Ухвала суду № 39056717, 21.05.2014, Приморський районний суд м. Одеси

Справа№522/8964/14-к

№1-«кс»/522/6856/14

УХВАЛА

Іменем України

21.05.2014 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Цільмак К.П.,

при секретарі Гасанов Р.Н., за участю слідчої Пшоняк С.П.

розглянувши клопотання старшої слідчої з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області Пшоняк С.П., погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Одеської області Панасюком О.М., про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню за №32012170000000046 від 26.11.2012 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старша слідча з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області Пшоняк С.П., звернулася до слідчого судді з клопотанням, в якому просить надати старшій слідчій з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області Пшоняк С.П., або оперативним працівникам ГУ Міндоходів в Одеській області за дорученням слідчої, тимчасовий доступ до документів ТОВ «Катран» (код ЄДРПОУ 32935905) та можливість їх вилучення в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 328704) інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишку коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунку № 2600606030607 (українська гривня), за період 01.04.2011 по 31.07.2012 рр.

Розглянувши клопотання та матеріали, які обґрунтовують клопотання, вислухавши думку слідчої, яка просила задовольнити клопотання, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчої відмовити, з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів, які обґрунтовують клопотання до ЄРДР внесені відомості про те, що невстановлені особи, з метою ухилення від сплати податків створили фіктивні суб'єкти підприємницької діяльності ТОВ «Кротон», ТОВ «Чорноморпівденьбул», ТОВ «Фіаніт-Альфа», ТОВ «Бастіон-К», ТОВ «Амбрелла-ЛТД», ТОВ «Галатея-К», ТОВ «Сінтполія», використовуючи реквізити вказаних ФСПД задіяних у незаконній схемі, здійснювали незаконну діяльність спрямовану на мінімізацію податкових зобов'язань. Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 205 КК України, про підозру жодній особі не повідомлено.

Також до ЄРДР за №32013170000000094 внесено відомості про те, що в період з травня 2011 р. по березень 2012 р., директор ТОВ «Югексімпродукт» ОСОБА_3, шляхом не включення сум ПДВ до складу податкових зобов'язань ухилилась від сплати податку на додану вартість в розмірі 4 788 353, 7 грн., що є особливо великим розміром, так як у п'ять і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян. Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 3 ст. 212 КК України, про підозру жодній особі не повідомлено.

Слідча просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів та відомостей, які містять банківську таємницю, щодо рахунку ТОВ «Катран», проте з клопотання та матеріалів, які обґрунтовують клопотання не вбачається, що ТОВ «Катран» має якесь відношення до вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень, оскільки відомості про це не внесено до ЄРДР.

В клопотанні старшої слідчої зазначено, що ТОВ «Катран» мали фінансово-господарські відносини з ТОВ «Югексімпродукт» в період 10.05.2011 р. по 26.03.2012 р., однак, слідча в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до документів в період з 01.04.2011 р. по 31.07.2012 р., але як випливає з матеріалів, які обґрунтовують клопотання, ці відомості не внесено до ЄРДР. Відомості викладенні слідчою містять декларативний характер, так як доказів якої-небудь протиправної діяльності ТОВ «Катран» суду не надано, а відомості проте, що взаємовідносини між ТОВ «Югексімпродукт» та ТОВ «Катран» слідчій відомі.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В клопотанні слідчою не наведено достатніх і законних підстав для надання тимчасового доступу з можливістю вилучення зазначених документів, а тому застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження не є виправданим та може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчої є не обґрунтованим, не повним, таким, що не відповідає вимогам КПК України, а тому задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання старшої слідчої з ОВС 3 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області Пшоняк С.П., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Катран», які знаходяться в Южне ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» - відмовити.Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: (підпис) копія вірна

Слідчий суддя: Секретар:

Слідчий суддя:

21.05.2014