Ухвала суду № 38357423 від 18.04.2014 , Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/1618/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2014 року Комсомольський районний суд м.Херсона у складі:

судді Радченко Г.А.

при секретарі Рушелюк О.М.,

за участю прокурора Бондаря Д.В.,

захисників: ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Херсоні кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 за ст.ст. 28 ч. 2, 204 ч.ч. 1,2, 216 ч. 2, 358 ч. 3, 28 ч. 2, 358 ч. 4 КК України,

встановив:

Досудовим слідством ОСОБА_4 обвинувачується в тому, що наприкінці грудня 2007 року - початку січня 2008 року громадянин України з метою незаконного виготовлення та подальшого збуту алкогольних напоїв, досяг попередньої домовленості з мешканцем м. Херсона громадянином України ОСОБА_6 щодо спільного вчинення зазначених злочинних дій.У відповідності до досягнутої домовленості ОСОБА_4, як голова наглядової ради відкритого акціонерного товариства «Імперія-С» (код ЄДРПОУ 05513862, м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88), що мало відповідну ліцензію на право виробництва та торгівлі алкогольними напоями, брав на себе зобов'язання щодо організації на обладнанні підприємства масового незаконного виробництва алкогольних напоїв - горілки марок «Пшенична» та «Російська», їх маркування підробленими марками акцизного збору, подальшу доставку в м. Херсон для продажу через мережу роздрібної торгівлі за підробними документами (договорами купівлі-продажу, видатковими накладними, корінцями прибуткових касових ордерів, податковими накладними та посвідченнями якості), як продукцію, виготовлену ВАТ «Імперія-С» на законних підставах. В свою чергу ОСОБА_6, будучи комерційним директором ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18), мав забезпечити на території підприємства одержання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, їх зберігання, а також реалізацію через мережу роздрібної торгівлі м. Херсона та Херсонської області, облік реалізованої горілки і виручених коштів, що в подальшому мали розподілятися між ним та ОСОБА_4Досягнувши домовленості, визначивши роль кожного в протиправній діяльності, ОСОБА_4 та ОСОБА_6, для забезпечення реалізації свого спільного злочинного задуму, залучили до протиправної діяльності громадянина України ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, який без офіційного працевлаштування, відповідно до спільного плану протиправної діяльності, в приміщенні ПП «Расвет-07» мав здійснювати дії з обліку одержаної та реалізованої незаконно виготовленої горілки, складання та видачі з використанням підробленої печатки ВАТ «Імперія-С» завідомо підроблених офіційних документів на реалізацію алкогольних напоїв через роздрібну торгівельну мережу, а також виготовили у невстановлених слідством осіб дві підробні круглі печатки ВАТ «Імперія-С» старого зразку (в 2007 році підприємство виготовило печатку нового зразку, а попередня була знищена у встановлений законодавством спосіб через дозвільну систему УМВС України в Кіровоградській області), одна з яких залишилася у ОСОБА_4 в м. Кіровоград за місцем знаходження ВАТ «Імперія-С», а інша у ОСОБА_6 за місцем знаходження ПП «Расвет-07», а також підробний штамп «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, що залишився в розпоряджені ОСОБА_4

Реалізуючи спільну злочинну домовленість, ОСОБА_4, в період з 01.01.2008 року по 14.07.2009 року, використовуючи обладнання ВАТ «Імперія-С», що забезпечувало масовість виробництва та працю найманих працівників (необізнаних щодо протиправності дій ОСОБА_4, ОСОБА_6 і ОСОБА_5), в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 19.12.1995 р. № 481/95-ВР, Закону України «Про акцизний збір на алкогольні та тютюнові вироби» від 15.09.1995 року № 329/95-ВР, «Положення про виробництво, зберігання, продаж марок акцизного збору з голографічними елементами і маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів», затвердженого Постановою КМУ № 567 від 23.04.2003 року, що встановлюють порядок виробництва алкогольних напоїв лише на підставі відповідної ліцензії, з використанням офіційно придбаного у державних підприємств спирту, відображенням по акцизному складу всіх операцій виготовлення та обсягів виробленої продукції під контролем представників податкової служби, а також маркування алкогольної продукції марками акцизного збору встановленого зразку, придбаними у Департаменту САТ ДПА України, незаконно виготовив поза часом чергування податківців на акцизному складі товариства (в робочі дні пост діяв з 08 до 17 години), зі спирту неофіційно одержаного із невстановленого джерела, горілку «Пшенична» (в пляшках ємністю 0,5 л. в загальній кількості 244134 пляшок, 0,25 л. в загальній кількості 43748 пляшок) і «Російська» (в пляшках ємністю 0,5 л. в загальній кількості 18723 пляшок), маркував означену продукцію підробленими марками акцизного збору, одержаними з невстановленого слідством джерела. При цьому, протиправне виготовлення зазначеної вище алкогольної продукції та її маркування підробними марками акцизного збору не відображалося в будь-яких обліках товариства та здійснювалося без відома і поза контролем з боку представників ДПІ в м. Кіровограді, на території юрисдикції якої знаходиться ВАТ «Імперія-С».

В подальшому незаконно виготовлені алкогольні напої з метою їх збуту, ОСОБА_4, відповідно до спільної домовленості, використовуючи автомобіль КАМАЗ, державний НОМЕР_2 з причепом державний НОМЕР_3 (під керуванням осіб не обізнаних щодо протиправної діяльності ОСОБА_4, ОСОБА_6 та ОСОБА_5) та підробний штамп - «Державна податкова служба України Державна податкова адміністрація у Кіровоградській області "ВИЇЗД ДОЗВОЛЕНО № 3 акцизний склад ЛГВ» для забезпечення безперешкодного перевезення фальсифікованих горілчаних виробів по території України, доставив в м. Херсон на склад ПП «Расвет-07» за адресою: м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18, де вони були прийняті ОСОБА_6 і ОСОБА_5 без офіційного відображення у відповідних обліках підприємства.

В свою чергу ОСОБА_6, прийнявши на зберігання з метою подальшого збуту незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного збору, використовуючи неофіційно найнятих працівників - торгівельних агентів (необізнаних щодо злочинних дій вказаних вище осіб), діючи як регіональних представник ВАТ «Імперія-С» домовився з суб'єктами підприємницької діяльності на території м. Херсона і області про реалізацію на їх адресу фальсифікованих горілчаних виробів торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», для подальшої реалізації в роздрібній торгівельній мережі. При цьому, здійсненням обліку прийнятої на зберігання та реалізованої незаконно виготовленої горілки «Пшенична» і «Російська», виручених від продажу коштів, а також забезпеченням збуту підробними офіційними документами ВАТ «Імперія-С» з використанням підробної печатки означеного товариства, в приміщенні ПП «Расвет-07» займався ОСОБА_5

Так, в період з 01.01.2008 року по 15.07.2009 року ОСОБА_4 незаконно виготовлено, а ОСОБА_6 та ОСОБА_5 акумульовано на зберіганні в складському приміщенні за адресою м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18 та в подальшому реалізовано на території м. Херсона та Херсонської області (з використанням для доставки автомобіля "Фіат", держ. НОМЕР_1, КАМАЗ, державний НОМЕР_2, з причепом, державний НОМЕР_3, та інших транспортних засобів без повідомлення водіям про злочинний характер вказаної діяльності) незаконно виготовлені алкогольні напої - 219953 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л., 39 428 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,25 л. та 14 243 пляшки горілки «Російська», об'ємом 0,5 л., на загальну суму 2 633 226, 04 грн., а саме шляхом їх продажу наступним суб'єктам підприємницької діяльності за підробними видатковими накладними ВАТ «Імперія-С» (що забезпечувало впевненість покупців у законності походження продукції):

ЗАТ ТАФ «Дніпровець» в загальній кількості 11560 пляшок на суму 95497,6 грн.;

ПП ОСОБА_7 в загальній кількості 500 пляшок на суму 3406,2 грн.;

ПП ОСОБА_8 в загальній кількості 120 пляшок на суму 740,2 грн.;

ПП ОСОБА_9 в загальній кількості 740 пляшок на суму 7438 грн.;

ПП ОСОБА_10 в загальній кількості 600 пляшок на суму 3900 грн.;

ПП ОСОБА_11 в загальній кількості 60 пляшок на суму 543,4 грн.;

ПП ОСОБА_12 в загальній кількості 1760 пляшок на суму 12380,8 грн.;

ПП ОСОБА_13 в загальній кількості 60 пляшок на суму 385,4 грн.;

ПП ОСОБА_14 в загальній кількості 100 пляшок на суму 672,8 грн.;

ПП ОСОБА_15 в загальній кількості 60 пляшок на суму 430,4 грн.;

ПП ОСОБА_16 в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.;

ПП ОСОБА_17 в загальній кількості 280 пляшок на суму 2010 грн.;

ПП ОСОБА_18 в загальній кількості 120 пляшок на суму 780 грн.;

ПП ОСОБА_19 в загальній кількості 3300 пляшок на суму 28648,6 грн.;

ПП ОСОБА_20 в загальній кількості 1600 пляшок на суму 11547,6 грн.;

ПП ОСОБА_21 в загальній кількості 1120 пляшок на суму 8065,2 грн.;

ТзОВ ВКФ «Ізумруд» в загальній кількості 680 пляшок на суму 4904,8 грн.;

ПП ОСОБА_22 в загальній кількості 1960 пляшок на суму 12683,2 грн.;

ПП ОСОБА_23 в загальній кількості 840 пляшок на суму 5564,2 грн.;

ПП ОСОБА_24 в загальній кількості 100 пляшок на суму 542 грн.;

ПП ОСОБА_25 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2317,6 грн.;

ТзОВ «Лада» в загальній кількості 2440 пляшок на суму 18867,8 грн.;

ПП ОСОБА_26 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1615,4 грн.;

ПП ОСОБА_27 в загальній кількості 400 пляшок на суму 2269,2 грн.;

ПП ОСОБА_28 в загальній кількості 1680 пляшок на суму 10861,8 грн.;

ПП ОСОБА_29 в загальній кількості 1300 пляшок на суму 10931 грн.;

ПП ОСОБА_30 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3154,8 грн.;

ТзОВ «Дружба» в загальній кількості 360 пляшок на суму 3176,6 грн.;

ПП ОСОБА_31 в загальній кількості 1540 пляшок на суму 11087,6 грн.;

ПП «Ривс» в загальній кількості 120 пляшок на суму 726 грн.;

ПП ОСОБА_32 в загальній кількості 980 пляшок на суму 6896,6грн.;

ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг» в загальній кількості 40 пляшок на суму 152 грн.;

ПП ОСОБА_33 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1191,6 грн.;

Каховське Районне Споживче Товариство в загальній кількості 120 пляшок на суму 775,4 грн.;

ПП ОСОБА_34 в загальній кількості 100 пляшок на суму 754 грн.;

ПП ОСОБА_35 в загальній кількості 600 пляшок на суму 5696,6 грн.;

ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 1080 пляшок на суму 10096,2 грн.;

ППКФ «СВ» в загальній кількості 220 пляшок на суму 1219,4 грн.;

ПП «Центавр» в загальній кількості 100 пляшок на суму 717,8 грн.;

ПП ОСОБА_36 в загальній кількості 8620 пляшок на суму 70614,2 грн.;

ПП «Струмок-М» в загальній кількості 4084 пляшок на суму 90976,16 грн.;

ТзОВ «Рост» в загальній кількості 2900 пляшок на суму 20196,6 грн.;

ПФ «Рубин» в загальній кількості 120 пляшок на суму 672 грн.;

ПП ОСОБА_37 в загальній кількості 140 пляшок на суму 802 грн.;

ПП ОСОБА_38 в загальній кількості 240 пляшок на суму 1872 грн.;

ФОП ОСОБА_39 в загальній кількості 120 пляшок на суму 672 грн.;

ПП ОСОБА_40 в загальній кількості 1340 пляшок на суму 9184 грн.;

ПП ОСОБА_41 в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.;

ПП ОСОБА_42 в загальній кількості 160 пляшок на суму 972,4 грн.;

ПП ОСОБА_43 в загальній кількості 2380 пляшок на суму 17932,6 грн.;

ПП ОСОБА_44 в загальній кількості 60 пляшок на суму 390 грн.;

ПП ОСОБА_45 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.;

ТзОВ «Луксор» в загальній кількості 800 пляшок на суму 5200 грн.;

ДП «Об'єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.;

ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс» в загальній кількості 40 пляшок на суму 206 грн.;

ТОВ «Ветеран-2» в загальній кількості 1960 пляшок на суму 13261,8 грн.;

ПП ОСОБА_46 в загальній кількості 300 пляшок на суму 1950 грн.;

ХСТ в загальній кількості 680 пляшок на суму 4972 грн.;

ПП ОСОБА_47 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.;

ПП ОСОБА_48 в загальній кількості 6500 пляшок на суму 61405 грн.;

ПП ОСОБА_49 в загальній кількості 780 пляшок на суму 5702,8 грн.;

ПП ОСОБА_50 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1331,8 грн.;

ТзОВ «Богатир» в загальній кількості 2440 пляшок на суму 25162 грн.;

ПФ «Давид» в загальній кількості 740 пляшок на суму 5577 грн.;

ПП ОСОБА_51 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1651,6 грн.;

ПП ОСОБА_52 в загальній кількості 80 пляшок на суму 542,8 грн.;

МПП «Таврія» в загальній кількості 39994 пляшок на суму 314592,33 грн.;

ПП ОСОБА_53 в загальній кількості 120 шт. на суму 846,4 грн.;

ТзОВ «Корабел» в загальній кількості 1100 пляшок на суму 8907,4 грн.;

ПП ОСОБА_54 в загальній кількості 140 пляшок на суму 990,4 грн.;

ПП ОСОБА_55 в загальній кількості 140 пляшок на суму 900 грн.;

ПП ОСОБА_56 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.;

ТзОВ «Торговий Дім Алкобум» в загальній кількості 600 пляшок на суму 3900 грн.;

ПП ОСОБА_57 в загальній кількості 81047 пляшок на суму 872972,7 грн.;

Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 260 пляшок на суму 1712,6 грн.;

ТзОВ «Медицинский НИЦ» в загальній кількості 60 пляшок на суму 439,4 грн.;

ТзОВ ВКФ «Изумруд» в загальній кількості 140 пляшок на суму 856 грн.;

ТзОВ «Визит» в загальній кількості 160 пляшок на суму 932 грн.;

ПП ОСОБА_58 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.;

ПП ОСОБА_59 в загальній кількості 20 пляшок на суму 130 грн.;

ПП ОСОБА_60 в загальній кількості 720 пляшок на суму 6746,2 грн.;

ПП ОСОБА_61 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1322 грн.;

ПП ОСОБА_62 в загальній кількості 240 пляшок на суму 1745,8 грн.;

СПП «Ранок» в загальній кількості 1200 пляшок на суму 10684,6 грн.;

ПП ОСОБА_63 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1946,8 грн.;

ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП» в загальній кількості 320 пляшок на суму 2322 грн.;

ПП ОСОБА_64 в загальній кількості 760 пляшок на суму 5650,6 грн.;

АНПО «Синта» в загальній кількості 160 пляшок на суму 1377 грн.;

ПП ОСОБА_65 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1300 грн.;

ПП «ОСОБА_262» в загальній кількості 400 пляшок на суму 3178,4 грн.;

ПП ОСОБА_66 в загальній кількості 80 пляшок на суму 580,8 грн.;

ТзОВ «Карина» в загальній кількості 80 пляшок на суму 520 грн.;

ПП ОСОБА_67 в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.;

ПП ОСОБА_68 в загальній кількості 580 пляшок на суму 4044,4 грн.;

ПП ОСОБА_69 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1062 грн.;

ПП ОСОБА_70 в загальній кількості 500 пляшок на суму 3683 грн.;

Цюрупинське Міське Споживче Товариство в загальній кількості 160 пляшок на суму 1188,8 грн.;

ПП ОСОБА_71 в загальній кількості 560 пляшок на суму 4044,8 грн.;

ПП ОСОБА_72 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2282,2 грн.;

ПП «Расвет-07» в загальній кількості 80 пляшок на суму 520 грн.;

ПФ «Джаніна» в загальній кількості 40 пляшок на суму 260 грн.;

ТзОВ «Затишок» в загальній кількості 100 пляшок на суму 918,4 грн.;

ПП ОСОБА_73 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.;

ПП ОСОБА_74 в загальній кількості 100 пляшок на суму 650 грн.;

ПП ОСОБА_75 в загальній кількості 1600 пляшок на суму 11595,8 грн.;

ПП ОСОБА_76 в загальній кількості 840 пляшок на суму 8140,8 грн.;

ПП ОСОБА_77 в загальній кількості 140 пляшок на суму 910 грн.;

ПП ОСОБА_78 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2165 грн.;

ПП ОСОБА_79 в загальній кількості 760 пляшок на суму 6159,2 грн.;

ПП ОСОБА_80 в загальній кількості 420 пляшок на суму 3995 грн.;

ПП ОСОБА_81 в загальній кількості 700 пляшок на суму 4010 грн.;

ПП ОСОБА_82 в загальній кількості 400 пляшок на суму 2721,8 грн.;

ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг» в загальній кількості 130 пляшок на суму 935,4 грн.;

ПП ОСОБА_83 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1376,8 грн.;

ПП «Рівс» в загальній кількості 480 пляшок на суму 3086 грн.;

Гладківське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 200 пляшок на суму 1511 грн.;

ПП ОСОБА_84 в загальній кількості 80 пляшок на суму 560,2 грн.;

ПП ОСОБА_85 в загальній кількості 20 пляшок на суму 130 грн.;

ПП ОСОБА_86 в загальній кількості 360 пляшок на суму 2390,4 грн.;

ПП «Каштан» в загальній кількості 290 пляшок на суму 1978,4 грн.;

ПП ОСОБА_87 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1345,4 грн.;

ПП «ОСОБА_263» в загальній кількості 80 шт. на суму 501,8 грн.;

ПП ОСОБА_88 в загальній кількості 100 шт. на суму 772,2 грн.;

ПП ОСОБА_89 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3550,8 грн.;

ПП ОСОБА_90 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1246,6 грн.;

ТзОВ «ОСТ» в загальній кількості 340 пляшок на суму 2425,6 грн.;

ПП ОСОБА_91 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2418,6 грн.;

БКП «Формула» в загальній кількості 140 пляшок на суму 950,4 грн.;

ПП ОСОБА_92 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1820 грн.;

ПП ПКП Південне в загальній кількості 200 пляшок на суму 1820 грн.;

ПП ОСОБА_93 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2137,4 грн.;

ПП ОСОБА_94 в загальній кількості 100 пляшок на суму 736,6 грн.;

ПП ОСОБА_95 в загальній кількості 60 пляшок на суму 494 грн.;

ПП ОСОБА_96 в загальній кількості 240 пляшок на суму 2003,6 грн.;

ПП ОСОБА_97 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1431,6 грн.;

ПП ОСОБА_98 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1300 грн.;

ПП ОСОБА_99 в загальній кількості 1360 пляшок на суму 12131 грн.;

ПП ОСОБА_100 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1605 грн.;

ПП ОСОБА_101 в загальній кількості 120 пляшок на суму 857,2 грн.;

ПП ОСОБА_102 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2139 грн.;

