Ухвала суду № 39665328, 09.07.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кп/759/400/14 ун. №759/9899/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2014 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді - Бандури І.С.,

при секретарі - Поморянській О.М.,

сторони кримінального провадження: прокурор Швець Т.О., захисник ОСОБА_1, обвинувачений ОСОБА_2; провівши в приміщенні суду підготовче судове засідання в режимі відеоконференцзв'язку кримінального провадження № 32012130000000010 за обвинуваченням ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця міста Березовський Свердловської області Російської Федерації, українця, громадянина України, освіта вища, одруженого, непрацюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, не судимого;

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України, суд, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва на підставі ухвали Апеляційного суду м. Києва від 06.06.2014 р. надійшло кримінальне провадження № 32012130000000010 за обвинуваченням ОСОБА_2 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України 12.06.2014 р.

Як вбачається із даного кримінального провадження ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи службовою особою - головою правління відкритого акціонерного товариства «Полівтор» (код ЄДРПОУ 00426408), на підставі наказу № 47 А від 03.05.2007, володіючи організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями з організації та веденню господарської діяльності ВАТ «Полівтор», зареєстрованого Красноперекопським міським виконавчим комітетом №48253 серії А00 від 06.06.1996 за юридичною адресою: АР Крим, м.Красноперекопськ, вул. Таврічеська б.2-А, взятого на податковий облік Красноперекопської ОДПІ 06.06.1996, в період з 01.01.2009 по 31.03.2010, умисно, з корисливих мотивів, ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, тобто своїми умисними діями, які виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, які входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підпримєства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 212 ч. 1 КК України.

Крім того, ОСОБА_2, будучи службовою особою - головою правління ВАТ "Полівтор" (код ЄДРПОУ 00426408), зареєстрованого за юридичною адресою: АР Крим, м. Красноперекопськ, вул. Таврічеська б.2-А, у період з 01.01.2009 року по 31.03.2010 року, маючи умисел на вчинення службового підроблення, переслідуючи мету зменшення зобов'язань зі сплати до бюджету податку на додану вартість, достовірно знаючи про те, що підприємство ТОВ «Мегапродіндустрія» (код ЄДРПОУ 36076137) фактично не реалізовувало на адресу ВАТ «Полівтор» ні роботи, ні послуги з навантаження і розвантаження, склав завідомо неправдиві офіційні документи та видав їх, шляхом, підписання у графі «Замовник, Голова правління» і «Від Замовника, Голова правління» та засвідчення печаткою ВАТ «Полівтор», складені у вказаний період часу невстановленими досудовим розслідуванням особами, акти прийому-передачі виконаних робіт, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України - складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Крім того, ОСОБА_2, будучи службовою особою - головою правління ВАТ «Полівтор» (код ЄДРПОУ 00426408), маючи умисел на вчинення службового підроблення, переслідуючи мету зменшення зобов'язань зі сплати до бюджету податку на додану вартість, склав завідомо неправдиві офіційні документи, шляхом підписання складеної у вказаний період часу працівниками бухгалтерії його підприємства податкової звітності ВАТ «Полівтор» з ПДВ, а також видав завідомо неправдиві офіційні документи, достовірно знаючи про те? що надані ним до Красноперекопської ОДПІ, розташованої за адресою: АР Крим, м. Красноперекопськ, вул. Північна, 2, офіційні документи податкової звітності ВАТ «Полівтор»: податкові декларації з ПДВ з додатками № 5 до них за період з 01.01.2009 по 30.06.2010, містять завідомо неправдиві відомості про суми податку на додану вартість, що підлягають зарахуванню до складу податкового кредиту по взаємовідносинам з ТОВ "Мегапродіндустрія" (код ЄДРПОУ 36076137), ТОВ "Будівельно-торгівельна компанія "Євробудінвест" (код ЄДРПОУ 36048927), ТОВ "Максі Буд" (код ЄДРПОУ 36076419), у тому числі податку на додану вартість в сумі 1 118 426,1 гривень.

В період з 01.01.2009 р. по 31.03.2010 р., реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про те, що підприємства ТОВ «Мегапродіндустрія» (код ЄДРПОУ 36076137), ТОВ «Будівельна торгова компанія «Євробудінвест» (код ЄДРПОУ 36048927), ТОВ «Максі Буд» (код ЄДРПОУ 36076419) фактично не реалізовували на адресу ВАТ «Полівтор» ні роботи, ні послуги, ні товар, придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб завідомо підроблені документи фінансово-господарської діяльності по оформленню фіктивних господарських операцій з ВАТ "Полівтор", для відображення в бухгалтерському та податковому обліку свого підприємства, з метою оформлення та надання операціям законного вигляду від імені ТОВ «Мегапродіндустрія» (код ЄДРПОУ 36076137), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст. 358 КК України - використання завідомо підробленого документа.

08.07.2014 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання обвинуваченого ОСОБА_2 про звільнення його від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

У зв'язку з тим, що ОСОБА_2 проживає в АР Крим, подав заяву, що у зв'язку зі складностями перетину кордону з острівної на материкову частину України, не може прибути в приміщення суду до м. Києва, погодився на проведення судового засідання у режимі відеоконференції, суд проводить дане підготовче судове засідання в режимі відеоконференцзв'язку.

Прокурор проти задоволення клопотання не заперечував, захисник ОСОБА_1 просила звільнити обвинуваченого ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності.

З'ясувавши думку учасників кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, а обвинувачений ОСОБА_2 звільненню від кримінальної відповідальності, на підставі наступного.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності. Частиною 1 ст. 285 КПК України, передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.

Виходячи з фактичних обставин, які викладені в обвинувальному акті, клопотанні обвинуваченого, події кримінальних правопорушень, які згідно ст. 12 КК України є злочинами невеликої тяжкості, мали місце з 01.01.2009 р. по 31.03.2010 р., відтак на даний час сплинув, передбачений п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України трьохрічний строк притягнення особи до кримінальної відповідальності, у зв'язку з чим суд, за наявності згоди обвинуваченого ОСОБА_2 на закриття кримінального провадження, приходить до висновку про необхідність звільнення його від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України, у зв'язку з закінченням строків давності.

Долю речових доказів необхідно вирішити відповідно до вимог ст. 100 КПК України.

Керуючись ст. 49 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. 285, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

ОСОБА_2 звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України.

Кримінальне провадження № 32012130000000010 відносно ОСОБА_2 ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358 КК України - закрити.

Речові докази по справі, а саме документи, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження, - залишити при матеріалах кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Святошинський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її проголошення.

СУДДЯ: