Вирок № 37605550, 06.03.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/6325/14-к

1кп/755/255/14

В И Р О К

іменем України

"06" березня 2014 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Федосєєва С.В.

при секретарі Яременко Ю.В.

з участю прокурора Радіонова В.М.

розглянувши у підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження № 32014110040000008 за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Узин, Білоцерківського р-ну, Київської обл., українця, громадянина України, з середньою освітою, не одруженого, офіційно не працюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, проживаючого: АДРЕСА_1, -

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

В квітні 2012 року ОСОБА_1, перебуваючи на станції метро «Мінська» в м. Києві, вступив в злочинну змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою про перереєстрацію на ім'я ОСОБА_1 в органах державної влади за грошову винагороду суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Текс-Друк», з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

При цьому невстановлена особа домовилась з ОСОБА_1 про підписання ним необхідних реєстраційних документів суб'єкта підприємницької діяльності, пообіцявши виплатити йому грошову винагороду у розмірі 200 грн.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому невстановленою особою дій, як майбутнього засновника та власника придбаного підприємства, що випливало з небажання самою невстановленою особою реєструвати підприємство на власне ім'я, усвідомлюючи, що підприємство придбавається з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.

В цей же день, невстановлена особа запропонував ОСОБА_1 проїхати до офісу приватного нотаріуса для підпису документів, попередньо не повідомивши яких саме. При цьому паспорт громадянина України та довідка про присвоєння ідентифікаційного номеру знаходились у ОСОБА_1

Прибувши до офісу приватного нотаріуса, який розташований біля станції метро «Кловська» у м. Києві, ОСОБА_1 підписав протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Текс-Друк», згідно якого ОСОБА_1 передано права та обов'язки власника товариства з обмеженою відповідальністю у зв'язку з набуттям ним права власності на підприємство на підставі заяви про вихід та передачу прав і обов'язків власника товариства з обмеженою відповідальністю та одночасно згідно з вказаним рішенням ОСОБА_1 призначено директором підприємства.

В подальшому ОСОБА_1, виконуючи відведену йому роль у скоєнні злочину, відповідно до попередньої домовленості, приблизно через декілька днів зустрівся з невстановленою особою біля офісу приватного нотаріуса, що розташований біля станції метро «Кловська» у м. Києві. Після чого, ОСОБА_1 разом із невстановленою особою прибув до офісу приватного нотаріуса, де ОСОБА_1, усвідомлюючи, що перереєстрація ТОВ «Текс-Друк» проводиться для прикриття незаконної діяльності, підписав статут ТОВ «Текс-Друк», який передав невстановленій особі.

Однак, ОСОБА_1, відповідно до протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Текс-Друк» про призначення директора, обіймаючи посаду, пов'язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків на підприємстві, підприємницькою діяльністю не займався і займатися в подальшому намірів не мав.

З метою надання своїм злочинним діям при придбанні ТОВ «Текс-Друк» зовнішнього вигляду правомірних дій, невстановлені особи, у відповідності із вимогами ч. 1 ст. 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 № 755-ІУ, згідно якої для державної реєстрації юридичної особи засновник або уповноважена ним особа подає до органу державної реєстрації інформацію з документами, що підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб.

При складанні статуту ТОВ «Текс-Друк» в новій редакції від 26.04.2012, в статті 7 «Статутний капітал товариства» зазначили завідомо неправдиві дані про те, що:

7.1. для забезпечення діяльності Товариства за рахунок вкладів Учасників утворено Статутний капітал Товариства у розмірі 20 500 грн. формування Статутного капіталу, а також розподіл часток між Учасниками у Статутному капіталі Товариства відбувається таким чином: ОСОБА_1 розмір вкладу 10 250 грн.

Фактично статутний капітал ТОВ «Текс-Друк» у розмірі 20 500 грн. не формувався, юридична адреса підприємства: м. Київ, вул. Щорса, б. 31 у реєстраційних документах була вказана з метою здійснення реєстрації підприємства без фактичного його в подальшому знаходження за місцем реєстрації.

Крім того, наказом № 14 від 25.04.2012 року на посаду директора ТОВ «Текс-Друк» призначено ОСОБА_1 у відповідності до Протоколу Загальних зборів учасників № 24/04/2012 від 24.04.2012 року.

Відповідно до п. 11.2. ст. 11 Статуту ТОВ «Текс-Друк» на ОСОБА_1, як на власника підприємства, покладались наступні обов'язки :

виконувати свої зобов'язання перед Товариством, в тому числі і пов'язані з майновою участю, а також вносити вклади у розмірі, порядку та засобами, передбаченими статутом;

- не розголошувати комерційну таємницю та конфіденційну інформацію про діяльність Товариства;

- нести інші обов'язки, якщо це передбачено законодавством України та установчими документами.

Також, відповідно до п. 14.2 ст. 14 Статуту ТОВ «Текс-Друк» на ОСОБА_1, як на директора підприємства, покладались наступні обов'язки:

- керування оперативною діяльністю Товариства, включаючи вирішення питань, пов'язаних з укладанням договорів (контрактів);

- без довіреності діє від імені Товариства, представляє його в установах, на підприємствах і в організаціях як в Україні, так і за кордоном;

у відповідності до чинного законодавства та цього статуту розпоряджається майном Товариства, укладає будь-які угоди та інші юридичні акти без довіреності, відкриває у банках поточні та інші рахунки Товариства, визначає склад та обсяг відомостей, що є комерційною таємницею, та порядок їх захисту;

- директор наділяється правом розпоряджатися банківськими та іншими рахунками Товариства з правом першого підпису на розрахункових та інших документах;

у встановленому порядку приймає на роботу і звільняє з роботи персонал Товариства; вирішує питання стимулювання праці; видає накази та розпорядження, обов'язкові для персоналу Товариства; видає довіреності; затверджує структуру, штати, кошторис витрат; організовує виконання рішень Загальних зборів учасників; затверджує баланс Товариства та виконує інші функції, що випливають з статутних завдань.

Відповідно до ст. 42 Господарського кодексу України - підприємництво-це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку.

Однак, ОСОБА_1, відповідно до протоколу № 24/04/2012 загальних зборів учасників ТОВ «Текс-Друк» від 24.04.2012 року про призначення директора, обіймаючи посаду, пов'язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків на підприємстві, підприємницькою діяльністю не займався і займатися в подальшому намірів не мав.

24.04.2012 року приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_2, в приміщенні власного робочого кабінету, переконавшись в тому, що ОСОБА_1 являється новим власником ТОВ «Текс-Друк», надав йому для ознайомлення статутні документи цього підприємства. В свою чергу ОСОБА_1 ознайомився зі статутними документами ТОВ «Текс-Друк» в їх новій редакції від 24.04.2012 року, а приватний нотаріус, в свою чергу, переконалася в тому, що ОСОБА_1 має намір добровільно підписати надані йому статутні документи ТОВ «Текс-Друк». Після цього, ОСОБА_1 маючи єдиний намір та діючи, за попередньою домовленістю із невстановленою особою, в якості нового власника вказаного підприємства, підписав статут ТОВ «Текс-Друк» в новій редакції від 24.04.2012 року, а приватний нотаріус ОСОБА_2 посвідчив щойно вчинену ним нотаріальну дію.

26.04.2012 року невстановлені особи склали від імені ОСОБА_1 реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Текс-Друк», яку разом із статутом вказаного підприємства в новій редакції від 24.04.2014 року, подали до Печорської районної у м. Києві державної адміністрації.

Підписання ОСОБА_1 статуту ТОВ «Текс-Друк», надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Печорської районної у м. Києві державної адміністрації, 26.04.2012 року провести державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Текс-Друк», як суб'єкта підприємницької діяльності за реєстраційним номером 10701200000003303, що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців АГ № 796758, відповідно до якого ОСОБА_1 являється керівником ТОВ «Текс-Друк».

Придбання ОСОБА_1 підприємства ТОВ «Текс-Друк», відповідно до протоколу 24/04/2012 Загальних зборів учасників ТОВ «Текс-Друк» від 24.04.2012 року, відбулася шляхом внесення змін в установчі та реєстраційні документи підприємства та передачу корпоративних прав, обов'язків та повноважень власника підприємства ОСОБА_1

ОСОБА_1, придбавши ТОВ «Текс-Друк» та одночасно взявши на себе обов'язки передбачені посадою директора в частині ведення фінансово-господарської діяльності, організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність службової особи та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків, усвідомлював, що не прийматиме жодної участі у подальшому веденні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Текс-Друк».

В подальшому, після проведення перереєстрації ТОВ «Текс-Друк», ОСОБА_1 первинну бухгалтерську, податкову, фінансову та господарську звітність підприємства не формував.

Підписання ОСОБА_1 реєстраційних документів ТОВ «Текс-Друк», тобто вчинення ними дій направлених на легалізацію суб'єкта підприємництва - юридичної особи, без наміру здійснення господарської діяльності, дозволило невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись фактом реєстрації вказаного підприємства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ «Текс-Друк» для прикриття незаконної діяльності, спрямованої на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість для підприємств - фактичних платників податку на додану вартість, а саме ТОВ «ЖАЛСІ» (ЄДРПОУ: 24937487), ТОВ «ЮНІТ-Л» (ЄДРПОУ: 32423953) невстановлені особи отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, щодо проведення псевдооперацій з реалізації товарів, робіт (послуг), при цьому фактично не здійснюючи господарську діяльність, пов'язану з виробництвом продукції, виконанням робіт, наданням послуг чи зайняття торгівлею.

Обвинувальний акт надійшов до суду разом із угодою про визнання винуватості між підозрюваним та прокурором.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив затвердити угоду.

Вислухавши думку учасників процесу та дослідивши матеріали кримінального провадження суд прийшов до висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості виходячи з наступного:

судом з'ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, визначені ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також, судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Багрієнком Р.О. та обвинуваченим ОСОБА_1 і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Суд визнає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні умисних дій, які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності та кваліфікує ці його дії за ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ст. 65 КК України при призначенні покарання суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, дані про особу обвинуваченого, його майновий стан

Суд визнає пом'якшуючою покарання обставиною щире каяття обвинуваченого та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, що обтяжують покарання, судом не встановлено.

Цивільний позов у кримінальному проваджені відсутній.

Керуючись ст.ст.314, 368-371, 373-374, 376, 468-475 КПК України, суд -

З А С У Д И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 25.02.2014 року, укладену між прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Багрієнком Р.О. та обвинуваченим ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32014100040000008.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України, і призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доході громадян, що на момент постановлення вироку становить 8500 грн.

Вирок може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва через Дніпровський районний суд м. Києва протягом 30 (тридцяти) днів з дня його проголошення.

Суддя :