КП «Хвиля» в загальній кількості 120 пляшок на суму 864,6 грн.;

КВФ «Кроша» в загальній кількості 420 пляшок на суму 3259,2 грн.;

ПП ОСОБА_103 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1310,4 грн.;

АТЗТ «Україна» в загальній кількості 4300 пляшок на суму 33651 грн.;

ПП ОСОБА_104 в загальній кількості 40 пляшок на суму 282,8 грн.;

ПП ОСОБА_105 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1158 грн.;

ПП «Томирис» в загальній кількості 120 пляшок на суму 1028,2 грн.;

ПП ОСОБА_106 в загальній кількості 100 пляшок на суму 442,72 грн.;

ПП ОСОБА_107 в загальній кількості 60 пляшок на суму 475,8 грн.;

ПП ОСОБА_108 в загальній кількості 80 пляшок на суму 489,6 грн.;

ПП ОСОБА_109 в загальній кількості 520 пляшок на суму 4748,4 грн.;

ПП ОСОБА_110 в загальній кількості 100 пляшок на суму 817,2 грн.;

ПП ОСОБА_111 в загальній кількості 60 пляшок на суму 436,2 грн.;

Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ в загальній кількості 400 пляшок на суму 2828 грн.;

ПП ОСОБА_112 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1329,4 грн.;

ПП ОСОБА_113 в загальній кількості 480 пляшок на суму 3489,4 грн.;

Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ в загальній кількості 60 пляшок на суму 383,2 грн.;

ПП ОСОБА_114 в загальній кількості 220 пляшок на суму 1433,4 грн.;

ПП ОСОБА_115 в загальній кількості 40 пляшок на суму 247,8 грн.;

Дарївське Сільське Споживче Товариство в загальній кількості 375 пляшок на суму 2771 грн.;

АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика в загальній кількості 8000 пляшок на суму 84940 грн.;

Станіславське сільське споживче товариство в загальній кількості 1157 пляшок на суму 9336,05 грн.;

ПП ОСОБА_116 в загальній кількості 100 пляшок на суму 750,2 грн.;

ТОВ «Явір» в загальній кількості 40 пляшок на суму 247,8 грн.;

ПП ОСОБА_117 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2166,8 грн.;

ПП ОСОБА_118 в загальній кількості 40 пляшок на суму 241,8 грн.;

ПП ОСОБА_264 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1160 грн.;

ПП ОСОБА_119 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.;

ПП ОСОБА_120 в загальній кількості 800 пляшок на суму 8494 грн.;

ПП ОСОБА_121 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1435,6 грн.;

ПП ОСОБА_122 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.;

ПП ОСОБА_123 в загальній кількості 420 пляшок на суму 3272 грн.;

ПП ОСОБА_124 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.;

ПП ОСОБА_125 в загальній кількості 20 пляшок на суму 147,4 грн.;

Дар'ївське сільське споживче товариство в загальній кількості 620 пляшок на суму 5029 грн.;

ПП ОСОБА_126 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1086.8 грн.;

МКП «Орбіта» в загальній кількості 200 пляшок на суму 1564 грн.;

ПП ОСОБА_127 в загальній кількості 80 пляшок на суму 569,6 грн.;

ПП ОСОБА_128 в загальній кількості 40 пляшок на суму 312,8 грн.;

РАДГОСП РОБКООП «Львовский» в загальній кількості 180 грн. на суму 1360,6 грн.;

ПП ОСОБА_129 в загальній кількості 40 пляшок на суму 329,4 грн.;

ПП ОСОБА_130 в загальній кількості 140 пляшок на суму 1405,2 грн.;

ПП ОСОБА_131 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2349,4 грн.;

ПП ОСОБА_132 в загальній кількості 100 пляшок на суму 782 грн.;

ПП ОСОБА_133 в загальній кількості 220 пляшок на суму 2044,4 грн.;

ПП ОСОБА_134 в загальній кількості 90 пляшок на суму 792,9 грн.;

ПП ОСОБА_135 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1564 грн.;

ПП ОСОБА_136 в загальній кількості 40 пляшок на суму 283,4 грн.;

ПП ОСОБА_137 в загальній кількості 900 пляшок на суму 9005 грн.;

ПП «Послуги, товари народного споживання» в загальній кількості 40 пляшок на суму 346 грн.;

ПП ОСОБА_138 в загальній кількості 320 пляшок на суму 3256 грн.;

ПП ОСОБА_139 в загальній кількості 1660 пляшок на суму 14220 грн.;

ПП ОСОБА_140 в загальній кількості 140 пляшок на суму 1333 грн.;

ПП ОСОБА_141 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1512,4 грн.;

ПП ОСОБА_142 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_143 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_144 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ТОВ «Чорнобилець» в загальній кількості 80 пляшок на суму 710 грн.;

ПП ОСОБА_145 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1470,6 грн.;

ПП ОСОБА_146 в загальній кількості 40 пляшок на суму 283,4 грн.;

ПП ОСОБА_147 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1730 грн.;

ПП ОСОБА_148 в загальній кількості 40 пляшок на суму 346 грн.;

ПП ОСОБА_149 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.;

Чорнобаївське Споживче Товариство в загальній кількості 320 пляшок на суму 3580,2 грн.;

ПП ОСОБА_150 в загальній кількості 30 пляшок на суму 351 грн.;

ПП ОСОБА_151 в загальній кількості 155 пляшок на суму 1772,55 грн.;

ПП ОСОБА_152 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1478,4 грн.;

ПП ОСОБА_153 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_154 в загальній кількості 80 пляшок на суму 936 грн.;

ПП ОСОБА_155 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.;

КП РТ «Магазин № 32 Горизонт» в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.;

ПП ОСОБА_156 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_157 в загальній кількості 130 пляшок на суму 1351,5 грн.;

ПП ОСОБА_158 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_159 в загальній кількості 180 пляшок на суму 1599,4 грн.;

ФХ Татьяна в загальній кількості 120 пляшок на суму 1404 грн.;

ПП ОСОБА_160 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_161 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП «ОСОБА_257» в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_162 в загальній кількості 120 пляшок на суму 1127,2 грн.;

ПП ОСОБА_163 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПП ОСОБА_164 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_258 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_165 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.;

ТзОВ «Олена» в загальній кількості 80 пляшок на суму 659,2 грн.;

ПП ОСОБА_166 в загальній кількості 140 пляшок на суму 963,8 грн.;

ПП ОСОБА_167 в загальній кількості 60 пляшок на суму 538» грн.;

ПП ОСОБА_168 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

Херсонське споживче товариство в загальній кількості 100 пляшок на суму 944 грн.;

ПП ОСОБА_169 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_170 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.;

РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.;

ПП ОСОБА_171 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПП ОСОБА_172 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_259 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_173 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.;

ПП ОСОБА_174 в загальній кількості 1000 пляшок на суму 11700 грн.;

ПП ОСОБА_175 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.;

ПП ОСОБА_176 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1115,4 грн.;

ПП ОСОБА_177 в загальній кількості 300 пляшок на суму 2691 грн.;

ТзОВ «Каріна» в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.;

ПП ОСОБА_178 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.;

ПП ОСОБА_179 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.;

ПП ОСОБА_180 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1872 грн.;

ПП ОСОБА_181 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_182 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_183 в загальній кількості 40 пляшок на суму 413,4 грн.;

ПП ОСОБА_184 в загальній кількості 260 пляшок на суму 2761,4 грн.;

ПГТ «ЧИД» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_185 в загальній кількості 380 пляшок на суму 3291,8 грн.;

ПП ОСОБА_186 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_187 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1170 грн.;

ПП ОСОБА_188 в загальній кількості 80 пляшок на суму 826,8 грн.;

ПП ОСОБА_189 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПП ОСОБА_190 в загальній кількості 780 пляшок на суму 9735 грн.;

ПП ОСОБА_191 в загальній кількості 80 пляшок на суму 713,8 грн.;

ФХ «Кубань» в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_192 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПП ОСОБА_193 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.;

ПП ОСОБА_194 в загальній кількості 80 пляшок на суму 600,8 грн.;

ПП ОСОБА_195 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_196 в загальній кількості 60 пляшок на суму 538,2 грн.;

ПП ОСОБА_197 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПСК «Торговельна база» в загальній кількості 100 пляшок на суму 834,8 грн.;

ПП ОСОБА_198 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_199 в загальній кількості 60 пляшок на суму 702 грн.;

ТзОВ «Херсонобладнання» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ТОВ «Астрон» в загальній кількості 1020 пляшок на суму 10465 грн.;

ПП ОСОБА_200 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_201 в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПВКФ «Торговий дім ОСОБА_202» в загальній кількості 200 пляшок на суму 1560,4 грн.;

ПП ОСОБА_203 в загальній кількості 120 пляшок на суму 959,6 грн.;

ГОРПО Бериславське в загальній кількості 900 пляшок на суму 10020,2 грн.;

ПП ОСОБА_204 в загальній кількості 40 пляшок на суму 242 грн.;

ПП ОСОБА_205 в загальній кількості 80 пляшок на суму 655,4 грн.;

ПП ОСОБА_260 в загальній кількості 200 пляшок на суму 1837,2 грн.;

ПП ОСОБА_206 в загальній кількості 380 пляшок на суму 3604,2 грн.;

ПП ОСОБА_207 в загальній кількості 100 пляшок на суму 893,2 грн.;

ПП ОСОБА_208 в загальній кількості 80 пляшок на суму 600,8 грн.;

ПСКООПРСС «Голопристанський ринок» в загальній кількості 40 пляшок на суму 358,8 грн.;

ПП ОСОБА_209 в загальній кількості 20 пляшок на суму 121 грн.;

ПП ОСОБА_210 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ПП ОСОБА_211 в загальній кількості 160 пляшок на суму 1434,8 грн.;

ПП ОСОБА_212 в загальній кількості 60 пляшок на суму 479,8 грн.;

ТФ « 2х2» в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_213 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_214 в загальній кількості 120 пляшок на суму 959,6 грн.;

ПП ОСОБА_215 в загальній кількості 100 пляшок на суму 1006,2 грн.;

ПП ОСОБА_216 в загальній кількості 40 пляшок на суму 300,4 грн.;

ПП ОСОБА_217 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_218 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_219 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_98 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.;

ПП ОСОБА_220 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

Новокаховське міське споживче товариство в загальній кількості 900 пляшок на суму 8835 грн.;

Каховське РайПО Центр в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.;

ПП ОСОБА_221 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_222 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ВАТ «Херсонський суднобудівний завод» в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.;

ПП ОСОБА_223 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ОСОБА_224 «Бериславський» в загальній кількості 60 пляшок на суму 1205,1 грн.;

ПП ОСОБА_225 в загальній кількості 40 пляшок на суму 468 грн.;

ВАТ «Цюрупинське» в загальній кількості 160 грн. на суму 1482,2 грн.;

ПП ОСОБА_226 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_227 в загальній кількості 80 пляшок на суму 826,8 грн.;

ПП ОСОБА_228 в загальній кількості 60 пляшок на суму 589 грн.;

ПП ОСОБА_229 в загальній кількості 80 пляшок на суму 1068,8 грн.;

ПП ОСОБА_230 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

СПТ «ПБРОПГХ» в загальній кількості 80 пляшок на суму 936 грн.;

ПП ОСОБА_231 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_232 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.;

ПП ОСОБА_233 в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.;

ПП ОСОБА_234 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_235 в загальній кількості 20 пляшок на суму 179,4 грн.;

ПП ОСОБА_236 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_237 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_238 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_239 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_240 в загальній кількості 60 пляшок на суму 534,4 грн.;

ПП ОСОБА_241 в загальній кількості 100 пляшок на суму 889,4 грн.;

ПП «Фламинго» в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП ОСОБА_242 в загальній кількості 40 пляшок на суму 254 грн.;

ПП ОСОБА_243 в загальній кількості 20 пляшок на суму 234 грн.

ПП ОСОБА_244 в загальній кількості 40 пляшок на суму 355 грн.;

ПП «ОСОБА_261» в загальній кількості 200 пляшок на суму 2340 грн.

В період з 26.05.2009 по 09.06.2009 в ході проведення оперативних закупок в мережі роздрібної торгівлі м. Херсона та області придбано 68 пляшок горілчаної продукції ВАТ «Імперія-С», маркованої підробленими марками акцизного збору, а саме:

28.05.2009 у ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 28 грн.;

28.05.2009 у ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 1 пляшка та горілка «Російська», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», загальною вартістю 35 грн.;

28.05.2009 у ПП ОСОБА_206 (АДРЕСА_2) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 2 пляшки загальною вартістю 32 грн.;

26.05.2009 у ПП ОСОБА_139 (АДРЕСА_3) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 60 грн.;

26.05.2009 у ТОВ Рост (м. Херсон, вул. 295 Стрілецької дивізії, 9) придбана горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок загальною вартістю 37,5 грн.;

26.05.2009 у ПП Расвет-07 (м. Херсон, пр. Ушакова, 66) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 4 пляшки та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 5 пляшок, загальною вартістю 61,95 грн.;

09.06.2009 у ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5) придбана горілка «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок та горілка «Пшенична», 0,25 л., виробництва ВАТ «Імперія-С» в кількості 20 пляшок, загальною вартістю 420 грн.

Крім того, 14.07.2009 під час проведення обшуків в приміщеннях за адресами:

м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18, вилучено 23 620 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л.; 4 320 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,25 л.; 4 480 пляшок горілки «Російська», об'ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

Херсонська область, м. Каховка, вул. Мелітопольська, 83, вилучено 349 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

Херсонська область, м. Генічеськ, пр. Миру, 109, вилучено 212 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С»;

м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88, вилучено, зокрема 137 пляшок горілки «Пшенична», 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», маркованої підробними марками акцизного збору.

Відповідно до висновків досліджень та експертиз, а саме:

висновку спеціаліста № 253/1 від 18.06.2009 акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

висновку спеціаліста № 244/1 від 22.06.2009 акцизні марки, якими маркована алкогольна продукція, придбана в ході оперативних закупок, не відповідають встановленим зразкам марок на алкогольні напої відповідних типів;

висновку комплексного дослідження спиртоміских рідин № 1163/1164 від 03.07.2009 надані на дослідження зразки алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

висновку судово-криміналістичної експертизи спиртоміских рідин № 1391 від 27.08.2009 алкогольні напої, вилучені в ході проведення обшуків у ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), ПП «Расвет-07» (м. Херсон) та ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5 не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови» та мають загально родову належність. Крім того зразки спирту, відібраний з потужностей ВАТ «Імперія-С» не відповідають ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови»;

висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1323 від 31.07.2009 акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», вилученої в ході обшуків в ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) та ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5) не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів;

висновку судово-трасологічної експертизи № 1324 від 06.08.2009 алкогольні напої, вилучені в ході проведення обшуків у ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), ПП «Расвет-07» (м. Херсон) та ПП ОСОБА_57 (АДРЕСА_5) та експериментальні зразки з виробничих потужностей ВАТ «Імперія-С» укупорені з використанням одного і того ж обладнання;

висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1808 від 02.11.2009 акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С», вилученої в ході обшуків в ВАТ «Імперія-С» та придбаної в ході оперативних закупок не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів;

висновку комплексної судово-криміналістичної і товарознавчої експертизи спиртоміских рідин № 1841/1842 від 27.10.2009 алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

висновку комплексної судово-криміналістичної і товарознавчої експертизи спиртоміских рідин № 1839/1840 від 27.10.2009 алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок не відповідають ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі. Технічні умови»;

висновку судово-трасологічної експертизи № 12722/05 від 22.10.2010 алкогольні напої, придбані в ході оперативних закупок та експериментальні зразки з виробничих потужностей ВАТ «Імперія-С» укупорені з використанням одного і того ж обладнання.

Таким чином, ОСОБА_4, в період з 01.01.2008 по 14.07.2009, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_5, за викладених вище обставин незаконно виготовив, зберігав з метою збуту та збув незаконно виготовлені алкогольні напої - горілки «Пшенична», «Російська» торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 28 ч. 2 і ч. 1, 2 ст. 204 КК України - незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту та збут алкогольних напоїв, кваліфікуючими ознаками якого є використання обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів та вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, діючи відповідно до злочинної домовленості з ОСОБА_6 і ОСОБА_5, ОСОБА_4 переслідуючи спільну мету забезпечення безперешкодного збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, Закону України «Про акцизний збір на алкогольні напої та тютюнові вироби» від 15.09.1995 № 329/95-ВР (чинний на той проміжок часу), «Положення про виробництво, зберігання, продаж марок акцизного збору з голографічними елементами і маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів», затвердженого Постановою КМУ № 567 від 23.04.2003, що передбачають застосування лише акцизних марок, виготовлених на державному підприємстві, придбаних суб'єктом господарювання у підрозділів САТ ДПА України і використаних під контролем податківців, одержав із невстановленого джерела підроблені марки акцизного збору на алкогольні напої, які в період з 01.01.2008 по 14.07.2009 в м. Кіровоград по вул. Велика Пермська, 88, за місцем знаходження виробничих потужностей підприємства використав шляхом маркування ними незаконно виготовлених алкогольних напоїв - горілки «Пшенична» і «Російська».

В подальшому, діючи у відповідності до спільної злочинної домовленості з ОСОБА_6 і ОСОБА_5, достовірно знаючи, що алкогольна продукція торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» - горілка «Пшенична», «Російська» маркована підробленими марками акцизного збору, в порушення вимог зазначених вище нормативно-правових актів, збув їх шляхом реалізації покупцям маркованої ними незаконно виготовленої алкогольної продукції.

Крім того, 14.07.2009 під час проведення обшуків в приміщеннях за адресами:

Херсонська область, м.Каховка, вул. Мелітопольська, 83, вилучено 349 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», марковані підробними марками акцизного збору;

Херсонська область, м. Генічеськ, пр. Миру, 109, вилучено 212 пляшок горілки «Пшенична», об'ємом 0,5 л., виробництва ВАТ «Імперія-С», марковані підробними марками акцизного збору;

Відповідно до висновків досліджень та експертиз, а саме:

висновку судово-технічної експертизи акцизних марок на алкогольні напої № 1808 від 02.11.2009 акцизні марки, відібрані з алкогольної продукції ВАТ «Імперія-С» - горілки «Пшенична», 0,5 л., вилученої в ході обшуків в ВАТ «Імперія-С» та придбаної в ході оперативних закупок не відповідають акцизним маркам, виготовленим на ПК «Україна» і виготовлені способом офсетного друку з частковим використанням захисних засобів.

Таким чином, ОСОБА_4 в період з 01.01.2008 по 14.07.2009, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_5, за викладених вище обставин незаконно використав та збув підроблені марки акцизного збору, котрими маркована продукція ВАТ «Імперія-С» - горілка «Пшенична» в пляшках 0,5 і 0,25 л. та «Російська» в пляшках 0,5 л., тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 216 ч. 2 КК України - незаконне використання та збут підроблених марок акцизного збору, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, діючи відповідно до спільної злочинної домовленості, з метою забезпечення збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С», достовірнго знаючи, що кругла печатка вказаного товариства в листопаді 2006 року знищена у встановленому порядку через дозвільну систему УМВС України в Кіровоградській області у зв'язку з виготовленням печатки нового зразку, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_6, наприкінці 2007 року - початку 2008 року виготовив у невстановлених осіб дві підробні круглі печатки ВАТ «Імперія-С» старого зразка, одна з яких залишалася за місцем знаходження ПП «Расвет-07» за адресою: м. Херсон, вул.. Дророфеєва, 18, а інша - в ВАТ «Імперія-С» за адресою: м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88, а також прямокутний штапм «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, що залишився у ВАТ «Імперія-С» за вказаною вище адресою.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, в період з 01.01.2008 по 14.07.2009, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_6 і ОСОБА_5, в приміщенні за адресою: АДРЕСА_7, склав від імені ВАТ «Імперія-С» завідомо неправдиві видаткові накладні, квитанції до прибуткових касових ордерів, посвідчення якості, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків, що підтверджували факт реалізації покупцям горілки «Пшенична» і «Російська» виробництва ВАТ «Імперія-С», оплату за вказаний товар, а також його належну якість та спричинили наслідки правового характеру - перехід права власності до покупців - суб'єктів підприємницької діяльності м. Херсона і Херсонської області, а також надали можливість продажу горілки населенню через мережу роздрібної торгівлі, тобто офіційні документи (відповідно до примітки ст. 358 КК України). Означені завідомо неправдиві документи видані ОСОБА_4 шляхом їх завірення відбитком підробної круглої печатки ВАТ «Імперія-С».

В означений вище спосіб ОСОБА_4, спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_5 підроблено наступні офіційні документи, що мали видаватися і посвідчуватися ВАТ «Імперія-С»:

видаткові накладні щодо реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв наступним суб'єктам підприємницької діяльності: ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_7; ПП ОСОБА_8; ПП ОСОБА_9; ПП ОСОБА_10; ПП ОСОБА_11; ПП ОСОБА_12; ПП ОСОБА_13; ПП ОСОБА_14; ПП ОСОБА_15; ПП ОСОБА_16; ПП ОСОБА_17; ПП ОСОБА_18; ПП ОСОБА_19; ПП ОСОБА_20; ПП ОСОБА_245; ТзОВ ВКФ «Ізумруд»; ПП ОСОБА_22; ПП ОСОБА_23; ПП ОСОБА_24; ПП ОСОБА_25; ТзОВ «Лада»; ПП ОСОБА_26; ПП ОСОБА_27; ПП ОСОБА_28; ПП ОСОБА_29; ПП ОСОБА_30; ТзОВ «Дружба»; ПП ОСОБА_31; ПП «Ривс»; ПП ОСОБА_32; ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_33; Каховське Районне Споживче Товариство; ПП ОСОБА_34; ПП ОСОБА_35; ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс»; ППКФ «СВ»; ПП «Центавр»; ПП ОСОБА_36; ПП «Струмок-М»; ТзОВ «Рост»; ПФ «Рубин»; ПП ОСОБА_37; ПП ОСОБА_38; ФОП ОСОБА_39; ПП ОСОБА_40; ПП ОСОБА_41; ПП ОСОБА_42; ПП ОСОБА_43; ПП ОСОБА_44; ПП ОСОБА_45; ТзОВ «Луксор»; ДП «Об'єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс»; ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс»; ТОВ «Ветеран-2»; ПП ОСОБА_46; ХСТ; ПП ОСОБА_47; ПП ОСОБА_48; ПП ОСОБА_49; ПП ОСОБА_50; ТзОВ «Богатир»; ПФ «Давид»; ПП ОСОБА_51; ПП ОСОБА_52; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_53; ТзОВ «Корабел»; ПП ОСОБА_54; ПП ОСОБА_55; ПП ОСОБА_56; ТзОВ «Торговий Дім Алкобум»; ПП ОСОБА_57; Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство; ТзОВ «Медицинский НИЦ»; ТзОВ ВКФ «Изумруд»; ТзОВ «Визит»; ПП ОСОБА_58; ПП ОСОБА_59; ПП ОСОБА_60; ПП ОСОБА_61; ПП ОСОБА_62; СПП «Ранок»; ПП ОСОБА_63; ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП»; ПП ОСОБА_64; АНПО «Синта»; ПП ОСОБА_65; ПП «ОСОБА_262»; ПП ОСОБА_66; ТзОВ «Карина»; ПП ОСОБА_67; ПП ОСОБА_68; ПП ОСОБА_69; ПП ОСОБА_70; Цюрупинське Міське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_71; ПП ОСОБА_72; ПП «Расвет-07»; ПФ «Джаніна»; ТзОВ «Затишок»; ПП ОСОБА_73; ПП ОСОБА_74; ПП ОСОБА_75; ПП ОСОБА_76; ПП ОСОБА_77; ПП ОСОБА_78; ПП ОСОБА_79; ПП ОСОБА_80; ПП ОСОБА_81; ПП ОСОБА_82; ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_83; ПП «Рівс»; Гладківське Сільське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_84; ПП ОСОБА_85; ПП ОСОБА_86; ПП «Каштан»; ПП ОСОБА_87; ПП «ОСОБА_263»; ПП ОСОБА_88; ПП ОСОБА_89; ПП ОСОБА_90; ТзОВ «ОСТ»; ПП ОСОБА_91; БКП «Формула»; ПП ОСОБА_92; ПП ПКП Південне; ПП ОСОБА_93; ПП ОСОБА_94; ПП ОСОБА_95; ПП ОСОБА_96; ПП ОСОБА_97; ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_99; ПП ОСОБА_100; ПП ОСОБА_101; ПП ОСОБА_102; КП «Хвиля»; КВФ «Кроша»; ПП ОСОБА_103; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_104; ПП ОСОБА_105; ПП «Томирис»; ПП ОСОБА_106; ПП ОСОБА_107; ПП ОСОБА_108; ПП ОСОБА_109; ПП ОСОБА_110; ПП ОСОБА_111; Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ; ПП ОСОБА_112; ПП ОСОБА_113; Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ; ПП ОСОБА_114; ПП ОСОБА_115; Дарївське Сільське Споживче Товариство; АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика; Станіславське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_116; ТОВ «Явір»; ПП ОСОБА_117; ПП ОСОБА_118; ПП ОСОБА_264; ПП ОСОБА_119; ПП ОСОБА_120; ПП ОСОБА_121; ПП ОСОБА_122; ПП ОСОБА_123; ПП ОСОБА_124; ПП ОСОБА_125; Дар'ївське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_126; МКП «Орбіта»; ПП ОСОБА_127; ПП ОСОБА_128; РАДГОСП РОБКООП «Львовский»; ПП ОСОБА_129; ПП ОСОБА_130; ПП ОСОБА_131; ПП ОСОБА_132; ПП ОСОБА_133; ПП ОСОБА_134; ПП ОСОБА_135; ПП ОСОБА_136; ПП ОСОБА_137; ПП «Послуги, товари народного споживання»; ПП ОСОБА_138; ПП ОСОБА_139; ПП ОСОБА_140; ПП ОСОБА_141; ПП ОСОБА_142; ПП ОСОБА_143; ПП ОСОБА_144; ТОВ «Чорнобилець»; ПП ОСОБА_145; ПП ОСОБА_146; ПП ОСОБА_147; ПП ОСОБА_148; ПП ОСОБА_149; Чорнобаївське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_150; ПП ОСОБА_151; ПП ОСОБА_152; ПП ОСОБА_153; ПП ОСОБА_154; ПП ОСОБА_155; КП РТ «Магазин № 32 Горизонт»; ПП ОСОБА_156; ПП ОСОБА_157; ПП ОСОБА_158; ПП ОСОБА_159; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_160; ПП ОСОБА_161; ПП «ОСОБА_257»; ПП ОСОБА_162; ПП ОСОБА_163; ПП ОСОБА_164; ПП ОСОБА_258; ПП ОСОБА_165; ТзОВ «Олена»; ПП ОСОБА_166; ПП ОСОБА_167; ПП ОСОБА_168; Херсонське споживче товариство; ПП ОСОБА_169; ПП ОСОБА_170; РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский; ПП ОСОБА_171; ПП ОСОБА_172; ПП ОСОБА_259; ПП ОСОБА_173; ПП ОСОБА_174; ПП ОСОБА_175; ПП ОСОБА_176; ПП ОСОБА_177; ТзОВ «Каріна»; ПП ОСОБА_178; ПП ОСОБА_179; ПП ОСОБА_180; ПП ОСОБА_181; ПП ОСОБА_182; ПП ОСОБА_183; ПП ОСОБА_184; ПГТ «ЧИД»; ПП ОСОБА_185; ПП ОСОБА_186; ПП ОСОБА_187; ПП ОСОБА_188; ПП ОСОБА_189; ПП ОСОБА_190; ПП ОСОБА_191; ФХ «Кубань»; ПП ОСОБА_192; ПП ОСОБА_193; ПП ОСОБА_194; ПП ОСОБА_195; ПП ОСОБА_196; ПП ОСОБА_197; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_198; ПП ОСОБА_199; ТзОВ «Херсонобладнання»; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_200; ПП ОСОБА_201; ПВКФ «Торговий дім ОСОБА_202»; ПП ОСОБА_203; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_204; ПП ОСОБА_205; ПП ОСОБА_260; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_207; ПП ОСОБА_208; ПСКООПРСС «Голопристанський ринок»; ПП ОСОБА_209; ПП ОСОБА_210; ПП ОСОБА_211; ПП ОСОБА_212; ТФ « 2х2»; ПП ОСОБА_213; ПП ОСОБА_214; ПП ОСОБА_215; ПП ОСОБА_216; ПП ОСОБА_217; ПП ОСОБА_218; ПП ОСОБА_219; ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_220; Новокаховське міське споживче товариство; Каховське РайПО Центр; ПП ОСОБА_221; ПП ОСОБА_222; ВАТ «Херсонський суднобудівний завод»; ПП ОСОБА_223; ОСОБА_224 «Бериславський»; ПП ОСОБА_225; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_226; ПП ОСОБА_227; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_229; ПП ОСОБА_230; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_231; ПП ОСОБА_232; ПП ОСОБА_233; ПП ОСОБА_234; ПП ОСОБА_235; ПП ОСОБА_236; ПП ОСОБА_237; ПП ОСОБА_238; ПП ОСОБА_239; ПП ОСОБА_240; ПП ОСОБА_241; ПП «Фламинго»; ПП ОСОБА_242; ПП ОСОБА_243; ПП ОСОБА_244; ПП «ОСОБА_261»;

договора купівлі продажу ВАТ «Імперія-С» з: ПП «Дубовий-Зех»; ПП ОСОБА_246; АТЗТ «Україна»; Новокаховським МСТ; Каховським РайПО; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_247; ТОВ «Астрон»; ПСК «Торгівельна база»; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_248; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_203; ПП ОСОБА_200; ПП ОСОБА_199; ТОВ «Херсонобладнання»; ПП ОСОБА_187;

квитанції до прибуткових касових ордерів про прийом готівки за реалізовану горілку від: ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ТОВ «Ветеран»; ПП ОСОБА_249; ПП ОСОБА_32; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_29; ТОВ Ізумруд; ПП ОСОБА_250; ПП ОСОБА_251; ПП Ухтинська; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_262; ПСК «Торговельна база»; Дарївського ССТ; ПП ОСОБА_210; ПП ОСОБА_214; ПП ОСОБА_63; ФХ Татьяна; «Бериславське ГорПО»; ПП ОСОБА_98; Новокаховського МСТ; ОСОБА_155 СПП; кооперативу «Бериславський»; ПП ОСОБА_43; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_215; ПП ОСОБА_113; ПП ОСОБА_76; ПП ОСОБА_229; ПП ОСОБА_252; ПП ОСОБА_230; ПП ОСОБА_253; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_179; Каховське РайПО; ПП ОСОБА_254; ПП ОСОБА_239; ПП ОСОБА_237; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_255; ПП ОСОБА_176; ПП Фламінго; Чорнобаївське СТ; ПП ОСОБА_174; «ОПОП ОСОБА_108»;

посвідчення якості на горілку ВАТ «Імперія-С»: №№ 22/13 від 06.12.2007, 27/19 від 28.01.2008, 28/15 від 29.01.2008, 29/12 від 29.02.2008, 30/18 від 25.03.2008, 31/12 від 26.03.2008, 31/10 від 19.06.2008, 32/17 від 19.06.2008, 32/1 від 19.06.2008, 32/2 від 05.08.2008, 33/1 від 18.08.2008, 32/20 від 25.08.2008, 33/16 від 25.08.2008, 33/17 від 25.08.2008, 33/20 від 25.08.2008, 32/21 від 25.08.2008, 33 від 29.08.2008, 34/11 від 26.01.2009, 34/17 від 05.03.2009, 34/22 від 12.03.2009, 36/2 від 12.03.2009, 33/90 від 27.04.2009, 33/95 від 15.05.2009, 33/99 від 25.05.2009, 43/01 від 02.06.2009, 34/02 від 17.06.2009;

податкові накладні щодо відносин з наступними контрагентами: ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_22; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_32; ПП ОСОБА_250; ПП ОСОБА_36; ПП «Томирис»; КП «Хвиля»; ПП ОСОБА_187; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_201; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_206; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_217; Новокаховське МСТ; ПП ОСОБА_247; ВАТ «Цюрупинське»; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_25; ПП ОСОБА_133;

акти звіряння розрахунків ВАТ Імперія-С з: ТОВ «Кафе Лада»; ПП ОСОБА_43; ЗАТ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_120; ПП ОСОБА_48; ПП ОСОБА_9; ОСОБА_224 кооператив «Бериславський»; ВАТ ХСЗ; ПП ОСОБА_117; ПП ОСОБА_19; ПП ОСОБА_190; ПП ОСОБА_12; ПП ОСОБА_174; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_233; ТОВ «Корабел»; ТОВ «Рост».

14.07.2009 в ході проведення обшуків за місцем знаходження ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) і ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88) виявлено та вилучено дві підробні круглі печатки ВАТ «Імперія-С», прямокутний штамп «Виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА в Кіровоградській області, а також підробні офіційні документи: видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, акти звіряння розрахунків, податкові накладні.

Згідно відповіді ВАТ «Імперія-С» № 723 від 13.10.2009 печатка нового зразка виготовлена товариством 11.07.2007 та зареєстрована в дозвільній системі за № 009981.

Відповідно до даних дозвільної системи УМВС України в Кіровоградській області кругла печатка ВАТ «Імперія-С» старого зразка знищена в листопаді 2006 року (квитанція про прийняття на знищення № 002391 від 22.11.2006).

За інформацією ДПІ в м. Кірровгораді (лист № 21018/10/15-10 від 23.10.2009) прямокутний штамп «Виїзд дозволено № 3» закріплений за акцизним постом на ВАТ «Імперія-С» та означений штамп не втрачався, не викрадався, не знищувався та не псувався.

Згідно висновку судово-технічної експертизи № 1749 від 26.04.2011 відбитки круглої печатки ВАТ «Імперія-С» в квитанції № 002391 від 22.11.2006, заяві ВАТ «Імперія-С» № 3460 від 22.11.2006 на знищення печатки та контрольні відбитки, що вилучені у дозвільній системі УМВС України в Кіровоградській області, нанесені не печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході проведення обшуків.

Відповідно до висновків судово-технічної експертизи документів № 12727/03 від 25.11.2010, № 12726/03 від 29.11.2010, № 12723/03 від 12.11.2010, № 12724/03 від 11.11.2010 відбитки штампу «виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області у наданих на дослідження документах (міжнародних товаро-транспортних накладних) нанесено з використанням штампу експериментальні зразки якого відібрані в ДПІ в м. Кіровограді, а не наданим на дослідження штампом «виїзд дозволено № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА у Кіровоградській області, вилученим в ході проведення обшуку у ВАТ «Імперія-С».

Відповідно до висновків судово-технічних експертиз документів № 1889 від 11.11.2009, № 1888 від 10.11.2009, № 1886 від 03.11.2009, № 1887 від 04.11.2009, № 1924 від 20.11.2009, № 1923 від 19.11.2009, № 1922 від 18.11.2009, № 1921 від 17.11.2009, № 1920 від 13.11.2009, № 1919 від 12.11.2009, № 1753 від 10.05.2011, № 1747 від 21.04.2011, № 1749 від 26.04.2011, № 1748 від 23.04.2011, № 1752 від 07.05.2011, № 1754 від 11.05.2011, № 1750 від 03.05.2011, № 1751 від 05.05.2011, № 3702 від 12.09.2011, № 3701 від 09.09.2011, № 4362 від 29.08.2011, № 5413 від 30.08.2011, відбитки печаток в наданих на дослідженнях документах (видаткових накладних, корінцях до прибуткових касових ордерів, договорах купівлі-продажу, актах звіряння рахунків і т.д.), вилучених в ході проведення обшуків в ПП «Расвет-07» і ВАТ «Імперія-С», а також вилучених у суб'єктів підприємницької діяльності, що купували горілку ВАТ «Імперія-С», нанесені круглими печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході обшуків 14.07.2009 року в приміщенні ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) і приміщеннях ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград,, вул. Велика Пермська, 88).

Таким чином, ОСОБА_4, в період з 01.01.2008 по 14.07.2009, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_5, за викладених вище обставин підробив офіційні документи (видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків) від імені ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. В.Пермська, 88), а також виготовив дві підроблені круглі печатки ВАТ «Імперія-С» і підроблений штамп «Виїзд дозволений № 3 акцизний склад ЛГВ» ДПА в Кіровоградській області, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст. 358 ч. 3 КК України - підроблення офіційних документів, які видаються чи посвідчуються підприємством, і які надають права і звільняють від обов'язків, з метою їх подальшого використання, а також виготовлення підроблених печаток і штампу, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_5, реалізуючи спільну мету збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв торгівельної марки ВАТ «Імперія-С» з підробними марками акцизного збору та переконання суб'єктів підприємницької діяльності м. Херсона та області в законності придбання горілки «Пшенична» та «Російська» означеної торгової марки, в період з 01.01.2008 по 14.07.2009 використав підробні офіційні документи ВАТ «Імперія-С» - договори купівлі продажу, видаткові накладні, корінці прибуткових касових ордерів, податкові накладні, посвідчення якості, акти звіряння розрахунків, що підтверджували факт реалізації покупцям горілки «Пшенична» і «Російська» виробництва ВАТ «Імперія-С», оплату за вказаний товар, а також його належну якість та спричинили наслідки правового характеру - перехід права власності до покупців - суб'єктів підприємницької діяльності м. Херсона і Херсонської області та можливість продажу алкогольних напоїв населенню через мережу роздрібної торгівлі, тобто офіційні документи (відповідно до примітки ст. 358 КК України), шляхом їх передачі покупцям незаконно виготовлених алкогольних напоїв в м. Херсоні та області.

