Постанова № 3697106, 22.05.2009, Солонянський районний суд Дніпропетровської області

Дело № 4-86/09

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 мая 2009 года СУДЬЯ СОЛОНЯНСКОГО РАЙОННОГО СУДА

ДНЕПРОПЕТРОВСЬКОЙ ОБЛАСТИ СЛОКВЕНКО Г.П.,

рассмотрев представление следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко В.В., согласованное с прокурором Солонянского района о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении ЗАО КБ ОСОБА_1 ,

У С Т А Н О В И Л :

Следователь прокуратуры Солонянского района обратился в суд с представлением, согласованным с прокурором района о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении ЗАО КБ ОСОБА_1  расположенного в г.Днепропетровске.  

В обоснование представления ссылается на то, что в производстве прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области находится уголовное дело №16099034, возбужденное по ч.2 ст.364 УК Украины по факту злоупотребления служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион», что повлекло тяжкие последствия.

В ходе досудебного следствия установлено, что в 2007 и 2008 году должностные лица ЧП «Первый торговый регион» в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия с целью формирования налогового кредита по НДС отобразили в налоговом учете предприятия бестоварные операции по приобретению продукции у ООО «ТД Вип Трейд 2007» зарегистрированного на имя ОСОБА_2 ., из показаний которого следует, что никакого отношения к регистрации и деятельности данного предприятия он не имеет, предприятие было зарегистрировано на его имя путем украденных у него документов, с должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» он никогда не встречался, продукцию в адрес данного предприятия никогда не реализовывал.

Путем использования реквизитов фиктивного предприятия ООО «ТД Вип Трейд 2007» должностными лицами ЧП «Первый торговый регион» в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость безосновательно были отнесены денежные средства в размере который превышает двести пятьдесят необлагаемых налогом минимумов доходов граждан, что причинило тяжкие последствия охраняемым законом интересам государства в виде фактического не поступления денежных средств в Государственный бюджет Украины.

В ходе проведения досудебного следствия установлено, что поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» денежные средства в последующем с расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в наличной форме и выводятся в теневой сектор экономики. При этом значительные суммы денежных средств поступают на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» от предприятия - ЧП «Алерон».

Таким образом, следует полагать, что реквизиты и расчетные счета ЧП «Алерон» используются также в схемах по минимизации налоговых обязательств перед государственным бюджетом Украины.  

ЧП «Алерон», код 35165807 открыт счет № 26002050217866 в ЗАО КБ ОСОБА_1 .

На основании вышеизложенного, следователь просить разрешить провести выемку документов, которые имеют значение для дела и содержат банковскую тайну.

Исследовав материалы дела считаю, что в удовлетворении представления следователя необходимо отказать поскольку в представлении следователь указывает, что необходимо провести выемку документов ЧП «Алерон» по счету № 26002050217866, однако уголовное дело №16089048 возбуждено по ч.2 ст.364 УК Украины по факту злоупотребления служебным положением должностными лицами ЧП «Первый торговый регион».

А поскольку уголовное дело в отношении должностных лиц ЧП «Алерон» не возбуждалось, то суд не может вынести постановление о проведении выемки по не возбужденному уголовному делу.

Кроме того, в материалах дела отсутствуют данные о том, что поступающие на расчетный счет ЧП «Первый торговый регион» денежные средства в последующем с расчетного счета снимаются должностными лицами предприятия в наличной форме и выводятся в теневой сектор экономики.  

На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, ст.62 Закона Украины “О банках и банковской деятельности” -

П О С Т А Н О В И Л :

В удовлетворении представления следователя прокуратуры Солонянского района Днепропетровской области Рудниченко В.В. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну в помещении ЗАО КБ ОСОБА_1  отказать.

Постановление может быть обжаловано в течение трех дней.

  СУДЬЯ: