Ухвала суду № 39848217, 22.07.2014, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

22.07.2014

Справа 359/5417/14-к

Провадження 1-кп/359/287/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

« 22» липня 2014 року

Бориспільський міськрайонний суд Київської області у складі

головуючого судді Криворучка І.В.,

з участю прокурора Кукса О.В.,

обвинуваченого ОСОБА_1,

при секретарі Бердник О.І.

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Борисполі кримінальне провадження з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Дніпропетровськ, громадянина України, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого, з вищою освітою, не працюючого, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, підозрюваного у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст..205 ч.1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, яке було підтримане прокурором у підготовчому судовому засіданні, і згідно до якого зазначено, що ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України є засновником суб'єкту підприємницької діяльності - юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510).

Незважаючи на те, що вказане товариство зареєстровано в державних органах влади як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_1, взяв участь у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, на початку січня 2011 року ОСОБА_1, з метою створення та реєстрації за матеріальну винагороду суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Гера Драйф», зареєстрував дане підприємство на своє ім'я в органах державної влади, без наміру в подальшому здійснювати статутну господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, невстановлені слідством особи та ОСОБА_1, домовились про підписання останнім статутних та інших документів по створенню товариства та про те, що директором товариства буде призначено ОСОБА_1 і він в подальшому до діяльності ТОВ «Гера Драйф» не буде мати ніякого відношення, а фінансово-господарською діяльністю з використанням ТОВ «Гера Драйф» будуть займатись інші особи. Після підготування необхідних документів по створенню ТОВ «Гера Драйф» ОСОБА_1 необхідно буде їх підписати у нотаріуса.

ОСОБА_1, усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленими слідством особами, як майбутнього засновника та власника створюваного товариства, усвідомлюючи, що підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію, надавши невстановленим особам, з метою підготування реєстраційних документів по створенню ТОВ «Гера Драйф» копію свого паспорту громадянина України.

В подальшому, 22.01.2011 року невстановлені слідством особи повідомили ОСОБА_1 про необхідність підписання реєстраційних документів ТОВ «Гера Драйф», на що ОСОБА_1 надав свою згоду, взявши для підписання документів по створенню товариства свій паспорт серії НОМЕР_2, виданий Бабушкінським РВ ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області 06.09.2004 року та довідку ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровськ про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1, прибувши в обумовлене з цією особою офісне приміщення.

А саме, перебуваючи 22.01.2011 року в денний час доби в офісному приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу, розташованого в м. Дніпропетровськ пр-кт Кірова, 115, ОСОБА_1, достовірно знаючи, що створює товариство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом ТОВ «Гера Драйф», усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, знаючи, що товариство створюється для прикриття незаконної діяльності інших осіб, та він, в цілому, набуває право власності на товариство, підписав Статут ТОВ «Гера Драйф» від 20.01.2011 року та Протокол № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Гера Драйф» від 20.01.2011 року, чим вчинив дії, направлені на створення фіктивного суб'єкту підприємництва - ТОВ «Гера Драйф».

Після підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ «Гера Драйф» та протоколу № 1 Загальних зборів учасників ТОВ «Гера Драйф», ці документи були передані останнім невстановленому слідством чоловіку для здійснення реєстрації товариства.

Підписання ОСОБА_1 зазначених документів ТОВ «Гера Драйф» дало змогу невстановленим слідством особам зареєструвати товариство в Бориспільській міській раді Київської області за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 72 за № 1 354 102 0000 002440 від 14.03.2011 року, поставити на облік в Пенсійному фонді України у м. Борисполі Київської області за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Головатого, 4 за № 10022418 від 14.03.2011 року, поставити на облік в Бориспільській ОДПІ Київської області ДПС за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Котляревського, 2 за № 7327 від 15.03.2011 року, що в подальшому дало змогу, здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності створеного та зареєстрованого товариства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ «Гера Драйф» ці особи, отримали можливість, минуючи ОСОБА_1, який фіктивно рахувався на посаді директора товариства, розпоряджатися рахунком ТОВ «Гера Драйф» - №260003033000301, відкритого у Відділенні АТ «ФІНРОСТБАНК» (МФО 328599), здійснювати прибуткові та видаткові операції по цьому рахунку на власний розсуд, складати від імені ОСОБА_1 фіктивні господарські угоди щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «КРАСИЛІВСЬКИЙ ЛИВАРНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 36500140), ТОВ "СКМ АЛЬФА ГРУП" (код ЄДРПОУ 37816906), ТОВ "МАКС МЕТАЛ" (код ЄДРПОУ 36645576), ТОВ "ДФА АВТО" (код ЄДРПОУ 34454014), ТОВ "ЕКО ЛІНІЯ" (код ЄДРПОУ 32013204), ТОВ "ЕКСПО ТРАНС" (код ЄДРПОУ 36813239), ТОВ "ВІТА ЛТД" (код ЄДРПОУ 36159396), ТОВ "АРТ МАСТЕР" (код ЄДРПОУ 30404750), ТОВ "ТЕРРА КОНСАЛТ'' (код ЄДРПОУ 37563484).

В ході досудового слідства встановлено:

Бориспільською ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області складено акт перевірки ТОВ „Гера Драйф" (код ЄДРПОУ 37563510) № 63/22-1-37563510 від 09.08.13 року, № 625/15-2/37563510 від 13.06.12 року, № 171/15-0137563510 від 06.12.12 року, згідно яких звіркою не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ «Гера Драйф».

В ході проведення перевірки вищевказаного підприємства документально зафіксовано неможливість виконання робіт та реалізації товарів суб'єктами господарювання контрагентам-покупцям, в тому числі ТОВ «КРАСИЛІВСЬКИЙ ЛИВАРНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 36500140), ТОВ "СКМ АЛЬФА ГРУП" (код ЄДРПОУ 37816906), ТОВ "МАКС МЕТАЛ" (код ЄДРПОУ 36645576), ТОВ "ДФА АВТО" (код ЄДРПОУ 34454014), ТОВ "ЕКО ЛІНІЯ" (код ЄДРПОУ 32013204), ТОВ "ЕКСПО ТРАНС" (код ЄДРПОУ 36813239), ТОВ "ВІТА ЛТД" (код ЄДРПОУ 36159396), ТОВ "АРТ МАСТЕР" (код ЄДРПОУ 30404750), ТОВ "ТЕРРА КОНСАЛТ'' (код ЄДРПОУ 37563484), що свідчить про укладання угод без мети настання реальних наслідків та відсутність в господарських операціях економічних або інших причин (ділової мети) систематичного придбання та продажу товарів, а наслідком діяльності ТОВ «Гера Драйф» є виключно чи переважно формування податкових зобов'язань та податкового кредиту на адресу вищевказаних контрагентів .

В той же час, відповідно до розшифровок руху коштів по банківському рахунку ТОВ «Гера Драйф», відкритому в АТ «Фінрос Банк» (код МФО 328599), підприємством проведено придбання товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Гера Драйф» на загальну суму 2 799 210 грн.

Підозрюваний в судовому засіданні вину у скоєному визнав у повному обсязі і просив суд задовольнити клопотання прокурора про звільнення його від кримінальної відповідальності.

Таким чином слід дійти висновку, що своїми умисними діями, що виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_1 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України.

27 травня 2014 року ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Підозрюваний ОСОБА_1, відповідно до вимоги від 07.05.2014 року до кримінальної відповідальності не притягувався.

Потерпілих по даному кримінальному провадженню не має.

Шкода кримінальним правопорушенням не завдана.

Відповідно до вимог п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкцією ч.1 ст.205 КК України передбачено менш суворе покарання, ніж позбавлення волі, а з часу вчинення ОСОБА_1 злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України на час складання даного клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності - минуло два роки.

Враховуючи те, що ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, вперше вчинив діяння, передбачене ст.205 КК України, заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності суд вважає за можливе клопотання задовольнити, підозрюваного звільнити від кримінальної відповідальності, а провадження закрити.

На підставі наведеного, керуючись п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України та ст. 285, 286, 287, 314 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора задовольнити.

Закрити кримінальне провадження № 32014110080000022 від 27.05.2014 року.

Звільнити ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України та ст. 285 КПК України.

Ухвала суду може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Бориспільський міськрайонний суд Київської області шляхом подачі апеляційної скарги на протязі семи днів з дня її оголошення.

Суддя: І.В.Криворучко