Так, в означений вище спосіб ОСОБА_4, який діяв спільно з ОСОБА_6 та ОСОБА_5 використано завідомо підроблені офіційні документи ВАТ «Імперія-С» шляхом передачі покупцям горілки, а саме:

видаткових накладних на адресу наступних суб'єктів підприємницької діяльності: ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_7; ПП ОСОБА_8; ПП ОСОБА_9; ПП ОСОБА_10; ПП ОСОБА_11; ПП ОСОБА_12; ПП ОСОБА_13; ПП ОСОБА_14; ПП ОСОБА_15; ПП ОСОБА_16; ПП ОСОБА_17; ПП ОСОБА_18; ПП ОСОБА_19; ПП ОСОБА_20; ПП ОСОБА_245; ТзОВ ВКФ «Ізумруд»; ПП ОСОБА_22; ПП ОСОБА_23; ПП ОСОБА_24; ПП ОСОБА_25; ТзОВ «Лада»; ПП ОСОБА_26; ПП ОСОБА_27; ПП ОСОБА_28; ПП ОСОБА_29; ПП ОСОБА_30; ТзОВ «Дружба»; ПП ОСОБА_31; ПП «Ривс»; ПП ОСОБА_32; ПП ВКФ «Диадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_33; Каховське Районне Споживче Товариство; ПП ОСОБА_34; ПП ОСОБА_35; ДП «Ягідка» ВАТ «Херсонавтотранс»; ППКФ «СВ»; ПП «Центавр»; ПП ОСОБА_36; ПП «Струмок-М»; ТзОВ «Рост»; ПФ «Рубин»; ПП ОСОБА_37; ПП ОСОБА_38; ФОП ОСОБА_39; ПП ОСОБА_40; ПП ОСОБА_41; ПП ОСОБА_42; ПП ОСОБА_43; ПП ОСОБА_44; ПП ОСОБА_45; ТзОВ «Луксор»; ДП «Об'єднання Дружба» ВАТ «Херсонавтотранс»; ДП «Зустріч» ВАТ «Херсонавтотранс»; ТОВ «Ветеран-2»; ПП ОСОБА_46; ХСТ; ПП ОСОБА_47; ПП ОСОБА_48; ПП ОСОБА_49; ПП ОСОБА_50; ТзОВ «Богатир»; ПФ «Давид»; ПП ОСОБА_51; ПП ОСОБА_52; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_53; ТзОВ «Корабел»; ПП ОСОБА_54; ПП ОСОБА_55; ПП ОСОБА_56; ТзОВ «Торговий Дім Алкобум»; ПП ОСОБА_57; Нововоронцовське Сільське Споживче Товариство; ТзОВ «Медицинский НИЦ»; ТзОВ ВКФ «Изумруд»; ТзОВ «Визит»; ПП ОСОБА_58; ПП ОСОБА_59; ПП ОСОБА_60; ПП ОСОБА_61; ПП ОСОБА_62; СПП «Ранок»; ПП ОСОБА_63; ХОСП ОАО ХСЗ «ЗКОП»; ПП ОСОБА_64; АНПО «Синта»; ПП ОСОБА_65; ПП «ОСОБА_262»; ПП ОСОБА_66; ТзОВ «Карина»; ПП ОСОБА_67; ПП ОСОБА_68; ПП ОСОБА_69; ПП ОСОБА_70; Цюрупинське Міське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_71; ПП ОСОБА_72; ПП «Расвет-07»; ПФ «Джаніна»; ТзОВ «Затишок»; ПП ОСОБА_73; ПП ОСОБА_74; ПП ОСОБА_75; ПП ОСОБА_76; ПП ОСОБА_77; ПП ОСОБА_78; ПП ОСОБА_79; ПП ОСОБА_80; ПП ОСОБА_81; ПП ОСОБА_82; ПП ВКФ «Діадема-Консалтинг»; ПП ОСОБА_83; ПП «Рівс»; Гладківське Сільське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_84; ПП ОСОБА_85; ПП ОСОБА_86; ПП «Каштан»; ПП ОСОБА_87; ПП «ОСОБА_263»; ПП ОСОБА_88; ПП ОСОБА_89; ПП ОСОБА_90; ТзОВ «ОСТ»; ПП ОСОБА_91; БКП «Формула»; ПП ОСОБА_92; ПП ПКП Південне; ПП ОСОБА_93; ПП ОСОБА_94; ПП ОСОБА_95; ПП ОСОБА_96; ПП ОСОБА_97; ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_99; ПП ОСОБА_100; ПП ОСОБА_101; ПП ОСОБА_102; КП «Хвиля»; КВФ «Кроша»; ПП ОСОБА_103; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_104; ПП ОСОБА_105; ПП «Томирис»; ПП ОСОБА_106; ПП ОСОБА_107; ПП ОСОБА_108; ПП ОСОБА_109; ПП ОСОБА_110; ПП ОСОБА_111; Хлібокомбінат Скадовського РАЙСТ; ПП ОСОБА_112; ПП ОСОБА_113; Новомиколаївське ДТП Скадовського РСТ; ПП ОСОБА_114; ПП ОСОБА_115; Дарївське Сільське Споживче Товариство; АТЗТ Херсонська кондитерська фабрика; Станіславське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_116; ТОВ «Явір»; ПП ОСОБА_117; ПП ОСОБА_118; ПП ОСОБА_264; ПП ОСОБА_119; ПП ОСОБА_120; ПП ОСОБА_121; ПП ОСОБА_122; ПП ОСОБА_123; ПП ОСОБА_124; ПП ОСОБА_125; Дар'ївське сільське споживче товариство; ПП ОСОБА_126; МКП «Орбіта»; ПП ОСОБА_127; ПП ОСОБА_128; РАДГОСП РОБКООП «Львовский»; ПП ОСОБА_129; ПП ОСОБА_130; ПП ОСОБА_131; ПП ОСОБА_132; ПП ОСОБА_133; ПП ОСОБА_134; ПП ОСОБА_135; ПП ОСОБА_136; ПП ОСОБА_137; ПП «Послуги, товари народного споживання»; ПП ОСОБА_138; ПП ОСОБА_139; ПП ОСОБА_140; ПП ОСОБА_141; ПП ОСОБА_142; ПП ОСОБА_143; ПП ОСОБА_144; ТОВ «Чорнобилець»; ПП ОСОБА_145; ПП ОСОБА_146; ПП ОСОБА_147; ПП ОСОБА_148; ПП ОСОБА_149; Чорнобаївське Споживче Товариство; ПП ОСОБА_150; ПП ОСОБА_151; ПП ОСОБА_152; ПП ОСОБА_153; ПП ОСОБА_154; ПП ОСОБА_155; КП РТ «Магазин № 32 Горизонт»; ПП ОСОБА_156; ПП ОСОБА_157; ПП ОСОБА_158; ПП ОСОБА_159; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_160; ПП ОСОБА_161; ПП «ОСОБА_257»; ПП ОСОБА_162; ПП ОСОБА_163; ПП ОСОБА_164; ПП ОСОБА_258; ПП ОСОБА_165; ТзОВ «Олена»; ПП ОСОБА_166; ПП ОСОБА_167; ПП ОСОБА_168; Херсонське споживче товариство; ПП ОСОБА_169; ПП ОСОБА_170; РАДГОСП-РОБКООП Новомаячевский; ПП ОСОБА_171; ПП ОСОБА_172; ПП ОСОБА_259; ПП ОСОБА_173; ПП ОСОБА_174; ПП ОСОБА_175; ПП ОСОБА_176; ПП ОСОБА_177; ТзОВ «Каріна»; ПП ОСОБА_178; ПП ОСОБА_179; ПП ОСОБА_180; ПП ОСОБА_181; ПП ОСОБА_182; ПП ОСОБА_183; ПП ОСОБА_184; ПГТ «ЧИД»; ПП ОСОБА_185; ПП ОСОБА_186; ПП ОСОБА_187; ПП ОСОБА_188; ПП ОСОБА_189; ПП ОСОБА_190; ПП ОСОБА_191; ФХ «Кубань»; ПП ОСОБА_192; ПП ОСОБА_193; ПП ОСОБА_194; ПП ОСОБА_195; ПП ОСОБА_196; ПП ОСОБА_197; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_198; ПП ОСОБА_199; ТзОВ «Херсонобладнання»; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_200; ПП ОСОБА_201; ПВКФ «Торговий дім ОСОБА_202»; ПП ОСОБА_203; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_204; ПП ОСОБА_205; ПП ОСОБА_260; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_207; ПП ОСОБА_208; ПСКООПРСС «Голопристанський ринок»; ПП ОСОБА_209; ПП ОСОБА_210; ПП ОСОБА_211; ПП ОСОБА_212; ТФ «2х2»; ПП ОСОБА_213; ПП ОСОБА_214; ПП ОСОБА_215; ПП ОСОБА_216; ПП ОСОБА_217; ПП ОСОБА_218; ПП ОСОБА_219; ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_220; Новокаховське міське споживче товариство; Каховське РайПО Центр; ПП ОСОБА_221; ПП ОСОБА_222; ВАТ «Херсонський суднобудівний завод»; ПП ОСОБА_223; ОСОБА_224 «Бериславський»; ПП ОСОБА_225; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_226; ПП ОСОБА_227; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_229; ПП ОСОБА_230; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_231; ПП ОСОБА_232; ПП ОСОБА_233; ПП ОСОБА_234; ПП ОСОБА_235; ПП ОСОБА_236; ПП ОСОБА_237; ПП ОСОБА_238; ПП ОСОБА_239; ПП ОСОБА_240; ПП ОСОБА_241; ПП «Фламинго»; ПП ОСОБА_242; ПП ОСОБА_243; ПП ОСОБА_244; ПП «ОСОБА_261»;

договорів купівлі продажу ВАТ «Імперія-С» на адресу: ПП «Дубовий-Зех»; ПП ОСОБА_246; АТЗТ «Україна»; Новокаховським МСТ; Каховським РайПО; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_247; ТОВ «Астрон»; ПСК «Торгівельна база»; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_248; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_203; ПП ОСОБА_200; ПП ОСОБА_199; ТОВ «Херсонобладнання»; ПП ОСОБА_187;

