Ухвала суду № 40834892, 18.09.2014, Романівський районний суд Житомирської області

Справа № 290/805/14-к

УКРАЇНА

РОМАНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЖИТОМИРСЬКОЇ ОБЛАСТІ

_____________

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2014 року смт. Романів

Слідчий суддя Романівського районного суду Житомирської області Кравчук В.П.

при секретарі Марцінкевич Є.С.

за участю прокурора Бондаря С.Ф.,

розглянувши погоджене прокурором Романівського району Житомирської області Шпаком В.В. клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області Іщука Р.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2014 року за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України, - про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

18.09.2014 року до Романівського районного суду Житомирської області надійшло погоджене прокурором Романівського району Житомирської області Шпаком В.В. клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області Іщука Р.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2014 року за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України, - про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи в грудні 2013 року підробили офіційні документи та зареєстрували на підставну особу ОСОБА_11 ТОВ «Рітоліс» (ЄДРПОУ 39020438), в с. Корчівка Романівського району Житомирської області. В подальшому, від імені вищевказаної особи, було задекларовано валовий дохід за 2013 рік вищевказаного підприємства у сумі більше 71 млн. грн.

У ході розслідування також встановлено, що засновником ТОВ «Рітоліс» є ТОВ «Група компаній «Мрія Агро» та ТОВ «Мрія Агрохолдинг», які одночасно є засновниками ТОВ «Романів-Агро» (код 34841898), ТОВ «Романів Агроком» (код 36311384), ТОВ «УПТ» (код 37042292), ТОВ «Сатурн Агро» (код 38187493).

Також з'ясовано, що упродовж 2013 року ТОВ «Мрія Агрохолдинг» за допомогою указаних товариств створено фіктивні валові витрати понад 1 мільйон гривень.

13.08.2014 року відомості по даному факту внесено до ЄРДР за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в аналізі податкової звітності та у встановленні суб'єктів підприємницької діяльності з якими у ТОВ «Сатурн Агро» були фінансово-господарські відносини.

Податкова, обліково-реєстраційна та юридична справа ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493) знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області та мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Виклик у судове засідання службових осіб ТОВ «Сатурн Агро» та органів податкової інспекції може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

У зв'язку з цим начальник СВ Романівського РВ УМВС просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області, що розташована за адресою Житомирська область м. Баранівка вул. Першотравенська, 17, та розпорядження про їх вилучення :

- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,

- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- юридичної справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- статут ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493);

- рішення засновників підприємства;

- накази;

- довіреності;

- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;

- податкової справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;

- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;

- будь якої іншої податкової звітності;

- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493) із відповідними додатками.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора прокуратури Романівського району Бондаря С.Ф., який клопотання підтримав і просив його задовольнити із підстав, зазначених слідчим у клопотанні.

У відповідності з положеннями частини 2 статті 163 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані у клопотанні документи.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.

Як вбачається із матеріалів клопотання, невстановлені особи в грудні 2013 року підробили офіційні документи та зареєстрували на підставну особу ОСОБА_11 ТОВ «Рітоліс» (ЄДРПОУ 39020438), в с. Корчівка Романівського району Житомирської області. В подальшому, від імені вищевказаної особи, було задекларовано валовий дохід за 2013 рік вищевказаного підприємства у сумі більше 71 млн. грн.

У ході розслідування також встановлено, що засновником ТОВ «Рітоліс» є ТОВ «Група компаній «Мрія Агро» та ТОВ «Мрія Агрохолдинг», які одночасно є засновниками ТОВ «Романів-Агро» (код 34841898), ТОВ «Романів Агроком» (код 36311384), ТОВ «УПТ» (код 37042292), ТОВ «Сатурн Агро» (код 38187493).

Також з'ясовано, що упродовж 2013 року ТОВ «Мрія Агрохолдинг» за допомогою указаних товариств створено фіктивні валові витрати понад 1 мільйон гривень.

13.08.2014 року відомості по даному факту внесено до ЄРДР за № 12014060150000314 за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого частиною 1 статті 358 Кримінального кодексу України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в аналізі податкової звітності та у встановленні суб'єктів підприємницької діяльності з якими у ТОВ «Сатурн Агро» були фінансово-господарські відносини.

Податкова, обліково-реєстраційна та юридична справа ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493) знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області, та мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачено такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (частина 5 статті 163 КПК України).

Відповідно до частини 6 статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №12014060150000314, прокурором доведено наявність усіх обставин, визначених ч.5 ст.163 КПК України, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити вказане клопотання та надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області, що розташована за адресою Житомирська область м. Баранівка вул. Першотравенська, 17, шляхом їх вилучення :

- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,

- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- юридичної справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- статут ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493);

- рішення засновників підприємства;

- накази;

- довіреності;

- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;

- податкової справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;

- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;

- будь якої іншої податкової звітності;

- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493) із відповідними додатками.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 309, 371, 372, 395 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області Іщука Р.В. - задовольнити.

1. Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні та володінні Баранівського відділенння Новоград-Волинської ОДПІ ГУ Міндоходів в Житомирській області, що розташована за адресою Житомирська область м. Баранівка вул. Першотравенська, 17, шляхом їх вилучення :

- обліково-реєстраційної справи з усіма змінами та доповненнями ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- процесуальних документів щодо оскарження актів перевірок ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- документів щодо електронного обслуговування з подання податкової звітності: договори, заявки, накази, електронні підписи,

- повідомлень про відкриття рахунків ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493),

- юридичної справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- статут ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493);

- рішення засновників підприємства;

- накази;

- довіреності;

- усі інші реєстраційні документи, які містяться у юридичній справі;

- податкової справи ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493), а саме:

- податкових декларацій з ПДВ за весь період діяльності підприємства;

- податкових декларацій з податку на прибуток за весь період діяльності підприємства;

- будь якої іншої податкової звітності;

- актів перевірок за весь період діяльності справа ТОВ «Сатурн Агро» (ЄДРПОУ 38187493) із відповідними додатками.

2. Право на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення надати слідчому СВ Романівського РВ УМВС України в Житомирській області Атаманчуку Василю Івановичу, начальнику відділу УДСБЕЗ України в Житомирській області Шимону Ігорю Леонідовичу, старшому оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області Яковишину Віктору Михайловичу, оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області Калітка Вадиму Вікторовичу, оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області Мещерякову Артему Сергійовичу, оперуповноваженому УДСБЕЗ України в Житомирській області Ващук Наталії Юріївні, що здійснюють оперативний супровід даного кримінального провадження за дорученням.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кравчук В.П.