Ухвала суду № 37405060, 27.02.2014, Баришівський районний суд Київської області

Справа № 355/245/14-к

Провадження № 1-кс/355/18/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до документів, які містять

охоронювану законом таємницю

27 лютого 2014 року слідчий суддя Баришівського районного суду Київської області Єременко В.М., при секретарі Котенко Л.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Баришівка Київської області в залі суду клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Миколець Руслана Григоровича за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майор міліції Миколець Руслан Григорович за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що протягом 2013 року службові особи ТОВ «Гренатек» (код ЄДРПОУ 38467949), що зареєстроване в Баришівському відділенні Переяслав-Хмельницької ОДПІ за адресою смт. Баришівка Київської області вул. Жовтнева 98, здійснювався ланцюг безтоварних операцій товарно-матеріальних цінностей, які було імпортовано на митну територію України.

Так, у декількох СГД-імпортерів було нібито придбано товарів на суму 11670 тис. гривень, які в подальшому були реалізовані до ТОВ «Варгус» (код ЄДРПОУ 38292767).

ТОВ «Варгус» вироком від 24.09.2013 року відносно ОСОБА_3 по справі №761/22932/13-к, по провадженню №1-кп/761/776/2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, було визнано як зареєстроване з метою прикриття незаконної діяльності. При цьому, службовими особами ТОВ «Гренатек» за 2013 рік було задекларовано податкові зобов'язання в розмірі 1945 тис. гривень по взаємовідносинах із ТОВ «Варгус» по безтоварних операціях, та внесено до офіційних документів (до податкової декларації з ПДВ та додатку 5 до неї) завідомо неправдиві відомості про те, що товарно-матераільні цінності нібито відпущені до ТОВ «Варгус», що дало можливість:

- незаконно сформувати податковий кредит для ТОВ «Варгус» по ланцюгу неіснуючих товарно-матеріальних цінностей на суму 1945 тис. гривень;

- в податковій декларації з податку на прибуток підприємства в графі «доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування» задекларувати 9725 тис. гривень валових витрат та не сплатити до бюджету 1847,75 тис. гривень податку на прибуток підприємства;

- СГД-імпортерам здійснити реалізацію імпортуємих ТМЦ за цінами, які співпадають із ціною, яка склалася при розмитненні таких ТМЦ та дають можливість відобразити по податковому обліку валовий дохід із подальшою сплатою податку на прибуток.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Гренатек»

користується наступними рахунками:

- ПАТ «Укрінбанк» (рахунок №26006095133001), юридична адреса місцязнаходження банківської установи: м.Київ вул. Смірнова-Ласточкіна, 10А;

- ПАТ «Енергобанк» рахунок (№26007311144201) юридична адреса місцязнаходження банківської установи: м. Київ вул. Воздвиженська, 56;

- ПАТ Альфа-Банк» (рахунок №26003012842101), юридична адреса місцязнаходження банківської установи: м. Київ вул. Десятинна, 4/6.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для подальшого розслідування у даному провадженні і неможливості отримання даних в інший спосіб та з інших джерел, з метою перевірки факту надходження грошових коштів, напрямків їх використання та підтвердження чи їх спростування , можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядженні про вилучення документів по всіх наявних рахунках ТОВ «Гренатек» (код ЄДРПОУ 38467949), що зареєстроване в Баришівському відділенні Переяслав-Хмельницької ОДПІ за адресою смт. Баришівка Київської області вул. Жовтнева 98, у ПАТ «Укрінбанк», що розташований за адресою: м.Київ вул. Смірнова-Ласточкіна, 10А, по рахунку №26006095133001), у ПАТ «Енергобанк», що розташований за адресою: м. Київ вул. Воздвиженська, 56, по рахунку (№26007311144201), у ПАТ Альфа-Банк», що розташований за адресою: м. Київ вул. Десятинна, 4/6 по рахунку №26003012842101, а саме:

- роздруківки руху коштів з магнітного носія інформації серверу банку з по секундною реєстрацією із зазначенням часу (год., хвилин, секунд) проведення платежів на паперовому носії інформації, завірені підписом керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку а також електронному вигляді формату «ЕКСЕЛЬ» з часу відкриття рахунку по теперішній час, з розшифровкою кореспондентів, дати і часу проведення та призначення платежу по рахункам ТОВ «Гренатек»;

- заяви про відкриття (закриття) рахунків, договори банківських рахунків, корінці повідомлення від платників податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платників податків, страхові свідоцтва, заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Гренатек», статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідку форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів (голів правління) та головних бухгалтерів на даному підприємстві;

- карток із зразками підписів та відбитки печаток ТОВ «Гренатек», що діяли з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також наявні копії паспортів та довіреностей на осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами на рахунках ТОВ «Гренатек».

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ «Гренатек»;

- оговорів та доповнень до них, укладених з ТОВ «Гренатек», про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк", документів якими встановлено та обмежується коло осіб, що мають доступ до даної системи по зазначених рахунках з моменту встановлення даного комплексу з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснюється зв'язок з сервером банку при використанні програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк",

- у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зобов'язати ПАТ «Укрінбанк», ПАТ «Енергобанк», ПАТ Альфа-Банк» письмово повідомити, про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надана інформація із банківської установи, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить задовольнити клопотання.

Орган досудового розслідування вважає, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, у зв`язку з закінченням строку збереження даних, тому клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши заявлене клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка подала клопотання - слідчого, який підтримав клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступних міркувань.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку ).

Керуючись вимогами ст. 31 Конституції України, надати згоду на вилучення у ТОВ «Гренатек» за адресою: смт.Баришівка вул.Жовтнева, 98 Київської області зазначених документів.

Керуючись ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131, ст. 132, 159-160, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, керуючись ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 року,

У х в а л и в :

Задовольнити клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Миколець Руслана Григоровича за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надати заступнику начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майору міліції Микольцю Руслану Григоровичу, тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та вилучити документи, а саме:

- роздруківки руху коштів з магнітного носія інформації серверу банку з по секундною реєстрацією із зазначенням часу (год., хвилин, секунд) проведення платежів на паперовому носії інформації, завірені підписом керівника, головного бухгалтера та відбитком печатки банку з часу відкриття рахунку по теперішній час, з розшифровкою кореспондентів, дати і часу проведення та призначення платежу по рахункам ТОВ «Гренатек»;

- заяви про відкриття (закриття) рахунків, договори банківських рахунків, корінці повідомлення від платників податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платників податків, страхові свідоцтва, заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Гренатек», статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідку форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів (голів правління) та головних бухгалтерів на даному підприємстві;

- карток із зразками підписів та відбитки печаток ТОВ «Гренатек», що діяли з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також наявні копії паспортів та довіреностей на осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами на рахунках ТОВ «Гренатек».

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ «Гренатек»;

- договорів та доповнень до них, укладених з ТОВ «Гренатек», про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк", документів якими встановлено та обмежується коло осіб, що мають доступ до даної системи по зазначених рахунках з моменту встановлення даного комплексу з часу відкриття рахунку по теперішній час, а також документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснюється зв'язок з сервером банку при використанні програмно-технічного комплексу "Клієнт-Банк",

які знаходяться та зберігаються у ПАТ «Укрінбанк», що розташований за адресою: м.Київ вул. Смірнова-Ласточкіна, 10А, по рахунку №26006095133001), у ПАТ «Енергобанк», що розташований за адресою: м. Київ вул. Воздвиженська, 56, по рахунку (№26007311144201), у ПАТ Альфа-Банк», що розташований за адресою: м. Київ вул. Десятинна, 4/6 по рахунку №26003012842101.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів письмово повідомити заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Микольця Р.Г. про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів застосовується кримінально-процесуальна санкція передбачена ст.166 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена протягом п,яти днів з дня її проголошення в апеляційному порядку.

Слідчий суддя Баришівського районного суду В. М. Єременко