квитанцій до прибуткових касових ордерів про прийом готівки за реалізовану горілку від: ЗАТ ТАФ «Дніпровець»; ТОВ «Ветеран»; ПП ОСОБА_249; ПП ОСОБА_32; АТЗТ «Україна»; ПП ОСОБА_29; ТОВ Ізумруд; ПП ОСОБА_250; ПП ОСОБА_251; ПП Ухтинська; ПП ОСОБА_206; ПП ОСОБА_262; ПСК «Торговельна база»; Дарївського ССТ; ПП ОСОБА_210; ПП ОСОБА_214; ПП ОСОБА_63; ФХ Татьяна; «Бериславське ГорПО»; ПП ОСОБА_98; Новокаховського МСТ; ОСОБА_155 СПП; кооперативу «Бериславський»; ПП ОСОБА_43; ВАТ «Цюрупинське»; ПП ОСОБА_215; ПП ОСОБА_113; ПП ОСОБА_76; ПП ОСОБА_229; ПП ОСОБА_252; ПП ОСОБА_230; ПП ОСОБА_253; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_179; Каховське РайПО; ПП ОСОБА_254; ПП ОСОБА_239; ПП ОСОБА_237; ТОВ «Астрон»; ПП ОСОБА_255; ПП ОСОБА_176; ПП Фламінго; Чорнобаївське СТ; ПП ОСОБА_174; «ОПОП ОСОБА_108».;

посвідчень якості на горілку ВАТ «Імперія-С»: №№ 22/13 від 06.12.2007, 27/19 від 28.01.2008, 28/15 від 29.01.2008, 29/12 від 29.02.2008, 30/18 від 25.03.2008, 31/12 від 26.03.2008, 31/10 від 19.06.2008, 32/17 від 19.06.2008, 32/1 від 19.06.2008, 32/2 від 05.08.2008, 33/1 від 18.08.2008, 32/20 від 25.08.2008, 33/16 від 25.08.2008, 33/17 від 25.08.2008, 33/20 від 25.08.2008, 32/21 від 25.08.2008, 33 від 29.08.2008, 34/11 від 26.01.2009, 34/17 від 05.03.2009, 34/22 від 12.03.2009, 36/2 від 12.03.2009, 33/90 від 27.04.2009, 33/95 від 15.05.2009, 33/99 від 25.05.2009, 43/01 від 02.06.2009, 34/02 від 17.06.2009;

податкових накладних наступним контрагентам: ПП ОСОБА_98; ПП ОСОБА_22; ПП ОСОБА_228; ПП ОСОБА_32; ПП ОСОБА_250; ПП ОСОБА_36; ПП «Томирис»; КП «Хвиля»; ПП ОСОБА_187; ПСК «Торговельна база»; ПП ОСОБА_201; ГОРПО Бериславське; ПП ОСОБА_206; ФХ Татьяна; ПП ОСОБА_217; Новокаховське МСТ; ПП ОСОБА_247; ВАТ «Цюрупинське»; СПТ «ПБРОПГХ»; ПП ОСОБА_25; ПП ОСОБА_133;

актів звіряння розрахунків ВАТ Імперія-С на: ТОВ «Кафе Лада»; ПП ОСОБА_43; ЗАТ «Дніпровець»; ПП ОСОБА_120; ПП ОСОБА_48; ПП ОСОБА_9; ОСОБА_224 кооператив «Бериславський»; ВАТ ХСЗ; ПП ОСОБА_117; ПП ОСОБА_19; ПП ОСОБА_190; ПП ОСОБА_12; ПП ОСОБА_174; МПП «Таврія»; ПП ОСОБА_233; ТОВ «Корабел»; ТОВ «Рост».

14.07.2009 в ході проведення обшуків за місцем знаходження ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) і ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88) виявлено та вилучено підробні офіційні документи: видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, акти звіряння розрахунків і т.д.

Означені завідомо підробні документи в ході слідства також вилучено у суб'єктів підприємницької діяльності, що купували впродовж січня 2008 року - липня 2009 року незаконно виготовлені алкогольні напої торгової марки ВАТ «Імперія-С». Відповідно до висновків судово-технічних експертиз документів № 1889 від 11.11.2009, № 1888 від 10.11.2009, № 1886 від 03.11.2009, № 1887 від 04.11.2009, № 1924 від 20.11.2009, № 1923 від 19.11.2009, № 1922 від 18.11.2009, № 1921 від 17.11.2009, № 1920 від 13.11.2009, № 1919 від 12.11.2009, № 1753 від 10.05.2011, № 1747 від 21.04.2011, № 1749 від 26.04.2011, № 1748 від 23.04.2011, № 1752 від 07.05.2011, № 1754 від 11.05.2011, № 1750 від 03.05.2011, № 1751 від 05.05.2011, № 3702 від 12.09.2011, № 3701 від 09.09.2011, № 4362 від 29.08.2011, № 5413 від 30.08.2011, відбитки печаток в наданих на дослідженнях документах (видаткових накладних, корінцях до прибуткових касових ордерів, договорах купівлі-продажу, актах звіряння розрахунків, посвідченнях якості, податкових накладних), вилучених в ході проведення обшуків в ПП «Расвет-07» і ВАТ «Імперія-С», а також вилучених у суб'єктів підприємницької діяльності, що купували горілку ВАТ «Імперія-С», нанесені круглими печатками ВАТ «Імперія-С», вилученими в ході обшуків 14.07.2009 року в приміщенні ПП «Расвет-07» (м. Херсон, вул. Дорофеєва, 18) і приміщеннях ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. Велика Пермська, 88).

Таким чином, ОСОБА_4, в період з 01.01.2008 по 14.07.2009 року, діючи з єдиним умислом за попередньою змовою з ОСОБА_6 та ОСОБА_5, за викладених вище обставин використав завідомо підроблені офіційні документи (видаткові накладні, посвідчення якості, корінці прибуткових касових ордерів, договори купівлі-продажу, податкові накладні, акти звіряння розрахунків) від імені ВАТ «Імперія-С» (м. Кіровоград, вул. В.Пермська, 88), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ст.ст. 28 ч. 2 і 358 ч. 4 КК України - використання завідомо підроблених документів, кваліфікуючою ознакою якого є вчинення злочину за попередньою змовою групою осіб.

В судовому засіданні захисник обвинуваченого ОСОБА_4 - ОСОБА_3 надала заяву про застосування до її підзахисного Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08.07.2011 року зі звільненням його від кримінальної відповідальності на підставі п. «в» ст.1,ст.6 зазначеного закону.

Обвинувачений ОСОБА_4 проти звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ЗУ «Про амністію в 2011 році» не заперечував, зазначив, що правові наслідки закриття справи йому відомі.

Відповідно до вимог п. «в» ст.1Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08.07.2011 року звільняються від покарання у вигляді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не пов»язаних з позбавленням волі, засуджені за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст.12 Кримінального кодексу України особи, не позбавлені батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилось 18 років…

Згідно положень ст.6 зазначеного Закону підлягають звільненню від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах, визначених цим Законом, особи, які підпадають під дію ст.1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких не розглянуті судами.

Закон України «Про амністію в 2011 році» прийнятий 08.07.2011 року та вступив у дію з 27.07.2011 року.

Інкріміновані досудовим слідством ОСОБА_4 епізоди скоєні до 2009 року.

На утриманні ОСОБА_4 знаходиться неповнолітня донька - ОСОБА_256, ІНФОРМАЦІЯ_2, про що свідчить свідоцтво про народження, видане Центральним відділом реєстрації актів цивільного стану Головного управління юстиції у Кіровоградській області, актовий запис № 1262.

Згідно листа Служби у справах дітей виконкому Кіровоградської міської ради № 963 від 16.04.2014 року ОСОБА_256 не позбавлений батьківських прав стосовно своєї неповнолітньої доньки ОСОБА_256.

Положення ЗУ «Про застосування амністії в Україні», що виключають закриття кримінальної справи у зв»язку з актом амністії зі звільненням від кримінальної відповідальності, прийняті в редакції закону від 02.06.2011 року та вступили в дію з 01.01.2012 року

Оскільки в силу загальних положень про дію кримінального закону у часі, закон, що погіршує становище особи, не має зворотної сили, то, на погляд суду, ст..6 Закону України «Про амністію в 2011 році» має бути застосована до обвинуваченого ОСОБА_256.

Відповідно до вимог п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв»язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

На підставі викладеного, керуючись ст.1 п. «в», ст.6 Закону України «Про амністіюу 2011 році», ст.284КПК України, суд -

постановив:

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ст.ст.28 ч.2, 204 ч.ч.1,2, 216 ч.2, 358 ч.3, 28 ч.2, 358 ч.4 КК України.

Закрити кримінальне провадження стосовно ОСОБА_4 за ст.ст.28 ч.2, 204 ч.ч.1,2, 216 ч.2, 358 ч.3, 28 ч.2, 358 ч.4 КК України.

Стягнути з ОСОБА_4 судові витрати за проведені експертизи в сумі 26029,36 грн.

На ухвалу суду можуть бути подані апеляційні скарги до апеляційного суду Херсонської області протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Г. А. Радченко

Часті запитання

Який тип судового документу № 38357423 ?

Документ № 38357423 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 38357423 ?

Дата ухвалення - 18.04.2014

Яка форма судочинства по судовому документу № 38357423 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 38357423 ?

В Комсомольський районний суд м.Херсона

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 38357423, Комсомольський районний суд м.Херсона

Судове рішення № 38357423, Комсомольський районний суд м.Херсона було прийнято 18.04.2014. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні дані про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам легко знаходити необхідні дані.

Судове рішення № 38357423 відноситься до справи № 667/1618/13-к

Це рішення відноситься до справи № 667/1618/13-к. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ІМПЕРІЯ-21"

Наша система забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку даних. Це дозволяє продуктивно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 38357378

Наступний документ : 38369172

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

Ухвала суду № 38357423, 18.04.2014, Комсомольський районний суд м.Херсона