Вирок № 40828254, 03.09.2014, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Провадження 1 КП-200-548-14

Справа 183/5054/14-к

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

2 вересня 2014 року Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

у складі:

Головуючого-судді Карягіної Н.О.

при секретарі Московській О.Г.

прокурорі Демяненка А.В.

захисника ОСОБА_1

за участю:

обвинуваченого ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні кримінальну справу за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Дніпропетровська, громадянина України, з вищою освітою, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 офіційно не працюючого, який має на утриманні неповнолітню дитину, доньку ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, раніше не судимого,

за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 у травні 2012 року, за попередньою змовою з невстановленими досудовим слідством особами, придбав суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Алген» ( код за ЄДРПОУ 34214952) з метою прикриття незаконної діяльності, незаконно використавши вимоги наступних нормативних актів України:

1. ст. 81 Цивільного кодексу України, згідно якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст. 87 Цивільного кодексу України.

2. ст. 87 Цивільного кодексу України встановлено:

· Для створення юридичної особи її учасники (засновник) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками , якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

· Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

3. ст. 89 Цивільного кодексу України встановлено:

· Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення.

· Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

4. ст. 56 Господарського кодексу України встановлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника майна (засновника) або уповноваженого ним органу.

5. ст. 57 Господарського кодексу України встановлено, що суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

6. ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

7. ст. 8 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" № 755-ІУ від 15.05.2003 року, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом.

8. 8. ст. 24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" № 755-ІУ від 15.05.2003 року, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів, вчинив злочин

за наступних обставин:

ОСОБА_2 у травні 2012 року за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, знаходячись у приміщенні нічного клубу за адресою АДРЕСА_2 погодився на пропозицію невстановлених слідством осіб за грошову винагороду здійснити перереєстрацію на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності та в подальшому, діючи відповідно до досягнутих домовленостей надав невстановленим слідством особам копії своїх паспорта громадянина України та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, необхідних для складання статутних та реєстраційних документів.

Використовуючи реквізити наданих ОСОБА_2 документів, діючи за попередньою змовою з останнім, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановлені слідством особи склали необхідні для реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності в державних органах документи тобто створили видимість законності, в тому числі з метою приховування від правоохоронних органів відомостей про осіб, які фактично її (державну реєстрацію) проводили на підставі підроблених документів.

Так, 29 травня 2012 року, ОСОБА_2, достовірно знаючи про відсутність у нього коштів і майна, які необхідні для придбання товариства, а також фінансових можливостей для проведення господарської діяльності (придбання товару, оренди офісного та складського приміщень тощо), виконуючи відведену йому роль у придбанні підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності, на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, знаходячись в приміщенні нотаріальної контори за адресою: АДРЕСА_3 в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_3, яка не була обізнана про незаконність його (ОСОБА_2.) дій, з метою придбання товариства, достовірно розуміючи протиправність своїх дій, за відсутності намірів здійснювати фактичну господарську діяльність, підписав як засновник, складені і надані йому невстановленими особами, статут ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952), таким чином перереєстрував (придбав) на своє ім'я даний суб'єкт підприємницької діяльності, розташований за адресою: АДРЕСА_4

Крім того, ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб'єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, підписав реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952), реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Вказаний статут з реєстраційними документами ОСОБА_2 в той же день за грошову винагороду в розмірі 1000 доларів США передав невстановленим слідством особам для подальшої реєстрації підприємства в державних органах.

У подальшому статут ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952) та інші необхідні для реєстрації документи (довіреності, реєстраційні картки, протоколи загальних зборів учасників) були подані невстановленими слідством особами до Новомосковської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, на підставі яких 30 травня 2012 року проведена державна реєстрація зазначеного товариства.

Після реєстрації ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952) ОСОБА_2 самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, угод фінансового характеру не складав, печатками підприємств не користувався, а реєстраційні і установчі документи зазначених підприємств передав невстановленій досудовим слідством особі, що надало змогу невстановленим особам вести незаконну господарську діяльність, а саме: складати від імені ОСОБА_2, як директора ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952), необхідні документи фінансово-господарської діяльності (договори, податкові, видаткові накладні, акти виконаних робіт та інші документи), звітні документи даних підприємств по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідали дійсності та надало змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій, тобто в подальшому, невстановлені слідством особи використали печатки, статутні документи та реквізити ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ 34214952) для здійснення «безтоварних» операцій та незаконного одержання доходів.

Умисні дії ОСОБА_2, які виразилися у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності, кваліфіковані органами досудового слідства за ч.1 ст.205 КК України.

28 липня 2014 року між прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Демяненком А.В. та обвинуваченим ОСОБА_2 була укладена угода про визнання винуватості, згідно з якою обвинувачений зобов'язався беззастережно визнати в судовому засіданні обвинувачення в обсязі повідомленої йому підозри, співпрацювати з правоохоронними органами у викриті осіб, що використовували підроблені первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Алген» (код за ЄДРПОУ) для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, шляхом повідомлення усіх відомих йому обставин, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, та участі в проведенні необхідних слідчих дій, судовому провадженні, сприяти розслідуванню кримінального провадження у виявлені та припинені інших відомих йому подібних кримінальних правопорушень, шляхом повідомлення відомої йому інформації стосовно таких обставин. В угоді сторони погодилися на призначення ОСОБА_2 покарання за ч.1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу у розмірі 600 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 10 200 грн.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_2 свою провину у скоєнні правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України визнав повністю та пояснив, що він дійсно скоїв зазначений злочин при обставинах, встановлених в ході досудового розслідування та викладених у обвинувальному акті та матеріалах кримінального провадження. Йому цілком зрозумілі його права, передбачені ч. 4 ст. 474 КПК України, а також те, що внаслідок укладення та затвердження угоди про визнання винуватості він буде обмежений в праві оскарження вироку згідно з положеннями ст. ст. 394, 424 КПК України. Він повністю розуміє характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, а також вид покарання, яке буде застосовано до нього в разі затвердження угоди судом. Угоду щодо визнання винуватості з прокурором він заключив добровільно, без насильства, примусу чи погроз та без впливу будь-яких обставин, необумовлених в угоді. Просив суд затвердити укладену між ним та прокурором угоду про визнання винуватості.

