Ухвала суду № 37402612, 27.02.2014, Баришівський районний суд Київської області

Справа № 355/245/14-к

Провадження № 1-кс/355/17/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до документів, які містять

охоронювану законом таємницю

27 лютого 2014 року слідчий суддя Баришівського районного суду Київської області Єременко В.М., при секретарі Котенко Л.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Баришівка Київської області в залі суду клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Миколець Руслана Григоровича за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

В с т а н о в и в:

Заступник начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майор міліції Миколець Руслан Григорович за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що протягом 2013 року службові особи ТОВ «Гренатек» (код ЄДРПОУ 38467949), що зареєстроване в Баришівському відділенні Переяслав-Хмельницької ОДПІ за адресою смт. Баришівка Київської області вул. Жовтнева 98, здійснювався ланцюг безтоварних операцій товарно-матеріальних цінностей, які було імпортовано на митну територію України.

Так, у декількох СГД-імпортерів було нібито придбано товарів на суму 11670 тис. гривень, які в подальшому були реалізовані до ТОВ «Варгус» (код ЄДРПОУ 38292767).

ТОВ «Варгус» вироком від 24.09.2013 року відносно ОСОБА_3 по справі №761/22932/13-к, по провадженню №1-кп/761/776/2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, було визнано як зареєстроване з метою прикриття незаконної діяльності. При цьому, службовими особами ТОВ «Гренатек» за 2013 рік було задекларовано податкові зобов'язання в розмірі 1945 тис. гривень по взаємовідносинах із ТОВ «Варгус» по безтоварних операціях, та внесено до офіційних документів (до податкової декларації з ПДВ та додатку 5 до неї) завідомо неправдиві відомості про те, що товарно-матераільні цінності нібито відпущені до ТОВ «Варгус», що дало можливість:

-незаконно сформувати податковий кредит для ТОВ «Варгус» по ланцюгу неіснуючих товарно-матеріальних цінностей на суму 1945 тис. гривень;

-в податковій декларації з податку на прибуток підприємства в графі «доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування» задекларувати 9725 тис. гривень валових витрат та не сплатити до бюджету 1847,75 тис. гривень податку на прибуток підприємства;

-СГД-імпортерам здійснити реалізацію імпортуємих ТМЦ за цінами, які співпадають із ціною, яка склалася при розмитненні таких ТМЦ та дають можливість відобразити по податковому обліку валовий дохід із подальшою сплатою податку на прибуток.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для подальшого розслідування у даному провадженні і неможливості отримання даних в інший спосіб та з інших джерел, з метою перевірки факту надходження грошових коштів, напрямків їх використання та підтвердження чи їх спростування , можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах, виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ «Гренатек» (код ЄДРПОУ 38467949), що зареєстроване в Баришівському відділенні Переяслав-Хмельницької ОДПІ за адресою: смт. Баришівка Київської області вул. Жовтнева 98 та розпорядженні про вилучення документів, що підтверджують реалізацію товарно-матеріальних цінностей (по зобов'язанням) - договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та інш. із ТОВ «Варгус» (код ЄДРПОУ 38451504), ТОВ «Регнум Оріс» (код ЄДРПОУ 38679235), ТОВ «ТБК Апельсин» (код ЄДРПОУ 36019503), ТОВ «Аван Буд» (код ЄДРПОУ 37293361), ТОВ « Яніта-Україна» (код ЄДРПОУ 33546271), ТОВ Голдмарк Трейд» (код ЄДРПОУ 38651068), ТОВ «Буд-Інвестментз» (код ЄДРПОУ 38451504), ТОВ «Компанія Інтертрейд» (код ЄДРПОУ 38347171).

