Рішення № 40128142, 21.07.2014, Господарський суд м. Києва

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-Б тел. 284-18-98

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 910/3932/14 21.07.14

За позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Пральний комплекс»

До Міністерства оборони України

Третя особа, що не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача

Державна казначейська служба України

Про стягнення заборгованості в сумі 313 288,74 грн.

Колегія суддів у складі : Головуючий суддя Смирнова Ю.М.

Суддя Отрош І.М.

Суддя Літвінова М.Є.

Представники

Від позивача Лихольот А.П. представник за довіреністю;

Від відповідача Кривошея Д.А. - представник за довіреністю;

Від третьої особи не з'явився

На підставі ст. 85 Господарського процесуального кодексу України в судовому засіданні 21.07.2014 судом оголошено вступну та резолютивну частини рішення.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Пральний комплекс" звернулось до Господарського суду м. Києва з позовом до Міністерства оборони України про стягнення 313 288,74 грн. заборгованості, що виникла з договорів про надання послуг від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.03.2014 за вказаним позовом порушено провадження у справі №910/3932/14, залучено до участі у справі третьою особою, що не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача - Державну казначейську службу України, та призначено її розгляд на 23.04.2014.

В судовому засіданні 23.04.2014 судом оголошено перерву до 14.05.2014.

14.05.2014 позивачем через канцелярію суду подано заяву про збільшення розміру позовних вимог, в якій позивач на підставі статті 22 Господарського процесуального кодексу України просив суд стягнути з відповідача 319 880,22 грн. заборгованості що виникла з договорів про надання послуг від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.05.2014 заяву позивача про збільшення розміру позовних вимог прийнято до розгляду, продовжено строк вирішення спору на 15 днів, а розгляд справи відкладено на 22.05.2014.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.05.2014 розгляд справи №910/3932/14 вирішено здійснювати колегіально у складі трьох суддів.

Розпорядженням Заступника Голови господарського суду міста Києва від 22.05.2014 для здійснення колегіального розгляду справи визначено наступних суддів: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Трофименко Т.Ю., Спичак О.М.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.05.2014 колегією суддів у складі: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Трофименко Т.Ю., Спичак О.М. прийнято справу №910/3932/14 до провадження та призначено розгляд справи на 17.07.2014.

Розпорядженням заступника голови Господарського суду міста Києва від 17.07.2014, у зв'язку з перебуванням судді Трофименко Т.Ю. у відпустці, для здійснення колегіального розгляду справи визначено наступних суддів: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Спичак О.М., Літвінова М.Є.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.07.2014 колегією суддів у складі: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Спичак О.М., Літвінова М.Є. прийнято справу №910/3932/14 до провадження та призначено розгляд справи на 21.07.2014.

Розпорядженням заступника голови Господарського суду міста Києва від 21.07.2014 у зв'язку з перебуванням судді Спичака О.М. у відпустці, справу № 910/3932/14 передано на розгляд колегії суддів у складі: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Отрош І.М., Літвінова М.Є.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 21.07.2014 колегією суддів у складі: Смирнова Ю.М. (головуючий), судді Отрош І.М., Літвінова М.Є. прийнято справу № 910/3932/14 до провадження та ухвалено справу розглядати в судовому засіданні, призначеному на 21.07.2014.

В судовому засіданні 21.07.2014 представник позивача заявлені вимоги (з урахуванням заяви про збільшення позовних вимог) підтримав у повному обсязі. Просив суд позов задовольнити. Вимоги позивача мотивовані тим, що відповідачем всупереч умов договорів про надання послуг від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 не було здійснено оплату наданих послуг на суму 319 880,22 грн., надання яких позивачем та прийняття відповідачем підтверджується актами приймального контролю якості та кількості наданих на заявлену до стягнення суму.

Представник відповідача в судовому засіданні 21.07.2014 проти заявлених вимог заперечував, просив суд у задоволенні позову відмовити. Відповідач в обґрунтування заперечень у письмовому відзиві на позов наголошував на тому, що позивачем порушено порядок надання документів на оплату послуг, а саме: не надано документи, які є підставою для оплати послуг, у строк не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому надано послуги, а тому вина відповідача у неоплаті наданих послуг відсутня. Також, відповідач вказував, що фінансується виключно за рахунок коштів державного бюджету, і згідно п. 4.1 укладених договорів про надання послуг від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 оплата послуг відбувається лише після надходження коштів з державного бюджету.

Третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача - Державне казначейська служба України представників в судове засідання 21.07.2014 не направила, причин неявки представників суду не повідомила. Через канцелярію суду заяв та клопотань не подавала. Про розгляд справи була повідомлена належним чином.

Справа розглядається в порядку ст. 75 Господарського процесуального кодексу України за наявними в ній матеріалами.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення представників сторін, Господарський суд міста Києва, -

ВСТАНОВИВ:

02.08.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, відповідно до рішення комітету з конкурсних торгів МОУ від 15.07.2013 № 75/94/8, було укладено договір № 286/5/13/2 про надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України) (далі - договір № 286/5/13/2). За умовами цього договору виконавець зобов'язався у 2013 році надати послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги прання) білизни, обмундирування, спецодягу та іншого речового майна (для військових частин та військових навчальних закладів, дислокованих у Київській та Житомирській областях), а замовник - прийняти та оплатити послуги в кількості, у строки і виключно за цінами згідно із положеннями цього договору.

Пунктом 1.2 договору № 286/5/13/2 сторонами узгоджено найменування послуг (послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання)), їх кількість, ціну (1 097 250,00 грн.) та строки виконання (до 31.12.2013 включно).

