Ухвала суду № 37388308, 11.02.2014, Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області

Справа 688/524/14-к

№ 1-кп/688/38/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2014 року м. Шепетівка

Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області у складі:

головуючого - судді Цідик А.Ю.,

за участю: секретаря судового засідання Мозолюк Г.В.,

прокурора Поліщука М.В.,

захисника ОСОБА_1,

провівши підготовче судове засідання в залі судових засідань в м. Шепетівка у кримінальному провадженні №32013240000000052 за клопотанням старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури області Поліщука М.А. про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки с. Пліщин Шепетівського району Хмельницької області, проживаючої АДРЕСА_2 підозрюваної у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

ОСОБА_3, обіймаючи посаду директора ТОВ «Українсько-російського спільного підприємства „Антей" ЛТД» (код ЄДРПОУ 22770402, юридична адреса: Хмельницька область, м. Шепетівка, вул. Короленка, 1/а), будучи службовою особою, відповідальною за фінансово-господарську діяльність товариства, у період з 01.09.2011р. по 31.05.2013р., шляхом оформлення операцій із ввезення деревообробного обладнання на митну територію України як інвестиції від підприємства - нерезидента ТОВ «Будівелька Компанія Квадр» (Російська Федерація, Ямало-Ненецький автономний округ, м. Муравлино, вул. Леніна, 56, кв. 61, код ЗКПО 81326031) на загальну суму 16 557 531,14 гривень, незаконно скористалась пільгою при розмитненні товарів, що призвело до ненадходження до бюджету ввізного мита у сумі 677 979,71 гривень та податку на додану вартість у сумі 135 595,93 гривень, що в загальному складає 813 575,64 гривень податків та мита, чим завдала державі збитки у значних розмірах. Такі дії ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч.1 ст. 212 КК України як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

У підготовчому судовому засіданні прокурор Поліщук М.В. підтримав письмове клопотання, в якому просив звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, оскільки остання до притягнення до кримінальної відповідальності повністю сплатила всі податки та збори, а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою. ОСОБА_3 у підготовче судове засідання не з'явилася, звернулася до суду із письмовою заявою про розгляд клопотання у її відсутність, оскільки важко хворіє та взагалі не може пересуватися. Просила звільнити її від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України та закрити кримінальне провадження. Захисник ОСОБА_1 клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_3, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, підтримав. Заслухавши прокурора Поліщука М.В., з'ясувавши думку захисника, суд дійшов висновку, що клопотання прокурора належить задовольнити, з огляду на таке. Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених п.п. 4-8 ч.1 або ч. 2 ст. 284 цього Кодексу. Пунктом 1 ч. 2 ст. 284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності. Згідно з ч.1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність. Відповідно до ч.4 ст. 212 КК України, особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня). До притягнення до кримінальної відповідальності директором ТОВ «УРСП «Антей» ОСОБА_3 сплачено податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодовано шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня), донараховані згідно акту №Н/0005/4/22-01-22- 04/НОМЕР_1 від 25.01.2014 із ввізного мита у сумі 677 979,71 гривень та податку на додану вартість у сумі 135 595,93 гривень та штрафних (фінансових) санкцій у загальній сумі 170 872,55 гривень, що підтверджується платіжними дорученнями №17 від 16.12.2013р., №18 від 16.12.2013р., №19 від 16.12.2013р., №20 від 16.12.2013р., №21 від 16.12.2013р., №22 від 16.12.2013р., а також листом Хмельницької митниці Міндоходів №0408/8/22-70-00.1-52 від 24.01.2014р. Отже, суд дійшов висновку, що є усі підстави для звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, оскільки вона до притягнення її до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов'язкові платежі) та повністю відшкодувала шкоду, завдану державі несвоєчасною сплатою податків. З огляду на викладене, керуючись п.1 ч.2 ст. 284, ч.1 ст. 285, п.2 ч.3 ст. 314 КПК України, ч.4 ст. 212 КК України, суд

ухвалив:

ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України. Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 жовтня 2013 року за № 32013240000000052 - закрити. Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Хмельницької області протягом семи днів з дня її оголошення через Шепетівський міськрайонний суд Хмельницької області.

Суддя А.Ю. Цідик