Виникла необхідність у отриманні дозволу про тимчасовий доступ до речей і документів у ТОВ «Гренатек» (код ЄДРПОУ 38467949), що зареєстроване в Баришівському відділенні Переяслав-Хмельницької ОДПІ за адресою: смт. Баришівка Київської області вул. Жовтнева 98 та розпорядженні про вилучення документів, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (по кредиту) - договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та ін. із ТОВ «ТД Укрполімерконструкція» (код ЄДРПОУ 33126404), ТОВ «Навітас Про» (код ЄДРПОУ 38643172), ТОВ «Інком Траст» (код ЄДРПОУ 38122420), ТОВ «Упк-Європлюс» (код ЄДРПОУ 32497680), ТОВ «Дункан Моторс» (код ЄДРПОУ 37816309), ТОВ « Яніта-Україна» (код ЄДРПОУ 33546271).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які зберігаються у ТОВ «Гренатек», мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про вилучення речей і документів, а у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, письмово повідомити слідчого про причини їх відсутності і не надання для вилучення, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Орган досудового розслідування вважає, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, у зв`язку з закінченням строку збереження даних, тому клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши заявлене клопотання, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка подала клопотання - слідчого, який підтримав клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступних міркувань.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в ТОВ «Гренатек», розташованого за адресою: смт.Баришівка вул.Жовтнева, 98 Київської області для досягнення мети отримання доступу до вищевказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, а також отримати можливість тимчасового вилучення цих документів для кримінального провадження по справі, згідно до вимог ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку ).

Керуючись вимогами ст. 31 Конституції України, надати згоду на вилучення у ТОВ «Гренатек» за адресою: смт.Баришівка вул.Жовтнева, 98 Київської області зазначених документів.

Керуючись ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131, ст. 132, 159-160, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, -

У х в а л и в :

Задовольнити клопотання заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Миколець Руслана Григоровича за погодженням з прокурором Баришівської міжрайонної прокуратури Київської області юристом 3-го класу Басанець Миколою Миколайовичем за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013100070001676 від 30 грудня 2013 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надати заступнику начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майору міліції Микольцю Руслану Григоровичу, тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та вилучити документи у ТОВ «Гренатек» за адресою: смт.Баришівка вул.Жовтнева, 98 Київської області, а саме:

- документи, що підтверджують реалізацію товарно-матеріальних цінностей (по зобов'язанням) - договори (специфікації до них), видаткові накладні, , податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та інш., із ТОВ «Варгус» (код ЄДРПОУ 38451504), ТОВ «Регнум Оріс» (код ЄДРПОУ 38679235), ТОВ «ТБК Апельсин» (код ЄДРПОУ 36019503), ТОВ «Аван Буд» (код ЄДРПОУ 37293361), ТОВ « Яніта-Україна» (код ЄДРПОУ 33546271), ТОВ Голдмарк Трейд» (код ЄДРПОУ 38651068), ТОВ «Буд-Інвестментз» (код ЄДРПОУ 38451504), ТОВ «Компанія Інтертрейд» (код ЄДРПОУ 38347171).

- документи, що підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей (по кредиту) - договори (специфікації до них), видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення (або виписки з клієнт-банку), документи щодо транспортування товарів та ін., із ТОВ «ТД Укрполімерконструкція» (код ЄДРПОУ 33126404), ТОВ «Навітас Про» (код ЄДРПОУ 38643172), ТОВ «Інком Траст» (код ЄДРПОУ 38122420), ТОВ «Упк-Європлюс» (код ЄДРПОУ 32497680), ТОВ «Дункан Моторс» (код ЄДРПОУ 37816309), ТОВ « Яніта-Україна» (код ЄДРПОУ 33546271).

- у разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів письмово повідомити заступника начальника СВ Баришівського РВ ГУ МВС України в Київській області майора міліції Микольця Р.Г. про причини їх відсутності і не надання для вилучення, згідно відповідної ухвали слідчого судді, а також про місцезнаходження даних документів на час проведення вилучення.

Строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів застосовується кримінально-процесуальна санкція передбачена ст.166 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена протягом п,яти днів з дня її проголошення в апеляційному порядку.

Слідчий суддя Баришівського районного суду В. М. Єременко