Згідно п. 2.2 договору № 286/5/13/2, приймальний контроль якості та кількості наданих послуг проводиться представником військової частини (установи) (далі - представник замовника), який щотижнево оформляється актом в день здачі випраного майна. Акт оформляється у 3 примірниках, два з яких передаються виконавцю, а один - залишається представнику замовника. Належним чином оформлений і підписаний акт є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю та кількістю та направляється замовнику після надання послуг разом з рахунком - фактурою.

Пунктами 4.1, 4.2 договору № 286/5/13/2 погоджено, що розрахунки за надані послуги проводяться після їх фактичного виконання щомісячно, протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформленого рахунку - фактури за надані послуги, підписаного керівником, головним бухгалтером та засвідченого мастичною печаткою виконавця.

До рахунка - фактури додаються: акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг, в якому повинні бути оригінали підписів представника замовника та виконавця , засвідчені мастичними печатками , який є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю і кількістю. Відповідно до статей 48, 51, 112 Бюджетного кодексу України та зважаючи на п. 2.4 Порядку обліку зобов'язань розпорядників бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 02.03.2012 № 309, виконавець зобов'язаний надавати документи , які є підставою для оплати послуг протягом 3 робочих днів часу отримання послуг замовником, але не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги. Замовник має право відмовитись повністю або частково від оплати послуг у випадках, передбачених чинним законодавством.

Також у пункті 4.3 договору № 286/5/13/2 міститься умова, згідно якої у разі ненадання виконавцем у встановлений строк документів замовнику, які підтверджують фактичне надання послуг у 2013 році, до виконавця застосовуються штрафні санкції у розмірі облікової ставки НБУ на яку виконавцем не надано звітних документів за кожен день прострочки.

Відповідно до пунктів 6.1.1, 6.1.2 договору № 286/5/13/2, замовник зобов'язався вчасно та в повному обсязі сплачувати за надані виконавцем послуги протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформлених документів, передбачених договором, а також прийняти надані послуги згідно з належним чином оформленим і підписаним актом приймального контролю якості та кількості наданих послуг.

Пунктом 10.1 договору № 286/5/13/2 визначено, що договір діє з дати набрання ним чинності до 31.12.2013 включно, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

Також, сторонами договору № 286/5/13/2 було узгоджено плани надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) військовим частинам (установам) у 2013 році згідно зі специфікацією (з відповідними змінами, внесеними додатковою угодою № 1 від 06.12.2013 та додатковою угодою № 3 від 06.02.2014).

27.12.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 2 до договору № 286/5/13/2, якою пункт 10.1 викладено в новій редакції щодо строку дії договору, а саме встановлено строк дії договору до 31.03.2014, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

06.02.2014 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 3 до договору № 286/5/13/2, якою встановлено специфікацію послуг на 2013 рік в сумі 1 097 250,00 грн., а на 2014 рік - в сумі 219 450,00 грн., а також в пункт 3.1 договору внесено зміни щодо загальної ціни договору, а саме встановлено останню в розмірі 1 316 700,00 грн. в т.ч. ПДВ - 219 450,00 грн.

На підтвердження надання позивачем та прийняття відповідачем в особі уповноважених осіб (зокрема і командирами військових частин) без зауважень та заперечень обумовленого обсягу послуг та їх вартості за договором № 286/5/13/2 у 2013 році, позивачем надано відповідні акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, а також сформовано до них узагальнюючі рахунки, які судом приймаються як належні і допустимі докази згідно ст.ст. 33, 34 Господарського процесуального кодексу України, а саме:

- рахунок №12051 від 31.12.2013 на суму 2 361,76 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10987 від 31.12.2013 на суму 2 361,76 грн.;

- рахунок №12050 від 31.12.2013 на суму 34 369,84 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № №10518, №10683, №10829, №10831, №10847, №10873, №10894, №10896, №10910, №10912, №10914, №10915, №10916, №10917, №10919, №10920, №10921, №10922, №10924, №10938, №10939, №10940, №10941, № 10942, № 10943, № 10945, № 10947, №10962, №10988, №10991, №10994, №10996, №10997 від 31.12.2013 загалом на суму на суму 34 369,84 грн.;

- рахунок № 12052 від 31.12.2013 на суму 16 923,64 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10958, №10959, №10960, № 10961, №10963, №10964, №10965, №10967, №10968, №10969, №10970, №10971 від 31.12.2013 загалом на суму на суму 16 923,64 грн.;

- рахунок №12053 від 31.12.2013 на суму 1 628,32 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10995 від 31.12.2013 на суму 1 628,32 грн.;

- рахунок №12054 від 31.12.2013 на суму 7 297,97 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №92, №10848, №10850, № 10913, №10923, №10946, №10948, №10966, №10989, №10990, №10992 від 31.12.2013 загалом на суму 7 297,97 грн.;

- рахунок № 120561 від 31.12.2013 на суму 16 952,80 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 109870 від 31.12.2013 на суму на суму 16 952,80 грн.

Як зазначав позивач у позові, за договором № 286/5/13/2 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №12051 від 31.12.2013, №12050 від 31.12.2013, №12052 від 31.12.2013, № 12053 від 31.12.2013, № 120561 від 31.12.2013 та №12054 від 31.12.2013 на загальну суму 79 534, 33 грн.

02.08.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, відповідно до рішення комітету з конкурсних торгів МОУ від 15.07.2013 № 75/93/8, було укладено договір № 286/5/13/3 про надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України) (далі - договір № 286/5/13/3), за умовами якого виконавець зобов'язався у 2013 році надати послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги прання) білизни, обмундирування, спецодягу та іншого речового майна (для військових частин та військових навчальних закладів, дислокованих у Волинській, Рівненській, Тернопільській, Чернівецькій, Львівській, Івано-Франківській та Закарпатській областях), а замовник - прийняти та оплатити послуги в кількості, у строки і виключно за цінами згідно із положеннями цього договору.

Пунктом 1.2 договору № 286/5/13/3 сторонами узгоджено найменування послуг (послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання)), їх кількість, ціну (1 165 080,00 грн.) та строки виконання (до 31.12.2013 включно).

Згідно п. 2.2 договору № 286/5/13/3, приймальний контроль якості та кількості наданих послуг проводиться представником військової частини (установи) (далі - представник замовника), який щотижнево оформляється актом в день здачі випраного майна. Акт оформляється у 3 примірниках, два з яких передаються виконавцю, а один - залишається представнику замовника. Належним чином оформлений і підписаний акт є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю та кількістю та направляється замовнику після надання послуг разом з рахунком - фактурою.

Пунктами 4.1, 4.2 договору № 286/5/13/3, сторонами погоджено, що розрахунки за надані послуги проводяться після їх фактичного виконання щомісячно, протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформленого рахунку - фактури за надані послуги , підписаного керівником, головним бухгалтером та засвідченого мастичною печаткою виконавця.

До рахунка - фактури додаються: акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг, в якому повинні бути оригінали підписів представника замовника та виконавця , засвідчені мастичними печатками , який є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю і кількістю. Відповідно до статей 48, 51, 112 Бюджетного кодексу України та зважаючи на п. 2.4 Порядку обліку зобов'язань розпорядників бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 02.03.2012 № 309, виконавець зобов'язаний надавати документи , які є підставою для оплати послуг протягом 3 робочих днів часу отримання послуг замовником, але не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги. Замовник має право відмовитись повністю або частково від оплати послуг у випадках, передбачених чинним законодавством.

Також у пункті 4.3 договору № 286/5/13/3 міститься умова, згідно якої у разі ненадання виконавцем у встановлений строк документів замовнику, які підтверджують фактичне надання послуг у 2013 році, до виконавця застосовуються штрафні санкції у розмірі облікової ставки НБУ на яку виконавцем не надано звітних документів за кожен день прострочки.

Відповідно до пунктів 6.1.1, 6.1.2 договору № 286/5/13/3, замовник зобов'язався вчасно та в повному обсязі сплачувати за надані виконавцем послуги протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформлених документів, передбачених договором, а також прийняти надані послуги згідно з належним чином оформленим і підписаним актом приймального контролю якості та кількості наданих послуг.

Пунктом 10.1 договору № 286/5/13/3 визначено, що договір діє з дати набрання ним чинності до 31.12.2013 включно, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

Також, сторонами договору № 286/5/13/3 було узгоджено плани надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) військовим частинам (установам) у 2013 році згідно з специфікацією (з відповідними змінами, внесеними додатковою угодою № 1 від 06.12.2013 та додатковою угодою № 3 від 06.02.2014).

27.12.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 2 до договору № 286/5/13/3, якою пункт 10.1 викладено в новій редакції щодо строку дії договору, а саме встановлено строк дії договору до 31.03.2014, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

06.02.2014 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 3 до договору № 286/5/13/3, якою встановлено специфікацію послуг на 2013 рік в сумі 1 165 080,00 грн., а на 2014 рік - в сумі 233 016,00 грн., а також в пункт 3.1 договору внесено зміни щодо загальної ціни договору, а саме встановлено останню в розмірі 1 398 096,00 грн. в т.ч. ПДВ - 233 016,00 грн.

На підтвердження надання позивачем та прийняття відповідачем в особі уповноважених осіб (зокрема і командирами військових частин) без зауважень та заперечень обумовленого обсягу послуг та їх вартості за договором № 286/5/13/3 у 2013 році, позивачем надано відповідні акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, а також сформовано до них узагальнюючі рахунки, які судом приймаються як належні і допустимі докази згідно ст. 33, 34 Господарського процесуального кодексу України, а саме:

- рахунок №23019 від 31.12.2013 на суму 15 672,72 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №2108 від 31.12.2013 на суму 15 672,72 грн.;

- рахунок №23018 від 31.12.2013 на суму 46 235,09 грн. та приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №251, №259, №267, №271, №283, №285, №286, №288, №2106, №2107, №2111, №2112, №2113, №2117, №2118, №2119, № 2120 від 31.12.2013 загалом на суму 46 235,09 грн.;

- рахунок №13028 від 31.12.2013 на суму 4 776,28 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10595, №10845, №10891, 10892, №10893, №10934, №10936. №10937 від 31.12.2013 загалом на суму 4 776,28 грн.;

- рахунок № 13029 від 31.12.2013 на суму 5 166,17 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №4554111, №4554112, 4554212, №4554312, №4554412, №4554512, №4554612, №10983, №10984 від 31.12.2013 загалом на суму 5 166,17 грн.;

- рахунок №23020 від 31.12.2013 на суму 3 748,61 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №2115, №2116, №2122 від 31.12.2013 на суму на суму 3 748,61 грн.;

- рахунок №13030 від 31.12.2013 на суму 727,78 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10986 від 31.12.2013 на суму 727,78 грн.;

- рахунок №13031 від 31.12.2013 на суму 1 102,84 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10935, №10985 від 31.12.2013 на суму 1 102,84 грн.;

- рахунок № 13027 від 31.12.2013 на суму 11 428,56 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №2042111, №2042112, 362042113, №2042114, №2042121, №2042122, №2042123, №2042124, №2331111, №2331121, №2331122, №2331123, №1446121, №1446122, №1446123, №1446124, №1446125, №1446126, №1446127, №1446128, №1446129 від 31.12.2013 загалом на суму 11 428,56 грн.;

- рахунок № 23121 від 31.12.2013 на суму 6 591,48 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 21221, № 273 загалом на суму 6 591,48 грн.

Я зазначав позивач у позові, за договором № 286/5/13/3 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №23019 від 31.12.2013, №23018 від 31.12.2013, №13028 від 31.12.2013, №13029 від 31.12.2013, №23020 від 31.12.2013, № 13030 від 31.12.2013 , №13027 від 31.12.2013, № 13031 від 31.12.2013 та № 23121 від 31.12.2013 на загальну суму 95 449,97 грн.

02.08.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, відповідно до рішення комітету з конкурсних торгів МОУ від 15.07.2013 № 75/92/8, було укладено договір № 286/5/13/4 про надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України) (далі - договір № 286/5/13/4), за умовами якого виконавець зобов'язався у 2013 році надати послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги прання) білизни, обмундирування, спецодягу та іншого речового майна (для військових частин та військових навчальних закладів, дислокованих у Чернігівській області), а замовник - прийняти та оплатити послуги в кількості, у строки і виключно за цінами згідно із положеннями цього договору.

Пунктом 1.2 договору № 286/5/13/4 узгоджено найменування послуг (послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання)), їх кількість, ціну (577 896,00 грн.) та строки виконання (до 31.12.2013 включно).

Згідно п. 2.2 договору № 286/5/13/4, приймальний контроль якості та кількості наданих послуг проводиться представником військової частини (установи) (далі - представник замовника), який щотижнево оформляється актом в день здачі випраного майна. Акт оформляється у 3 примірниках, два з яких передаються виконавцю, а один - залишається представнику замовника. Належним чином оформлений і підписаний акт є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю та кількістю та направляється замовнику після надання послуг разом з рахунком - фактурою.

Пунктами 4.1, 4.2 договору № 286/5/13/4, сторонами погоджено, що розрахунки за надані послуги проводяться після їх фактичного виконання щомісячно, протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформленого рахунку - фактури за надані послуги , підписаного керівником, головним бухгалтером та засвідченого мастичною печаткою виконавця.

До рахунка - фактури додаються: акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг, в якому повинні бути оригінали підписів представника замовника та виконавця , засвідчені мастичними печатками , який є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю і кількістю. Відповідно до статей 48, 51, 112 Бюджетного кодексу України та зважаючи на п. 2.4 Порядку обліку зобов'язань розпорядників бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 02.03.2012 № 309, виконавець зобов'язаний надавати документи , які є підставою для оплати послуг протягом 3 робочих днів часу отримання послуг замовником, але не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги. Замовник має право відмовитись повністю або частково від оплати послуг у випадках, передбачених чинним законодавством.

Також у пункті 4.3 договору № 286/5/13/4 міститься умова, згідно якої у разі ненадання виконавцем у встановлений строк документів замовнику, які підтверджують фактичне надання послуг у 2013 році, до виконавця застосовуються штрафні санкції у розмірі облікової ставки НБУ на яку виконавцем не надано звітних документів за кожен день прострочки.

Відповідно до пунктів 6.1.1, 6.1.2 договору № 286/5/13/4, замовник зобов'язався вчасно та в повному обсязі сплачувати за надані виконавцем послуги протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформлених документів, передбачених договором, а також прийняти надані послуги згідно з належним чином оформленим і підписаним актом приймального контролю якості та кількості наданих послуг.

Пунктом 10.1 договору № 286/5/13/4 визначено, що договір діє з дати набрання ним чинності до 31.12.2013 включно, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

Також, сторонами договору № 286/5/13/4 було узгоджено плани надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) військовим частинам (установам) у 2013 році згідно зі специфікацією (з відповідними змінами, внесеними додатковою угодою № 1 від 06.12.2013 та додатковою угодою № 3 від 06.02.2014).

27.12.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 2 до договору № 286/5/13/4, якою пункт 10.1 викладено в новій редакції щодо строку дії договору, а саме встановлено строк дії договору до 31.03.2014, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

06.02.2014 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 3 до договору № 286/5/13/4, якою встановлено специфікацію послуг на 2013 рік в сумі 577 896,00 грн., а на 2014 рік - в сумі 115 579,20 грн., а також в пункт 3.1 договору внесено зміни щодо загальної ціни договору, а саме встановлено останню в розмірі 693 475,20 грн. в т.ч. ПДВ - 115 579,20 грн.

На підтвердження надання позивачем та прийняття відповідачем в особі уповноважених осіб (зокрема і командирами військових частин) без зауважень та заперечень обумовленого обсягу послуг та їх вартості за договором № 286/5/13/4 у 2013 році, позивачем надано відповідні акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, а також сформовано до них узагальнюючі рахунки, які судом приймаються як належні і допустимі докази згідно статтей 33, 34 Господарського процесуального кодексу України, а саме:

- рахунок № 14034 від 31.12.2013 на суму 7 842,19 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10395, № 10949, № 10951, № 10953, № 10954, №10955, №10956 від 31.12.2013 загалом на суму 7 842,19 грн.;

- рахунок № 14035 від 31.12.2013 на суму 5 851,70 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10950, №10952, №10957 загалом на суму 5 851,70 грн.

Як зазначав позивач у позові, наведені рахунки № 14034 від 31.12.2013 на суму 7 842,19 грн. та № 14035 від 31.12.2013 на суму 5 851,70 грн. оплачені відповідачем не були.

