Ухвала суду № 38296582, 09.04.2014, Одеський апеляційний адміністративний суд

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

——————————————————————

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 квітня 2014 р.

м.Одеса

Справа № 815/8348/13-а

Категорія: 9.4.1

Головуючий в 1 інстанції: Аракелян М. М.

Одеський апеляційний адміністративний суд у складі:

головуючого судді Крусяна А.В.,

суддів Джабурія О.В., Шляхтицького О.І.,

секретаря Жукової Г.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу товариства з додатковою відповідальністю "Комсомолець" на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 16 січня 2014 року у справі за адміністративним позовом заступника прокурора Малиновського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно - Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до товариства з додатковою відповідальністю "Комсомолець" про стягнення штрафних санкцій, -

В С Т А Н О В И В:

06.12.2013р. заступник прокурора Малиновського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно - Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звернувся до суду з позовом до товариства з додатковою відповідальністю "Комсомолець" про стягнення штрафних санкцій у сумі 255000грн.

Постановою Одеського окружного адміністративного суду від 16.01.2013р. позов задоволений.

Не погоджуючись з вказаним судовим рішенням, відповідач подав апеляційну скаргу, в якій просить постанову суду скасувати та ухвалити нову про відмову у задоволенні позовних вимог.

Заслухавши суддю-доповідача, розглянувши матеріали справи, перевіривши доводи апеляційної скарги, законність та обґрунтованість судового рішення в межах апеляційної скарги, суд приходить до висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню.

Товариство з додатковою відповідальністю «Комсомолець» в результаті перетворення є правонаступником відкритого акціонерного товариства «Комсомолець».

Згідно із ст.ст.5, 6 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, яка здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Відповідно п.п.8, 14 ст.8 вищезазначеного Закону, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право здійснювати контроль за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам, а також накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Відповідно до ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Звітним періодом для складання річної інформації про емітента є календарний рік. Перший звітний період емітента може бути меншим, ніж 12 місяців, та обчислюється: для акціонерних товариств - з дня державної реєстрації товариства до 31 грудня звітного року включно; для емітентів цінних паперів (крім акцій) - з дня реєстрації випуску цінних паперів до 31 грудня звітного року включно.

Судовим розглядом встановлено, що розпорядженням про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №26-ОД-1-Е, Одеське територіальне управління НКЦПФР зобов'язало ТзДВ «Комсомолець» в термін до 24.04.2013р. відповідно до вимог статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та пункту 1 глави 7 розділу V Положення №1591, розкрити річну інформацію емітента за 2011 рік шляхом опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку та в термін до 26.04.2013р. повідомити Одеське територіальне управління НКЦПФР про виконання вищевказаного розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери.

Розпорядженням про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №25-ОД-1-Е, Одеське територіальне управління НКЦПФР зобов'язало ТзДВ «Комсомолець» в термін до 24.04.2013р. відповідно до вимог статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та пункту 1 глави 7 розділу V Положення № 1591, розкрити річну інформацію емітента за 2011 рік шляхом її розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР та в термін до 26.04.2013р. повідомити Одеське територіальне управління НКЦПФР про виконання вищевказаного розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери.

Розпорядженням про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №27-ОД-1-Е, Одеське територіальне управління НКЦПФР зобов'язало ТзДВ «Комсомолець» в термін до 26.03.2013р. відповідно до вимог статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та пункту 1 глави 7 розділу V Положення № 1591 надати до Одеського територіального управління НКЦПФР річну інформацію емітента за 2011 рік.

В зв’язку з невиконанням ТзДВ «Комсомолець» розпоряджень, Одеським територіальним управлінням НКЦПФР винесені постанови про порушення справ про правопорушення на ринку цінних паперів від 30.05.2013 №270-ОД-1-Е, № 271-ОД-1-Е, №272-ОД-1-Е.

Крім того, Одеським територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку складено акти про правопорушення на ринку цінних паперів №263-ОД-1-Е, 264-ОД-1-Е, 265-ОД-1-Е від 12.06.2013р., якими встановлені факти ухилення від виконання розпоряджень, що передбачає відповідальність відповідно до п.8 ст.11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні".

27.06.2013р. Одеським територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку відповідно до вимог пункту 8 статті 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» винесені постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів №249-ОД-1-Е за невиконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №27-ОД-1-Е у розмірі 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян - 85000грн.; №250-ОД-1-Е за невиконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №26-ОД-1-Е у розмірі 85000грн.; №251-ОД-1-Е за невиконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери від 28.02.2013р. №25-ОД-1-Е у розмірі 85000грн.

У добровільному порядку штрафні санкції відповідачем не сплачені.

Відповідно до ст.39 Закону "Про цінні папери та фондовий ринок" від 23.02.2006 року №3480-IV (далі Закон №3480-IV), розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів шляхом: - розміщення її в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; - опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; - подання її до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Емітенти цінних паперів зобов'язані розкривати інформацію відповідно до вимог, в обсязі та строки, встановлені цим Законом та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Склад, порядок і строки розкриття на фондовому ринку регулярної, особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю та інформації в повідомленні про проведення загальних зборів (далі - Інформація) емітентами цінних паперів та подання її до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) регулюється Положенням про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006р. № 1591(далі - Положення №1591)

Відповідно до пункту 3 розділу І Положення №1591 емітенти цінних паперів у випадках, передбачених цим Положенням, зобов'язані розкривати на фондовому ринку у такій послідовності інформацію шляхом: розміщення на безоплатній основі в загальнодоступній інформаційній базі даних Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або в її інформаційному ресурсі, поновлюваному у режимі реального часу; опублікування в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Комісії; подання до Комісії.

Відповідно до п.1 Глави 7 Розділу 5 Положення, розкриття річної інформації має здійснюватись шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних комісії, опублікування у офіційному друкованому виданні, розміщення на сторінці в мережі інтернет та подання до комісії. Розкриття річної інформації здійснюється у такі строки: розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних комісії - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; опублікування у офіційному друкованому виданні - у строк не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним; подання до комісії - не пізніше 1 червня року, наступного за звітним.

Згідно з п.8 ст.11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Розпорядженнями про усунення порушень законодавства про цінні папери відповідача попереджено, що за невиконання або несвоєчасне їх виконання юридичні особи несуть вказану відповідальність. При цьому, розпорядження можуть бути оскаржені до суду у порядку, встановленому законодавством, до спливу терміну їх виконання вони можуть бути переглянуті або термін виконання розпоряджень може бути продовжено за письмовим клопотанням порушника, уповноваженою особою, якою винесено розпорядження.

Спірні розпорядження оскаржені відповідачем не були та в матеріалах справи відсутні дані про їх виконання.

Штрафи визначені постановами від 27.06.2013р. №249-ОД-1-Е, №250-ОД-1-Е, №251-ОД-1-Е відповідачем також оскаржені та сплачені не були.

При цьому, відповідно до ч.2 глави 1 Розділу II Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів від 19.12.2006р. №1591, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.02.2007р. за №97/13364, обов’язок здійснювати розкриття особливої інформації, передбаченої цим Положенням, припиняється з дати опублікування інформації про скасування реєстрації випуску цінних паперів та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів в порядку встановленому комісією.

Відповідач не здійснив скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва, порушив порядок припинення акціонерного товариства та порядок реєстрації його правонаступника, тому залишається емітентом цінних паперів з обов’язком розкриття річної інформації.

Отже, припинення ВАТ не впливає на обов’язки ринку цінних паперів, оскільки є обов’язкова необхідність проведення процедури скасування випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, тому за відповідачем в порядку загального правонаступництва залишаються обов’язки емітента акцій до моменту скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва.

Таким чином, територіальним управлінням дотримані порядок та процедура під час винесення спірних постанов, які прийняті уповноваженою особою на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачений чинним законодавством.

За таких обставин, оскільки суд першої інстанції дійшов до правильного висновку про задоволення позовних вимог, апеляційна скарга підлягає залишенню без задоволення, а постанова суду першої інстанції в порядку ст.200 КАС України підлягає залишенню без змін.

Керуючись ст.ст. 198, 200, 205, 206 КАС України, суд, -

УХВАЛИВ:

Апеляційну скаргу товариства з додатковою відповідальністю "Комсомолець" залишити без задоволення, а постанову Одеського окружного адміністративного суду від 16 січня 2014 року залишити без змін.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили після її проголошення та може бути оскаржена в касаційному порядку до Вищого адміністративного суду України протягом двадцяти днів з дня складання її в повному обсязі.

Головуючий:

Судді: