Постанова № 37729637, 05.03.2014, Донецький окружний адміністративний суд

Україна

Донецький окружний адміністративний суд

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 березня 2014 р. Справа № 805/1967/14

приміщення суду за адресою: 83052, м.Донецьк, вул. 50-ої Гвардійської дивізії, 17

Суддя Донецького окружного адміністративного суду Олішевська В.В., розглянувши в порядку письмовго провадження адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг м. Київ

до відповідача: Кредитної спілки “Кредо” м. Краматорськ

про: стягнення штрафу в сумі 1700 грн.

ВСТАНОВИВ:

Позивач, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, звернувся до Донецького окружного адміністративного суду з позовною заявою до Кредитної спілки “Кредо” м. Краматорськ про стягнення штрафу в сумі 1700 грн.

В обґрунтування позовних вимог позивач посилається на те, що за порушення відповідачем вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Закону України «Про кредитні спілки» та Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об’єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг було застосовано штрафну санкцію у розмірі 1700 грн., відповідно до постанови від 06.09.2013 року № 186/15/3 про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

На час розгляду справи відповідачем не надано доказів виконання постанови, отже сума штрафу у розмірі 1700 грн. не була перерахована до Державного бюджету України. Враховуючи вищевикладене, позивач просив стягнути зазначену суму штрафних санкцій з відповідача в судовому порядку.

Представник позивача у судове засідання не з’явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, що підтверджується матеріалами справи. Відповідно до позовної заяви просив суд розглянути справу без участі представника.

Відповідач у судове засідання не з’явився, про дату, час і місце судового розгляду повідомлявся належним чином. Через канцелярію суду надав заперечення відповідно до якого заперечував проти заcтосування штрафних санкцій. Посилаючись на те, що звіт за 1 квартал 2013 р. відповідачем був направлений 15.05.2013 р., у зазначеному звіті була виявлена помилка, у зв’язку з чим 28.05.2013 р. був направлений повторний звіт. В зв’язку з чим відповідач просить суд не застосовувати до нього санкції у вигляді штрафу та розглянути справу без участі представника.

Розглянувши матеріали справи, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, суд дійшов висновку, що позовні вимоги підлягають задоволенню, з огляду на наступне.

Кредитна спілка «Кредо», зареєстроване в якості юридичної особи 09.09.2004 р. за № 12701020000000046, код ЄДРПОУ 25332192.

Відповідно до абзацу 2 п. 1 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 р. N 1070/2011, Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

Основними завданнями Нацкомфінпослуг є, зокрема, здійснення в межах своїх повноважень державного регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг і дотриманням законодавства у відповідній сфері; захист прав споживачів фінансових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу з метою запобігання і припинення порушень законодавства на ринку фінансових послуг.

21.08.2013 р. Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг проведено перевірку Кредитного підприємства «Кредо» щодо своєчасності подання звітних даних за I квартал 2013 р. За результатами якої складено акт № 326/15/3.

Актом перевірки встановлено, що до Нацкомфінпослуг надійшли звітні дані Кредитної спілки «Кредо» за I квартал 2013 р. в електронній та паперовій формах. Згідно поштового штемпеля підприємства (відділення) зв’язку, що обслуговує відправника, дата подання паперової форми звітних даних – 28.05.2013 р. (вх. № 1706 З/КУ від 03.06.2013 р.), в зв’язку з чим встановлено порушення вимог ст. 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», абзацу 2 ч. 1 ст. 22 Закону України «Про кредитні спілки», п.п. 2.2.2, 2.2.3 п. 2.2 розділу 2 Порядку, в частині несвоєчасності подання в паперовій формі звітних даних за I квартал 2013 р.

Зазначений акт направлений на адресу відповідача рекомендованим листом з повідомленням та отриманий уповноваженою особою відповідача 27.08.2013 р., що підтверджується матеріалами справи.

На підставі вказаного акту, за правопорушення, вчинені на ринку фінансових послуг, постановою про застосування штрафних санкцій за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг № 186/15/3 від 06.09.2013 р. до відповідача застосований штраф у розмірі 1700 грн.

Постанова була направлена на адресу відповідача та отримана уповноваженою особою 13.09.2013 р., що підтверджується матеріалами справи.

Доказів оскарження вищезазначеної постанови, або доказів виконання цієї постанови, відповідачем суду не надано.

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.2001 № 2664-III, (далі по тексту - Закон України № 2664-III) встановлено, що кредитна устано № 2664-III ва це фінансова установа, яка відповідно до закону має право за рахунок залучених коштів надавати фінансові кредити на власний ризик.

Згідно до ст. 14 Закону України № 2664-III передбачено, що фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Згідно п.п. 2.2.2 п. 2.2. розділу 2 Пордку складання та подання звітності кредитними спілками та об’єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг від 25.12.2003 р. № 177 (далі по тексту - Порядок № 177) передбачено, що кредитні спілки подають до Нацкомфінпослуг звітні дані, проміжні звітні дані (за I квартал, I півріччя, 9 місяців) складаються щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного періоду станом на кінець останнього дня кварталу. Звітні дані за рік складаються кредитними спілками станом на 31 грудня року, за який подаються звітні дані. Проміжні звітні дані подаються не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, звітні дані за рік - не пізніше 9 лютого року, наступного за звітним роком. У разі, якщо останній день подання форм звітних даних є неробочим, термін подання продовжується до першого, після неробочого, робочого дня включно. У разі надання звітності безпосередньо до Нацкомфінпослуг датою подання є дата реєстрації паперових форм звітності у Нацкомфінпослуг. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконані цих умов звітні дані вважаються поданими несвоєчасно.

Підпунктом 2.2.4 пункту 2.2 розділу 2 Порядку № 177 встановлено, що звітні дані подаються в електронній та паперовій формах та обсязі, які встановлені цим Порядком у форматі, визначеному Нацкомфінпослуг. Звітні дані в паперовій формі мають бути прошиті, аркуші пронумеровані та затверджені підписами керівника кредитної спілки, головного бухгалтера та печаткою кредитної спілки. Інформація, що відображена в паперовій формі, має відповідати електронній формі. Ідентичність даних у паперовій та електронній формах підтверджується підписами керівника кредитної спілки, головного бухгалтера та печаткою кредитної спілки. У разі подання звітності у вигляді електронних документів з дотриманням вимог Закону України "Про електронні документи та електронний документообіг" звітність у паперовій формі до Нацкомфінпослуг не подається та не застосовуються вимоги, зазначені в абзаці другому цього підпункту. Обов'язковим реквізитом такої звітності є електронний цифровий підпис відповідно до Закону України "Про електронний цифровий підпис". Звітні дані в електронній формі складаються та подаються кредитними спілками через web-інтерфейс на офіційному сайті Нацкомфінпослуг у режимі on-line.

Відповідно до пп. 2.2.5 п. 2.2 розділу 2 Порядку № 177 передбачено, що у разі самостійного виявлення кредитною спілкою помилок, що містяться в раніше поданих звітних даних, вона має право подати корегуючі звітні дані (у електронному та паперовому вигляді) не пізніше десяти календарних днів з дати кінцевого терміну подання таких звітних даних. Корегуючі звітні дані кредитної спілки складаються з: супроводжувального листа кредитної спілки, підписаного керівником; виправлених звітних даних; пояснювальної записки з описом допущених помилок та їх обґрунтуваннями.

Як вбачається з наданих відповідачем копії звіту за I квартал 2013 р. № 32 від 14.05.2013 р. та та загальної інформації про них (додаток 1) вх. 14.05.2013 р. не вбачається можливим встановити коли саме ці документи були складені. Щодо наданої копій касового чеку № 8501 від 15.05.2013 р. про направлення «рекомендованим листом» та на адресу: «Фин послуг 01001 Київ» не вбачає можливим встановити, що саме було направлено.

Частиною 1 статті 39 Закону України № 2664-III встановлено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 41 Закону України № 2664-III уповноважений орган застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за: неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 3 ст. 41 Закону України № 2664-III штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Крім того суд зазначає, що предметом розгляду даної справи є стягнення фінансових санкцій на підставі постанови № 186/15/3 від 06.09.2013 р. яка є чинною. Доказів оскарження зазначеної постанови суду не надано.

Частиною 1 статті 71 Кодексу адміністративного судочинства України встановлено, що Кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 86 Кодексу адміністративного судочинства України передбачено, що суд оцінює докази, які є у справі, за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на їх безпосередньому, всебічному, повному та об'єктивному дослідженні.

З урахуванням вищевикладеного позовні вимоги Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Кредитної спілки “Кредо” м. Краматорськ про стягнення штрафу в сумі 1700 грн. підлягають задоволенню.

Відповідно до статті 94 Кодексу адміністративного судочинства України, якщо судове рішення ухвалене на користь сторони - суб'єкта владних повноважень, суд присуджує з іншої сторони всі здійснені нею документально підтверджені судові витрати, пов'язані із залученням свідків та проведенням судових експертиз.

На підставі викладеного, керуючись Конституцією України, Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Позовні вимоги Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Кредитної спілки “Кредо” м. Краматорськ про стягнення штрафу в сумі 1700 грн. – задовольнити в повному обсязі.

Стягнути з Кредитної спілки “Кредо” м. Краматорськ на користь Державного бюджету України фінансові санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у розмірі 1700 грн. (тисяча сімсот гривень).

Постанова може бути оскаржена сторонами в апеляційному порядку до Донецького апеляційного адміністративного суду через суд першої інстанції.

Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня її проголошення. У разі застосування судом частини третьої статті 160 цього Кодексу, а також прийняття постанови у письмовому провадженні апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Суддя Олішевська B.В.