02.08.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, відповідно до рішення комітету з конкурсних торгів МОУ від 15.07.2013 № 75/95/8, було укладено договір № 286/5/13/5 про надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України) (далі - договір № 286/5/13/5), за умовами якого виконавець зобов'язався у 2013 році надати послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги прання) білизни, обмундирування, спецодягу та іншого речового майна (для військових частин та військових навчальних закладів, дислокованих у Вінницькій, Хмельницькій та Черкаських областях), а замовник - прийняти та оплатити послуги в кількості, у строки і виключно за цінами згідно із положеннями цього договору.

Пунктом 1.2 договору № 286/5/13/5 сторонами узгоджено найменування послуг (послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання)), їх кількість , ціну (391 020,00 грн.) та строки виконання (до 31.12.2013 включно).

Згідно п. 2.2 договору № 286/5/13/5, приймальний контроль якості та кількості наданих послуг проводиться представником військової частини (установи) (далі - представник замовника), який щотижнево оформляється актом в день здачі випраного майна. Акт оформляється у 3 примірниках, два з яких передаються виконавцю, а один - залишається представнику замовника. Належним чином оформлений і підписаний акт є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю та кількістю та направляється замовнику після надання послуг разом з рахунком - фактурою.

Пунктами 4.1, 4.2 договору № 286/5/13/5, сторонами погоджено, що розрахунки за надані послуги проводяться після їх фактичного виконання щомісячно, протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформленого рахунку - фактури за надані послуги , підписаного керівником, головним бухгалтером та засвідченого мастичною печаткою виконавця.

До рахунка - фактури додаються: акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг, в якому повинні бути оригінали підписів представника замовника та виконавця , засвідчені мастичними печатками , який є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю і кількістю. Відповідно до статей 48, 51, 112 Бюджетного кодексу України та зважаючи на п. 2.4 Порядку обліку зобов'язань розпорядників бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 02.03.2012 № 309, виконавець зобов'язаний надавати документи , які є підставою для оплати послуг протягом 3 робочих днів часу отримання послуг замовником, але не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги. Замовник має право відмовитись повністю або частково від оплати послуг у випадках, передбачених чинним законодавством.

Також у пункті 4.3 договору № 286/5/13/5 міститься умова, згідно якої у разі ненадання виконавцем у встановлений строк документів замовнику, які підтверджують фактичне надання послуг у 2013 році, до виконавця застосовуються штрафні санкції у розмірі облікової ставки НБУ на яку виконавцем не надано звітних документів за кожен день прострочки.

Відповідно до пунктів 6.1.1, 6.1.2 договору № 286/5/13/5, замовник зобов'язався вчасно та в повному обсязі сплачувати за надані виконавцем послуги протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформлених документів, передбачених договором, а також прийняти надані послуги згідно з належним чином оформленим і підписаним актом приймального контролю якості та кількості наданих послуг.

Пунктом 10.1 договору № 286/5/13/5 визначено, що договір діє з дати набрання ним чинності до 31.12.2013 включно, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

Також, сторонами договору № 286/5/13/5 було узгоджено плани надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) військовим частинам (установам) у 2013 році згідно зі специфікацією (з відповідними змінами, внесеними додатковою угодою № 1 від 06.12.2013 та додатковою угодою № 3 від 06.02.2014).

27.12.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 2 до договору № 286/5/13/5, якою пункт 10.1 викладено в новій редакції щодо строку дії договору, а саме встановлено строк дії договору до 31.03.2014, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

06.02.2014 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 3 до договору № 286/5/13/5, якою встановлено специфікацію послуг на 2013 рік в сумі 391 020,00 грн., а на 2014 рік - в сумі 78 204,00 грн., а також в пункт 3.1 договору внесено зміни щодо загальної ціни договору, а саме встановлено останню в розмірі 469 224,00 грн. в т.ч. ПДВ - 78 204,00 грн.

На підтвердження надання позивачем та прийняття відповідачем в особі уповноважених осіб (зокрема і командирами військових частин) без зауважень та заперечень обумовленого обсягу послуг та їх вартості за договором № 286/5/13/5 у 2013 році, позивачем надано відповідні акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, а також сформовано до них узагальнюючі рахунки, які судом приймаються як належні і допустимі докази згідно ст. 33, 34 Господарського процесуального кодексу України, а саме:

- рахунок №25002 від 31.12.2013 на суму 15 800,40 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №282, №2121 від 31.12.2013 загалом на суму 15 800,40 грн.;

- рахунок №15030 від 31.12.2013 на суму 1 328,68 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10841, №10925, №10926, №10928, № 10932 загалом на суму 1 328,68 грн.

- рахунок №15031 від 31.12.2013 на суму 305,80 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10930 від 31.12.2013 на суму 305,80 грн.;

- рахунок №15032 від 31.12.2013 на суму 214,19 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10979 від 31.12.2013 на суму 214,19 грн.;

- рахунок №15033 від 31.12.2013 на суму 113,32 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10980 від 31.12.2013 на суму 113,32 грн.;

- рахунок №15034 від 31.12.2013 на суму 4 100,12 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10929, № 10931, №10972, №10973, №10974, №10981 від 31.12.2013 на суму 4 100,12 грн.;

- рахунок № 15035 від 31.12.2013 на суму 154,81 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10982 від 31.12.2013 на суму 154,81 грн.;

- рахунок №15036 від 31.12.2013 на суму 1 435,76 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №10695, №10933, №10976, №10977 від 31.12.2013 загалом на суму 1 435,76 грн.

- рахунок №150361 від 31.12.2013 на суму 194,71 грн. та акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання № 10975 від 31.12.2013 на суму 194,71 грн.;

- рахунок №150362 від 31.12.2013 на суму 38,30 грн. та акт виконаних робіт № 10978 від 31.12.2013 на суму 38,30 грн.;

- рахунок № 15029 від 31.12.2013 на суму 18 457,74 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №3177101, №3177102, №3177103, №3177104, №3177111, №3177112, №3177113, №3177114, №3177121, №3177122, № 3177123, №3177124,№1588121, №1588122, №1588123, №1588124, №1744121, №1744122, №1744123, №1744124, №10277, №1233912, №2233912, №3233912, №4233912, №5233912, №6233912, №7233912, №8233912 від 31.12.2013 загалом на суму 18 457,74 грн.

Як зазначав позивач у позові, за договором № 286/5/13/5 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені рахунки №25002 від 31.12.2013, №15030 від 31.12.2013, №15031 від 31.12.2013, №15032 від 31.12.2013, №15033 від 31.12.2013, №15034 від 31.12.2013, №15035 від 31.12.2013, №15029 від 31.12.2013 та №15036 від 31.12.2013, № 150361 від 31.12.2013, № 150362 від 31.12.2013 на загальну суму 42 143,83 грн.

02.08.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, відповідно до рішення комітету з конкурсних торгів МОУ від 15.07.2013 № 75/90/8, було укладено договір № 286/5/13/6 про надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України) (далі - договір № 286/5/13/6), за умовами якого виконавець зобов?язався у 2013 році надати послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги прання) білизни, обмундирування, спецодягу та іншого речового майна (для військових частин та військових навчальних закладів, дислокованих у Одеській, Миколаївській та Херсонській областях), а замовник - прийняти та оплатити послуги в кількості, у строки і виключно за цінами згідно із положеннями цього договору.

Пунктом 1.2 договору № 286/5/13/6 сторонами узгоджено найменування послуг (послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання)), їх кількість , ціну (826 914,00 грн.) та строки виконання (до 31.12.2013 включно).

Згідно п. 2.2 договору № 286/5/13/6, приймальний контроль якості та кількості наданих послуг проводиться представником військової частини (установи) (далі - представник замовника), який щотижнево оформляється актом в день здачі випраного майна. Акт оформляється у 3 примірниках, два з яких передаються виконавцю, а один - залишається представнику замовника. Належним чином оформлений і підписаний акт є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю та кількістю та направляється замовнику після надання послуг разом з рахунком - фактурою.

Пунктами 4.1, 4.2 договору № 286/5/13/6, сторонами погоджено, що розрахунки за надані послуги проводяться після їх фактичного виконання щомісячно, протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформленого рахунку - фактури за надані послуги , підписаного керівником, головним бухгалтером та засвідченого мастичною печаткою виконавця.

До рахунка - фактури додаються: акт приймального контролю якості та кількості наданих послуг, в якому повинні бути оригінали підписів представника замовника та виконавця , засвідчені мастичними печатками , який є підтвердженням приймання наданих послуг за якістю і кількістю. Відповідно до статей 48, 51, 112 Бюджетного кодексу України та зважаючи на п. 2.4 Порядку обліку зобов'язань розпорядників бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України , затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 02.03.2012 № 309, виконавець зобов'язаний надавати документи , які є підставою для оплати послуг протягом 3 робочих днів часу отримання послуг замовником, але не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги. Замовник має право відмовитись повністю або частково від оплати послуг у випадках, передбачених чинним законодавством.

Також у пункті 4.3 договору № 286/5/13/6 міститься умова, згідно якої у разі ненадання виконавцем у встановлений строк документів замовнику, які підтверджують фактичне надання послуг у 2013 році, до виконавця застосовуються штрафні санкції у розмірі облікової ставки НБУ на яку виконавцем не надано звітних документів за кожен день прострочки.

Відповідно до пунктів 6.1.1, 6.1.2 договору № 286/5/13/6, замовник зобов'язався вчасно та в повному обсязі сплачувати за надані виконавцем послуги протягом 30 банківських днів (за умови надходження бюджетних коштів на рахунок Міністерства оборони України за даним кодом видатків) з дати надання виконавцем замовнику належним чином оформлених документів, передбачених договором, а також прийняти надані послуги згідно з належним чином оформленим і підписаним актом приймального контролю якості та кількості наданих послуг.

Пунктом 10.1 договору № 286/5/13/6 визначено, що договір діє з дати набрання ним чинності до 31.12.2013 включно, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

Також, сторонами договору № 286/5/13/6 було узгоджено плани надання послуг щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) військовим частинам (установам) у 2013 році згідно з специфікацією (з відповідними змінами, внесеними додатковою угодою № 1 від 06.12.2013 та додатковою угодою № 3 від 06.02.2014).

27.12.2013 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 2 до договору № 286/5/13/6, якою пункт 10.1 викладено в новій редакції щодо строку дії договору, а саме встановлено строк дії договору до 31.03.2014, а в частині проведення розрахунків - до повного їх завершення.

06.02.2014 між відповідачем - Міністерством оборони України, як замовником, та позивачем - ТОВ «Пральний комплекс», як виконавцем, укладено додаткову угоду № 3 до договору № 286/5/13/6, якою встановлено специфікацію послуг на 2013 рік в сумі 826 914,00 грн., а на 2014 рік - в сумі 165 382,80 грн., а також в пункт 3.1 договору внесено зміни щодо загальної ціни договору, а саме встановлено останню в розмірі 992 296,80 грн. в т.ч. ПДВ - 165 382,80 грн.

На підтвердження надання позивачем та прийняття відповідачем в особі уповноважених осіб (зокрема і командирами військових частин) без зауважень та заперечень обумовленого обсягу послуг та їх вартості за договором № 286/5/13/6 у 2013 році, позивачем надано відповідні акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, а також сформовано до них узагальнюючі рахунки, які судом приймаються як належні і допустимі докази згідно ст. 33, 34 Господарського процесуального кодексу України, а саме:

- рахунок №36024 від 31.12.2013 на суму 38 129,52 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №3279, №3287, №3299, №3304, №3306, №3316, №3319, №3320, №3321, №3323, №3325, №3326, №3327, №3328, №3329, №3330, № 3331, №3334, №3335, №3336, №3338, №3339 від 31.12.2013 загалом на суму 38 129,52 грн.;

- рахунок № 36025 від 3112.2013 на суму 18 542,04 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №3322, №3332, №3333, №3337, №3340, №3341, №3342, №3343, №3350, №3352, №3353, №3355, №3356, №3357 від 31.12.2013 загалом на суму 18 542,04 грн.;

- рахунок №36026 від 31.12.2013 на суму 31 827,84 грн. та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання №3344, №3345, №3346, № 3347, №3348, №3349, №3351, №3354, №3358, №3359, №3360, №3361, №3362, №3363, №3364, №3365, №3366, №3368, №3369, №3372 від 31.12.2013 загалом на суму 31 827,84 грн.

Як зазначав позивач у позові, за договором № 286/5/13/6 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №36024 від 31.12.2013, №36025 від 31.12.2013 та №36026 від 31.12.2013 на загальну суму 88 499,40 грн.

Позивач листами № 1539 від 10.01.2014, № 1547 від 16.01.2014, № 1554 від 29.01.2014, № 1568 від 13.02.2014 звертався до відповідача з проханням оплатити заборгованість договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, а також надіслав для оплати, як обумовлено умовами наведених договорів, рахунки - фактури на оплату та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання з відповідними мастиковими печатками.

Проте, відповідач листами № 286/6/284 від 24.01.2014, № 286/6/365 від 16.01.2014, № 286/6/552 від 06.02.2014, № 286/6/742 від 17.02.2014 відмовив позивачу у здійснені оплати за надані послуги з посиланням на відсутність у відповідача підстав для реєстрації зобов'язань за надані послуги згідно п. 4.2 договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, оскільки позивачем не виконано свого обов'язку з надання документів, які є підставою для оплати послуг, у строк не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги.

Також, між сторонами було підписано та скріплено печатками обох сторін Акти звіряння розрахунків за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, згідно яких:

- за договором № 286/5/13/2 від 02.08.2013 сальдо на користь позивача складає 79 535, 53 грн.;

- за договором № 286/5/13/3 від 02.08.2013 сальдо на користь позивача складає 95 449,40 грн.;

- за договором № 286/5/13/4 від 02.08.2013 сальдо на користь позивача складає 13 693,94 грн.;

- за договором № 286/5/13/5 від 02.08.2013 сальдо на користь позивача складає 42 143,74 грн.;

- за договором № 286/5/13/6 від 02.08.2013 сальдо на користь позивача складає 88 499,40 грн.

Стаття 175 ч.1 Господарського кодексу України встановлює, що майнові зобов'язання, які виникають між учасниками господарських відносин, регулюються Цивільним кодексом України з урахуванням особливостей, передбачених Господарським кодексом України.

Відповідно до статті 193 Господарського кодексу України суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору.

Згідно ч. 1 ст. 901 Цивільного кодексу України, за договором про надання послуг одна сторона (виконавець) зобов'язується за завданням другої сторони (замовника) надати послугу, яка споживається в процесі вчинення певної дії або здійснення певної діяльності, а замовник зобов'язується оплатити виконавцеві зазначену послугу, якщо інше не встановлено договором.

Частина 1 ст. 902 Цивільного кодексу України встановлює обов'язок виконавця надати послугу особисто.

Якщо договором передбачено надання послуг за плату, замовник зобов'язаний оплатити надану йому послугу в розмірі, у строки та в порядку, що встановлені договором (ч.1 ст. 903 Цивільного кодексу України).

Відповідно до ст.ст. 525, 526 Цивільного кодексу України зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться; одностороння відмова від зобов'язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом.

Судом встановлено, що на виконання умов договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, позивачем у 2013 році було надано, а відповідачем, в особі уповноважених представників (військових частин), прийнято без будь-яких зауважень та заперечень послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб (за кошти державного бюджету України), що підтверджується приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання, які підписані представниками позивача та уповноваженими особами відповідача (командирами військових частин) та посвідчені їхніми печатками, що відповідає приписам пунктів 2.2 договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6.

В подальшому відповідачем також жодних зауважень та заперечень щодо кількості та якості наданих позивачем послуг у 2013 році за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 у встановленому законом порядку не заявлялось.

В свою чергу, судом встановлено і підтверджується наявними матеріалами справи, що на момент вирішення спору у відповідача існує непогашена заборгованість перед позивачем загалом в розмірі 319 320,98 грн. по оплаті наданих і прийнятих послуг за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, а саме:

- за договором № 286/5/13/2 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №12051 від 31.12.2013, №12050 від 31.12.2013, №12052 від 31.12.2013, № 12053 від 31.12.2013, № 120561 від 31.12.2013 та №12054 від 31.12.2013 на загальну суму 79 534, 33 грн.;

- за договором № 286/5/13/3 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №23019 від 31.12.2013, №23018 від 31.12.2013, №13028 від 31.12.2013, №13029 від 31.12.2013, №23020 від 31.12.2013, № 13030 від 31.12.2013 , №13027 від 31.12.2013, № 13031 від 31.12.2013 та № 23121 від 31.12.2013 на загальну суму 95 449,97 грн.;