Прокурор просив затвердити укладену з обвинуваченим угоду про визнання винуватості та винести обвинувальний вирок щодо ОСОБА_2 з призначенням йому покарання узгодженого сторонами в угоді.

Захисник у судовому засіданні просила затвердити укладену між прокурором та обвинуваченим угоду.

Вислухавши обвинуваченого, захисника, прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014000000000068, суд приходить до висновку, що укладена між прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Демяненком А.В. та обвинуваченим ОСОБА_2 угода про визнання винуватості підлягає затвердженню з наступних підстав.

Згідно ст.469 КПК України угода між прокурором та підозрюваним, обвинуваченим про визнання винуватості може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої тяжкості, злочинів середньої тяжкості, тяжких злочинів, та внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Як встановлено в суді ОСОБА_2 обвинувачується в скоєнні кримінального правопорушення невеликої тяжкості, внаслідок якого шкода завдана лише суспільним інтересам, та дії ОСОБА_2 органами досудового розслідування правильно кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України, як такі що виразилися у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_2, як в ході досудового розслідування так і в суді свою провину в скоєнні інкримінованого йому злочину визнав повністю та підтвердив обставини його скоєння викладені в обвинувальному акті, які об'єктивно підтверджуються дослідженими безпосередньо судом у судовому засіданні письмовими доказами кримінального провадження № 32014000000000068, а саме: реєстраційними документами ТОВ «Алген», відповідно до яких директором та власником зазначеного підприємства є ОСОБА_2 ( т.5 а.с. 9-115)., висновком почеркознавчої експертизи № 1047 від 17.07.2014 року, згідно якого підписи від імені ОСОБА_2 в довіреності від 29.05.2012 року; Статуті ТОВ «Алгон»; реєстраційній картці на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 30.05.2012 року; наказі на призначення № 47 від 29.05.2012 року; реєстраційній картці про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців; договорі № 1/2943 про банківське обслуговування з використанням програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 06.09.2012 року; акті про прийняття передачі виконаних робіт згідно угоди № 1 від 03.09.2012 року; картці із зразками підписів та відбитка печатки в АТ «Златобанк» по рахунку № НОМЕР_1 від 24.07.2012 року; заявах про відкриття поточних рахунків у різних готівках в АТ «Златобанк»; договорі банківського рахунку № 3672-ЮР від 24.07.2012 року, додатковій угоді по договору банківського рахунку та стартового пакету до договору № 3672-ЮР від 24.07.2012 року; акті приймання початкового ключа від 24.07.2012 року; договорі № 09-0362/т/520 на розрахункове-касове обслуговування банківського рахунку від 05.09.2012 року; картках із зразками підписів та відбитка печатки в ПАТ «ІнтерКредитБанк» по рахунку № НОМЕР_2 від 05.09.2012 року; договорі окремого поточного рахунку для зарахування страхових коштів № 09-0364/т2604/520 від 05.09.2012 року; заявах про відкриття поточних рахунків № НОМЕР_2 в ПАТ «ІнтеркредитБанк» від 05.09.2012 року; договорі про надання в користування системи «Клієнт-Банк» № 09-0363/т/520 від 05.09.2012 року; акті про прийняття електронного підпису від 05.09.2012 року; акті позапланової виїзної перевірки ТОВ «Алген» від 15.05.2013 року № 174/222/34214952, виконані ОСОБА_2 ( т.2 а.с. 174-192).

Зазначена угода про визнання винуватості підписана добровільно, без насильства та примусу. Форма, зміст та порядок укладення зазначеної угоди відповідають вимогам ст. 469, 472, 473 КПК України.

Узгоджена міра покарання обвинуваченому ОСОБА_2 відповідає вимогам ст. 65 КК України та буде необхідною і достатньою для його виправлення та попередження нових злочинів, оскільки судом встановлено, що ОСОБА_2 раніше не судимий, на обліку у лікаря психіатра та нарколога не значиться, задовільно характеризується по місцю проживання та місцю діяльності, має на утриманні неповнолітню дитину та батьків похилого віку, в скоєнні злочину щиро розкаюється.

Витрати, пов'язані з проведенням експертизи по кримінальному провадженню суд вважає за необхідне покласти на обвинуваченого у повному розмірі.

Керуючись ст.368, 370, 371, 475 КПК України, суд, -

ЗАСУДИВ:

Затвердити укладену 28 липня 2014 року угоду про визнання винуватості між прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Демяненком А.В. та обвинуваченим ОСОБА_2

Визнати ОСОБА_2 винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання, узгоджене сторонами в угоді про визнання винуватості від 28 липня 2014 року, у вигляді штрафу у розмірі 600 (шістсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 10 200 (десять тисяч двісті) гривень.

Запобіжний захід, обраний ОСОБА_2 - домашній арешт - залишити без змін до набрання вироком законної сили.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави документально підтверджені витрати НДЕКЦ при ГУМВС України в м. Києві при проведенні почеркознавчої експертизи у сумі 589 (п'ятсот вісімдесят дев'ять) гривень 68 копійок.

На вирок суду, з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області, через Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська, протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченій та прокурору.

У разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку. Клопотання про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подано протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення відповідного кримінального правопорушення.

Суддя Бабушкінського районного суду Н.О. Карягіна

м. Дніпропетровська