Вирок № 36484661, 10.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Справа № 1622/5710/2012

ВИРОК

Іменем України

Дата документу 10.07.2013

Октябрський районний суд м. Полтави в складі :

головуючого - судді Микитенка В.М.,

при секретарях - Мирошниченко І.А., Різник А.В.,

за участю прокурора- Кармазіної І.В.,

захисників - ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтава кримінальну справу за обвинуваченням:

ОСОБА_4,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Полтави, українця, громадянина України, не одруженого, маючого на утриманні 2 неповнолітніх дітей, освіта вища, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, не судимого,

за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України ,-

ОСОБА_5,

ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця м. Полтава, українця, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні 2 неповнолітніх дітей, освіта вища, працюючого директором ПП «Зерно-Альянс» та ТОВ «Ліана-Л», проживаючого за адресою: АДРЕСА_4, не судимого,

за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України ,-

ОСОБА_6,

ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженця села Куйбишеве, Оржицького району, Полтавської області, українця, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні неповнолітню дитину, освіта середня технічна, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2, не судимого,

за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.27, ч.2 ст.366 КК України ,-

ОСОБА_7,

ІНФОРМАЦІЯ_12, уродженця с.Сазонівка, Оржицького району, Полтавської області, українця, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні 2 неповнолітніх дітей, освіта вища, працюючого інженером ТОВ «Пирятин-Агро», проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, не судимого,

за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_4, будучи службовою особою - директором «Пирятинський КХП» протягом березня-квітня 2010 року (точної дати слідством не встановлено), у своєму службовому кабінеті, за адресою: Полтавська область, м.Пирятин, вул.Леніна 52 умисно вніс завідомо неправдиві відомості щодо обсягів проведення робіт та використаних будівельних матеріалів до офіційних документів: актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в без дати та датованого за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», актів виконаних робіт без дати та датованого за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області», актів виконаних робіт без дати та датованого за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», підписав їх та поставив на них відтиски печатки ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

ОСОБА_8 у період часу з березня по квітень 2010 року (точної дати слідством не встановлено), перебуваючи у службовому кабінеті головного бухгалтера ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_9, за адресою: Полтавська область, м.Пирятин, вул. Леніна 52 умисно, від імені представника ТОВ «Ліана-Л», яким на той час вже не являвся, вніс завідомо неправдиві відомості щодо обсягів проведення робіт та використаних будівельних матеріалів до офіційних документів: акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», які підписав.

ОСОБА_6 у період часу з березня по квітень 2010 року (точної дати слідством не встановлено), перебуваючи у службовому кабінеті головного бухгалтера ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_9, за адресою: Полтавська область, м.Пирятин, вул. Леніна 52 умисно, від імені представника ТОВ «Ліана-Л», яким на той час вже не являвся, вніс завідомо неправдиві відомості щодо обсягів проведення робіт та використаних будівельних матеріалів до офіційних документів: акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», підписав їх та поставив на них відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л».

Так, до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» внесено завідомо неправдиві відомості щодо установлення блоків стін підвалів масою до 1,5 т та улаштування поясів в опалубці, використання блоків бетонних для стін підвалів марки ФБС 24.4-6-Т ГОСТ 13579-78 із бетону марки 100х, прокату кутового різнополичкового із сталі марки 18 пс, ширина поличок 60-100 мм, лічильника трифазного, що встановлюється на готовій основі, лічильника універсального Х14, а також часткового виконання: монтажу стінового покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 50м (повинні - 3,7, виконано - 2,72), улаштування обрешітки з бруса 100*50 (повинні - 5,7, виконано - 5,1), монтажу покрівельного покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 25 м (повинні - 5,7, виконано - 5,1), використання: профілів гнутих сталевих з гарячекатаного листового прокату, товщина 3,9 мм (повинні - 3,52, виконано - 3,15)

У акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» внесено завідомо неправдиві відомості щодо: ремонту окремих місць покриття з азбестоцементних листів звичайного профілю, заміна єндови листової сталі, заміни поясків, сандриків, відливів, карнизів шириною до 0,4 мм з листової сталі.

В акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» внесено завідомо неправдиві відомості щодо улаштування тротуарів із бетонних плит із заповненням швів цементним розчином, улаштування крокв з дощок, улаштування лат (рештування) з прозорами, улаштування покрівель із металочерепиці, а також використання: плиток цементно-піщаних для тротуарів квадратних, довжиною 200-400 мм, шириною 200-400 мм, товщиною 50 мм, бетон В22,5 (М300) (МР3150), металочерепиці.

В акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» внесено завідомо неправдиві відомості щодо: заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (вітраж), влаштування бетонного вимощення навколо колодязів, заповнення дверних прорізів готовими імпортними дверними блоками площею більше 3 мІ з металопластику «REHAU» (виробництво Германія) або «CONCORDE INTERNATIONAL» (виробництво США) у кам'яних стінах (повинні - 0,067, виконано - 0,032), заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (повинні - 0,2142, виконано - 0,189), улаштування каркаса підвісної стелі з пресованих алюмінієвих конструкцій (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання гіпсовими і гіпсоволокнистими листами сухої штукатурки стель (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання колон гіпсоволокнистими листами (повинні - 0,7, виконано - 0,42), оздоблювальне шпаклювання стель ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 2,18, виконано - 1,93), поліпшене фарбування стель полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 2,18, виконано - 1,93), оздоблювальне шпаклювання стін ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 3,51, виконано - 2,81), додавання на 1 мм зміни товщини шпаклювання стін ручним способом до норми 15-183-4 (повинні - 7,02, виконано - 5,62), поліпшене фарбування стін полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 3,51, виконано - 2,81), використання: блоків дверних металопластикових (повинні - 6,7, використано - 3,2), блоків дверних дерев'яних марки ДГ21-8 ГОСТ 6629-88 із дрібно порожнистим (гратчастим) заповненням щита, глухих (із закінчення опоряджувальним покриттям емалями за 2 рази) (повинні - 7, використано - 5), наличники, тип Н-1, Н-2, розмір 13 на 74 мм (повинні - 107,4, використано - 85), використання металопластикового вітражу.

В акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» внесено завідомо неправдиві відомості щодо: виготовлення конструкцій зв'язків (повинні - 0,321, виконано - 0,212), улаштування обрешітки з бруса (повинні - 5,1, виконано - 5,04), монтажу покрівельного покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 25 м (повинні - 5,1, виконано - 5,04), використання прокату кутового рівно поличкового із сталі марки 18кп, ширина поличок 60-100 мм (повинні - 0,272, використано - 0,182), прокату кутового різнополичкового із сталі марки 18 пс.

ОСОБА_5, будучи службовою особою - директором ТОВ «Ліана-Л» 30.07.2010 року в офісі указаного товариства за адресою: м.Полтава, вул.Серьогіна 4 умисно вніс завідомо неправдиві відомості щодо використання прокату кутового різнополичкового із сталі марки 18 пс, ширина поличок 60-100 мм, прокату кутового різнополичкового із сталі марки 18 пк, ширина поличок 60-100 мм, а також виконання улаштування решетування із брусків (повинні - 25,62, виконано - 25,16), монтажу покрівельного покриття із профільованого листа при висоті будівлі до 25 м, (повинні - 26,52, виконано - 25,16) до офіційних документів: актів виконаних субпідрядних робіт форми КБ-2в за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин між ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», за липень 2010 року, від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин між ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», підписав їх та поставив на них відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л».

Окрім того, органами досудового слідства ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_8 обвинувачуються у тому, що:

У листопаді-грудні 2007 року (точної дати слідством не встановлено) директор ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_4, зустрівся у своєму службовому кабінеті, що знаходиться в адміністративному приміщенні «Пирятинського КХП» за адресою: будинок №52 по вул. Леніна у м. Пирятин Полтавської області, з директором ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8, директором ПП «Зерно-Альянс» ОСОБА_5 та засновником ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_6

Під час зустрічі, ОСОБА_4 вступив у злочинну змову з останніми щодо заволодіння грошовими коштами «Пирятинський КХП». При цьому, було досягнуто домовленості про те, що між ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» та ТОВ «Ліана-Л» буде укладено договори на проведення останнім товариством будівельно-ремонтних робіт на об'єктах «Пирятинський КХП». Зазначені в договорах роботи передбачалося провести частково. Інші роботи, на залишок суми, вказаної у договорах, планувалося не проводити, а відповідні грошові кошти перераховувати на рахунок ТОВ «Ліана-Л» на підставі завідомо неправдивих документів - актів приймання виконаних підрядних робіт.

Також було узгоджено, що грошові кошти, безпідставно перераховані на рахунок ТОВ «Ліана-Л» за проведення будівельно-ремонтних робіт, які фактично не виконувалися, будуть частково перераховуватися на рахунки ПП «Зерно-Альянс» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд». При чому між ПП «ВБФ «Лугабелбуд» та ТОВ «Ліана-Л» для обґрунтування нібито законності переказування грошових коштів на рахунок вказаного підприємства 01.06.10 було укладено договори субпідряду по деяким об'єктам «Пирятинський КХП». Крім цього, для приховування вчинення ними злочинних дій та обґрунтування законності переказування грошових коштів з рахунку ТОВ «Ліана-Л» на рахунок ПП «Зерно-Альянс» ОСОБА_5 були укладені договори на поставку будівельних матеріалів від ТОВ «Укрдорпостач» та ПП «Інтеркор-Плюс».

На виконання спільного злочинного наміру, спрямованого на заволодіння грошовими коштами ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», у другій декаді січня 2008 року (точної дати слідством не встановлено) ОСОБА_4, у своєму службовому кабінеті підписав із директором ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8 контракт без номеру від 14.01.08 на суму 2 500 000 грн. та договір на будівельно-ремонтні роботи без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 1 501 384, 00 грн.

Окрім того, ОСОБА_4 у січні 2008 року (точної дати слідством не встановлено) в своєму службовому кабінеті підписав із ОСОБА_6, який діяв від імені ОСОБА_8, як директора ТОВ «Ліана-Л», та за попередньою домовленістю з останнім, наступні договори:

1) договір від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн.,

2) договір від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн.;

3) договір від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин Полтавської області» на суму 394 345 грн.,

4) договір від 14.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн.,

5) договір б/н від 12.01.08 по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області на суму 400 207 грн.,

6) договір б/н від 12.01.08 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга) в м. Пирятин Полтавської області» на суму 516 168 грн.,

7) договір б/н від 12.01.08 по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 290 656 грн.,

8) договір б/н від 12.01.08 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга) в м. Пирятин Полтавської області» на суму 222 058 грн.

Після підписання зазначених договорів, протягом березня-квітня 2010 року (точної дати слідством не встановлено), ОСОБА_4 у своєму службовому кабінеті за вищевказаною адресою, діючи за попередньою змовою з - засновником ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_6 та директором цього товариства ОСОБА_8, підписав та поставив відтиск печатки ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на актах приймання виконаних робіт форми КБ-2в по зазначеним вище об'єктам, зазначивши в них, що види та обсяги робіт і будівельних матеріалів виконані та використані у повному обсязі.

Так, проведеними комплексними будівельно-технічними та економічними експертизами встановлено, що не всі види та обсяги робіт та будівельних матеріалів виконані та використані у повному обсязі.

Висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №280/281 встановлено, що по об'єкту: «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 107 153 грн.

Також, встановлено відповідно до висновку комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №282/283, що по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин Полтавської області» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 43 328 грн.

Крім цього, висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №237/238 встановлено, що по об'єкту «навіс над майданчиком по підготовці зерна для сушіння» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 86 028 грн.

Цим же висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи виявлено, що по об'єкту «добудова до навісу» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 38 309 грн.