- за договором № 286/5/13/4 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки № 14035 від 31.12.2013, № 14034 від 31.12.2013 на загальну суму 13 693,89 грн.;

- за договором № 286/5/13/5 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені рахунки №25002 від 31.12.2013, №15030 від 31.12.2013, №15031 від 31.12.2013, №15032 від 31.12.2013, №15033 від 31.12.2013, №15034 від 31.12.2013, №15035 від 31.12.2013, №15029 від 31.12.2013 та №15036 від 31.12.2013, № 150361 від 31.12.2013, № 150362 від 31.12.2013 на загальну суму 42 143,83 грн.;

- за договором № 286/5/13/6 від 02.08.2013 відповідачем неоплачені надіслані рахунки №36024 від 31.12.2013, №36025 від 31.12.2013 та №36026 від 31.12.2013 на загальну суму 88 499,40 грн.

Також, наявність вказаної заборгованості загалом в сумі 319 320,98 грн. підтверджується і відповідними актами приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання (перелік яких до кожного рахунку наведено судом вище в мотивувальній частині рішення).

До того ж, дослідивши умови пунктів 4.1 укладених договорів про надання послуг від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, згідно яких оплата послуг відбувається лише після надходження коштів з державного бюджету, суд дійшов висновку, що наведена умова договору не є підставою для звільнення відповідача від обов'язку оплатити прийняті послуги, адже з урахуванням приписів ст.ст. 251, 252 Цивільного кодексу України, надходження коштів з державного бюджету не є подією яка має неминуче настати зі спливом певного періоду, а тому не може бути відкладальною умовою та не створює для сторін цивільних прав та обов'язків щодо визначення строку оплати.

До того ж, посилання відповідача у відзиві як на підставу відмови у позові на те, що позивачем порушено порядок надання документів на оплату послуг, а саме: позивачем на адресу відповідача рахунки та акти приймального контролю якості та кількості наданих послуг з прання за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 не були направлені для оплати у строк не пізніше передостаннього робочого дня календарного місяця у якому відбулися послуги, що передбачено пунктами 4.2 наведених договорів - судом відхиляється як безпідставне та необґрунтоване. Ні умовами наведених договорів, ні умовами чинного законодавства не передбачено звільнення відповідача від обов'язку перед позивачем оплатити прийняті без будь-яких зауважень та заперечень послуги згідно первинних господарських документів, що зокрема узгоджується і з п. 4.2 договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6. Також, вимогами чинного законодавства не передбачено, що несвоєчасне виставлення рахунків є підставами для звільнення відповідача від наведеного вище обов'язку оплатити відповідні послуги.

До того ж, суд враховує і те, що пунктами 4.3 договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 передбачена відповідальність виконавця (позивача) за несвоєчасне надання обумовлених договором документів, зокрема у вигляді застосування штрафних санкцій.

Отримання відповідачем рахунків за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6 на оплату послуг згідно відповідачем по справі не заперечувалось.

З урахуванням наведеного, суд дійшов висновку, що у відповідача існує непогашена заборгованість перед позивачем загалом в розмірі 319 320,98 грн. (оскільки позивачем допущено арифметичну помилку при додаванні вартості послуг за договором № 286/5/13/4 від 02.08.2013 згідно рахунків № 14035 від 31.12.2013, № 14034 від 31.12.2013, і загальна сума за якими складає 13 693,89 грн., що також посвідчено сторонами у акті звірки (проте, який також містить помилку щодо копійок)) по оплаті наданих і прийнятих послуг за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, строк оплати якої згідно приписів п. 4.1, п. 4.2 наведених договорів та ст.ст. ст. 251, 252 п. 1,2 Цивільного кодексу України настав.

Але відповідачем, всупереч умов договорів від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, не було здійснено оплату наданих позивачем послуг загалом на суму 319 320,98 грн., і на даний час у відповідача перед позивачем наявна непогашена заборгованість в сумі 319 320,98 грн. за надані у 2013 році, але не оплачені послуги, доказів її погашення суду станом на момент вирішення спору не надано.

За таких обставин, вимога позивача про стягнення з відповідача заборгованості за надані, але не оплачені послуги щодо прання та хімічного чищення текстильних і хутряних виробів (послуги з прання) для державних потреб за договорами від 02.08.2013 № 286/5/13/2, № 286/5/13/3, № 286/5/13/4, № 286/5/13/5, № 286/5/13/6, є законною, обґрунтованою, доведеною належними та допустимими доказами, проте такою, що підлягає частковому задоволенню, а саме в розмірі 319 320,98 грн.

Судовий збір, відповідно до ст. 49 Господарського процесуального кодексу України, покладається на сторони пропорційно розміру задоволених позовних вимог.

Керуючись ст.ст. 33, 49, 82, 83, 84, 85 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва

ВИРІШИВ:

1. Позов задовольнити частково.

2. Стягнути з Міністерства оборони України (код ЄДРПОУ 00034022, місцезнаходження: 03168 м. Київ, Повітрофлотський проспект, 6) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Пральний комплекс» (код ЄДРПОУ 34344528; місцезнаходження: 04211, м. Київ, вул. Лайоша Гавро,6) 319 320 (триста дев'ятнадцять тисяч триста двадцять) грн. 98 коп. боргу, а також 6 386 (шість тисяч триста вісімдесят шість) грн. 43 коп. судового збору.

3. В іншій частині позову - відмовити.

Видати наказ відповідно до ст. 116 Господарського процесуального кодексу України.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним господарським судом.

Рішення підписано: 08.08.2014.

Головуючий суддя Ю.М.Смирнова

Суддя І.М.Отрош

Суддя М.Є.Літвінова