рахунок КС «Авуар», обвинувачення лише обмежилося загальним формулюванням про те, що протягом 3-го кварталу 2006 року з розрахункового рахунку ТОВ «Техно-Маркет Україна ЛТД» № 26000301004064 в Кримській філії ВАТ «ВТБ банк» на розрахунковий рахунок КС «Авуар» № 26503301003596 в АКБ «Трансбанк» перераховано грошові кошти на загальну суму 5836339 грн. 49 коп.

Також згідно з фабулою обвинувачення, наведеною в обвинувальному висновку, ОСОБА_7, будучи головою правління КС «Авуар», з метою ухилення від сплати податків та заволодіння коштами підприємства, протягом квітня - липня 2006 року склав завідомо неправдиві офіційні документи - податковий звіт, договори про податкові пайові внески, видаткові касові ордери, які містили завідомо неправдиву інформацію, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді привласнення та розтрати коштів КС «Авуар» на загальну суму 35225788 грн. 81 коп.

При цьому, інкримінуючи ОСОБА_7 вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, органами досудового слідства його юридичне формулювання викладено наступним чином - «своїми умисними діяннями, які виразились у службовому підробленні, тобто внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, складанні та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки».

Таким чином, органи досудового слідства, викладаючи в обвинувальному висновку суть пред'явленого обвинувачення та юридичне формулювання інкримінованого ОСОБА_7 злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, допустили суперечності, оскільки в юридичному формулюванні наводять ряд кваліфікуючих ознак вчинення даного злочину з альтернативним їх викладенням, тоді як з фабули обвинувачення не зрозуміло, які конкретно дії ОСОБА_7 органи досудового слідства, розцінюють як внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, як складання та як видача завідомо неправдивих документів, що свідчить про неконкретність обвинувачення.

Окрім того, з урахуванням того, що органами досудового слідства не з'ясовано наявність чи відсутність в діянні ОСОБА_7 складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, то кваліфікація дій ОСОБА_7 за ч. 2 ст. 366 КК України за ознакою спричинення тяжких наслідків у вигляді привласнення та розтрати коштів кредитної спілки «Авуар» на загальну суму 35225788 грн. 81 коп., є припущенням та ґрунтується на неперевірених досудовим слідством доказах.

Вищевикладене в сукупності свідчить про грубе порушення положень Закону, не виконання слідством завдань кримінального судочинства, передбачених ст. 2 КПК України 1960 року та обов'язку встановленого ст. 4 КПК України 1960 року щодо вжиття передбачених законом заходів для встановлення події злочину, осіб винних у вчиненні злочину, тобто встановлення і відповідного процесуального закріплення всіх об'єктивних і суб'єктивних обставин справи. Усі вказані дії повинні здійснюватись у повному об'ємі та у суворій відповідності з вимогами кримінально-процесуального закону, оскільки згідно з ч. 3 ст. 62 Конституції України обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, одержаних незаконним шляхом, а також на припущеннях.

Порушення вищевказаних норм потягло за собою неконкретність пред'явленого ОСОБА_7 обвинувачення і викладення в обвинуваченні деяких формулювань щодо певних обставин справи, визнаних на думку слідства доведеними, які фактично являються припущеннями, оскільки не ґрунтуються на матеріалах справи, що є порушенням права на захист.

Європейський суд з прав людини у справі «Абрамян проти Росії» від 09 жовтня 2008 року, зазначив, що у тексті підпункту «а» п. 3 ст. 6 Конвенції вказано на необхідність приділяти особливу увагу роз'ясненню «обвинувачення» особі, стосовно якої порушено кримінальну справу. Деталі вчинення злочину можуть відігравати вирішальну роль під час розгляду кримінальної справи, оскільки саме з моменту доведення їх до відома підозрюваного він вважається офіційно письмово повідомленим про фактичні та юридичні підстави пред'явленого йому обвинувачення (рішення від 19 грудня 1989 року у справі «Камасінскі проти Австрії»). Крім того, Європейський суд з прав людини нагадує, що положення підпункту «а» п. 3 ст. 6 Конвенції необхідно аналізувати у світлі більш загальної норми про право на справедливий судовий розгляд, гарантоване п. 1 цієї статті. У кримінальній справі надання повної, детальної інформації щодо пред'явленого особі обвинувачення та, відповідно, про правову кваліфікацію, яку суд може дати відповідним фактам, є важливою передумовою забезпечення справедливого судового розгляду (п. 52 рішення від 25 березня 1999 року у справі «Пелісьє та Сассі проти Франції»; п. 58 рішення від 25 липня 2000 року у справі «Матточіа проти Італії»; п. 34 рішення від 20 квітня 2006 року у справі «І.Н. та інші проти Австрії»).