Також, висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №237/238 встановлено, що по об'єкту «будівництво навісів 1 та 2 черги» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 16 272 грн.

Цим же висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи виявлено, що по об'єкту «ремонт навісу та благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 1 047 056 грн.

Крім того, висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №286/287 встановлено, що по об'єкту «капітальний ремонт приміщень, демонтаж приміщень, благоустрій підсобного господарства» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 92 810 грн.

Висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експерти №284/285 виявлено, що по об'єкту «будівництво вагової» завищено обсяги та види робіт (включивши до акту приймання виконаних робіт роботи, які фактично не виконувалися та які виконані не в повному обсязі) та будівельні матеріали (включивши до акту приймання виконаних робіт будівельні матеріали, які використані не в повністю чи не використовувалися взагалі) на загальну суму 66 151 грн.

У подальшому, з метою заволодіння грошовими коштами за нібито виконані будівельно-ремонтні підрядні роботи протягом червня 2010 року (точної дати слідством не встановлено) ОСОБА_4 у своєму службовому кабінеті, діючи спільно на виконання раніше обумовленого плану з ОСОБА_8, ОСОБА_6 та ОСОБА_5, домовляється з останніми про те, що ОСОБА_5, будучи директором ТОВ «Ліана-Л», частково перераховуватиме отримані від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» грошові кошти за допомогою системи «Клієнт-Банк» з рахунку ТОВ «Ліана-Л» на рахунок ПП «Зерно-Альянс», директором якого є ОСОБА_5, та частково на рахунок ПП «ВБФ «Лугабелбуд», з яким ТОВ «Ліана-Л», в особі директора ОСОБА_5 було укладено договори субпідряду щодо проведення будівельно-ремонтних робіт по зазначеним вище об'єктам. Однак, фактично зазначена фірма будівельно-ремонтних робіт на території та об'єктах ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» не виконувала.

Відповідно до вищевказаних договорів ОСОБА_4 наприкінці червня 2010 року (точної дати слідством не встановлено) у своєму службовому кабінеті дав вказівку головному бухгалтеру ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_9 безпідставно перерахувати за допомогою системи «Клієнт-Банк» на рахунок ТОВ «Ліана-Л» грошові кошти за нібито виконані підрядні будівельно-ремонтні роботи, згідно наступних платіжних доручень: платіжне доручення № 41 від 24.06.10 на суму 100 000, 00 грн., платіжне доручення № 62 від 08.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 67 від 13.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 76 від 15.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 80 від 19.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 81від 21.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 87 від 23.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 111 від 30.07.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 114 від 02.08.10 на суму 50 000, 00 грн., платіжне доручення № 122 від 04.08.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 125 від 05.08.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 130 від 09.08.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 141 від 11.08.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 148 від 12.08.10 на суму 300 000, 00 грн., платіжне доручення № 164 від 18.08.10 на суму 200 000, 00 грн., на загальну суму - 3 950 000, 00 грн.

Отримані від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» грошові кошти були частково перераховані ОСОБА_5 за допомогою системи «Клієнт-Банк» з рахунку ТОВ «Ліана-Л» на рахунок ПП «ВБФ «Лугабелбуд» та частково на ПП «Зерно-Альянс». При цьому перерахування на ПП «ВБФ «Лугабелбуд» проводилося наступним чином: платіжне доручення № 2 від 08.07.10 на суму 299 000 грн., платіжне доручення № 7 від 15.07.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від19.07.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 21.07.10 на суму 300 000.00 грн., платіжне доручення № б/н від 28.07.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 02.08.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 04.08.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 05.08.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 10.08.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 11.08.10 на суму 300 000,00 грн., платіжне доручення № б/н від 13.08.10 на суму 228 000,00 грн., на загальну суму - 3 157 000 грн.

А перерахування на ПП «Зерно-Альянс» проводилося згідно наступних платіжних доручень: платіжне доручення № 1 від 24.06.10 на суму 100 000,00 грн., платіжне доручення № 18 від 23.07.10 на суму 50 000,00 грн., платіжне доручення № 20 від 30.07.10 на суму 17 000,00 грн., платіжне доручення № 22 від 30.07.10 на суму 25 000,00 грн., платіжне доручення № 2 від 03.08.10 на суму 5 000,00 грн., платіжне доручення № 2 від 09.08.10 на суму 100 000,00 грн., платіжне доручення № 13 від 13.08.10 на суму 60 000,00 грн., на загальну суму - 357 000 грн.

Грошові кошти, які надійшли від ТОВ «Ліана-Л», з рахунку ПП «Зерно-Альянс» за попередньою домовленістю між ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_6 та ОСОБА_5, знімалися останнім у відділенні ВАТ «Мегабанк» в м. Полтава, вул. П.Комуни, 20/1: 24.06.10 - 100 000 грн., 14.07.10 - 40 000 грн., 14.07.10 - 20 000 грн., 21.07.10 - 40 000 грн., 22.07.10 - 15 000 грн., 23.07.10 - 50 000 грн., 23.07.10 - 14 000 грн., 30.07.10 - 20 000 грн., 03.08.10 - 5 000 грн., 09.08.10 - 100 000 грн., 12.08.10 - 25 000 грн., 13.08.10 - 40 000 грн., 21.08.10 - 55 000 грн., 26.08.10 - 90 000 грн., 27.08.10 - 45 000 грн., 30.08.10 - 160 000 грн., 02.09.10 - 50 000 грн., 09.09.10 - 50 000 грн., 10.09.10 - 100 000 грн., 14.09.10 - 10 000 грн., 17.09.10 - 15 000 грн., 29.09.10 - 8 000 грн., а в подальшому розподілялися між ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, які використали їх на власний розсуд, чим була заподіяна шкода на загальну суму 1 478 924, 79 грн.

Так, продовжуючи свої злочинні дії, усвідомлюючи, що по зазначеним вище об'єктам ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» вказані роботи та будівельні матеріали виконані та використані не в повному обсязі чи не виконані або не використані взагалі, та усвідомлюючи, що зазначені вище роботи не будуть фактично виконуватися й у подальшому, а будівельні матеріали не будуть використовуватися, ОСОБА_4, усвідомлюючи суспільну небезпеку та наслідки вчинюваних дій, діючи спільно з ОСОБА_8, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з корисливих мотивів, заволодів, шляхом завищення обсягів та видів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів в актах приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, грошовими коштами у розмірі 1 478 924, 79 грн.

01 червня 2010 року з метою приховування вчиненого привласнення грошових коштів ОСОБА_5 було укладено ряд договорів між ПП «ВБФ «Лугабелбуд» та ТОВ «Ліана-Л», зокрема по наступних об'єктах: «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 1 302 336 грн.», «навіс по вул. Фабричній, 20/130, (2 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 217 705 грн., та «навіс по вул. Фабричній, 20/130, (1 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 506 047 грн.

Усвідомлюючи, що на той момент роботи по зазначеним об'єктам виконані частково, і в подальшому роботи виконуватися не будуть, а будівельні матеріали не будуть використовуватися, ОСОБА_5, будучи службовою особою - директором ТОВ «Ліана-Л», діючи умисно, спільно з інженером-будівельником ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_6, директором цього підприємства ОСОБА_4 та колишнім директором ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8, діючи всупереч інтересам служби, 30 липня 2010 року в приміщенні офісу ТОВ «Ліана-Л», що знаходиться за адресою: будинок №4 по вул. Серьогіна, в м. Полтава, підписав офіційні документи - акти приймання виконаних субпідрядних робіт форми КБ-2в за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 217 705 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 506 047 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 1 302 336 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», та скріпив їх відтиском печатки ТОВ «Ліана-Л».