Справедливість під час провадження у справі необхідно оцінювати, беручи до уваги розгляд справи в цілому (п. 47 рішення від 01 березня 2001 року у справі «Даллос проти Угорщини»). Крім того, право бути поінформованим про характер і причини обвинувачення потрібно розглядати у світлі права обвинуваченого мати можливість підготуватися до захисту, гарантованого підпунктом «b» п. 3 ст. 6 Конвенції (п. 54 рішення у справі «Пелісьє та Сассі проти Франції»; п. 47 рішення у справі «Даллос проти Угорщини»).

Крім того, за змістом ч. 2 ст. 16-1 КПК України 1960 року, при розгляді справи в суді функції обвинувачення, захисту і вирішення справи не можуть покладатися на один і той же орган чи на одну й ту ж особу.

Відповідно до ч. 3 ст. 16-1 КПК України 1960 року, державне обвинувачення у суді здійснює прокурор.

Суд, як убачається з ч. 6 ст. 16-1 КПК України 1960 року, зберігаючи об'єктивність і неупередженість, створює необхідні умови для виконання сторонами їх процесуальних обов'язків і здійснення наданих прав.

При цьому, виклик і допит нових свідків, проведення додаткових чи повторних експертиз, витребування документів, давання судових доручень у порядку, передбаченому в ст. 315-1 КПК України 1960 року, на підтвердження чи спростування позицій сторін допускаються тільки за клопотанням сторін, та судові доручення суд дає лише з метою перевірки й уточнення фактичних даних, одержаних у ході судового слідства.

Враховуючи те, що судом здійснювалися всі можливі заходи для розгляду справи в судовому засіданні, проте, беручи до уваги, що у справі зібрані суперечливі докази щодо обставин інкримінованих ОСОБА_7 злочинів, а наявні у справі докази не забезпечують надійне, повне та достовірне встановлення всіх обставин, що входять до предмету доказування, та свідчать про однобічність та неповноту досудового слідства, які не можуть бути усунені в судовому засіданні та які виключають можливість постановлення вироку, що свідчить про те, що органами досудового слідства не в повному обсязі виконані вимоги ст. 64 КПК України 1960 року, що по справі залишилися не з'ясованими обставини, що мають істотне значення та суттєво впливають на прийняття правильного рішення, а також виявлено ряд суперечностей, що потягло за собою неконкретність та суперечливість пред'явленого ОСОБА_7 обвинувачення, порушення права на захист останнього, що є істотним порушенням вимог кримінально-процесуального закону, дана кримінальна справа для необхідності проведення слідчих дій, підлягає направленню на додаткове розслідування. Під час додаткового розслідування органам досудового слідства необхідно встановити усі обставини вчинення інкримінованих ОСОБА_7 злочинів, що мають істотне значення у справі та про які йде мова в мотивувальній частині постанови, що наведені вище, перевірити належним чином наведені в клопотанні захисника ОСОБА_6 доводи та за результатами повного і всебічного дослідження обставин справи, за наявності для цього законних підстав, пред'явити ОСОБА_7 обвинувачення з дотриманням вимог кримінально-процесуального закону, давши правильну юридичну оцінку його діям.

Запобіжний захід ОСОБА_7 у вигляді підписки про невиїзд слід залишити без змін, оскільки суд не знаходить підстав для його зміни чи скасування.

На підставі викладеного та керуючись ст. 281 КПК України 1960 року, п. 11 розділу XI «Перехідних положень КПК України», суд

п о с т а н о в и в :

кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_7 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 366 КК України, направити прокурору м. Києва на додаткове розслідування.

Запобіжний захід ОСОБА_7 у вигляді підписки про невиїзд - залишити без зміни.

На постанову протягом 7 (семи) діб з дня її винесення може бути подана апеляція до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд

м. Києва.

Суддя