Зазначене вище підтверджується висновком комплексної будівельно-технічної та економічної експертизи №237/238, відповідно до якої по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 1 501 384, 00 грн., - встановлено, що не виконані взагалі роботи по улаштуванню підстилаючих бетонних шарів, улаштуванню залізобетонних фундаментів загального призначення об'ємом до 25 мі, обклеювальної ізоляції горизонтальної бетонної поверхні рулонними матеріалами в два шари, муруванню зовнішніх простих стін із цегли (керамічної) (силікатної) (пустотілої) при висоті поверху до 4 м, муруванню зовнішніх простих стін із цегли (керамічної) (силікатної) (пустотілої) при висоті поверху понад 4 м, улаштуванню вирівнюючи стяжок цементно-піщаних товщиною 15 мм, виготовленню решітчастих конструкцій (стійки, опори, ферми тощо), улаштуванню покрівель двохскатних із профнастилу. Також даною експертизою встановлено фактичне не використання наступних матеріалів по цьому ж об'єкту: гарячекатана арматурна сталь періодичного профілю, клас А-ІІІ, д. 10 мм, гарячекатана арматурна сталь періодичного профілю, клас А-ІІІ, д.8 мм, труби 40 на 60, хоча в акті вказано про повне їхнє використання під час будівельно-ремонтних робіт.

Цим же висновком по об'єктах: «будівництво навісів 1 та 2 черги» встановлено, що такі будівельні матеріали, як прокат кутовий різнополичковий із сталі марки 18 пс, ширина поличок 60-100 мм, прокат кутовий різнополичковий із сталі марки 18 пк, ширина поличок 60-100 мм, не використані взагалі, а такі роботи, як - улаштування решетування із брусків (повинні - 25,62, виконано - 25,16), олійне фарбування білилами з додаванням кольору великих металевих поверхонь (крім покрівель) за два рази (повинні - 2,84, виконано - 0,714), монтаж покрівельного покриття із профільованого листа при висоті будівлі до 25 м, (повинні - 26,52, виконано - 25,16), виконані частково.

Таким чином, будучи службовою особою - директором ТОВ «Ліана-Л», ОСОБА_5 вніс завідомо неправдиві відомості до актів виконаних робіт субпідрядних робіт форми КБ-2в за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 217 705 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 506 047 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», за липень 2010 року від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин на суму 1 302 336 грн. ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», поставивши на них свій підпис, що підтверджується висновком судово-почеркознавчої експертизи №77, та скріпивши їх відтисками печатки ТОВ «Ліана-Л», завищивши в них суми витрат виконаних робіт та спричинив тяжкі наслідки.

Протягом березня-квітня 2010 років (точної дати слідством не встановлено) з метою приховування вчиненого привласнення грошових коштів від правоохоронного органу - КРВ в Пирятинському районі, та надання Правлінню ДАК «Хліб України» звітності щодо цільового використання державних коштів, ОСОБА_4 у своєму службовому кабінеті, будучи службовою особою - директором «Пирятинський КХП», діючи умисно всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з - засновником ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_6 та директором цього товариства ОСОБА_8, ОСОБА_6 та ОСОБА_8 в службовому кабінеті головного бухгалтера «Пирятинський КХП», внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів - актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в, а саме зазначив, що види та обсяги робіт і будівельних матеріалів виконані та використані у повному обсязі, підписав їх та поставив на них відтиски печатки ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

Висновками комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз №280/281, 282/283, 237/238, 286/287, 284/285 встановлено, що в акті виконаних робіт (форма КБ 2В) без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 1 501 384, 00 грн., - ОСОБА_6 неправдиво зазначено, що роботи по улаштуванню підстилаючих бетонних шарів, улаштуванню залізобетонних фундаментів загального призначення об'ємом до 25 мі, обклеювальної ізоляції горизонтальної бетонної поверхні рулонними матеріалами в два шари, муруванню зовнішніх простих стін із цегли (керамічної) (силікатної) (пустотілої) при висоті поверху до 4 м, муруванню зовнішніх простих стін із цегли (керамічної) (силікатної) (пустотілої) при висоті поверху понад 4 м, улаштуванню вирівнюючи стяжок цементно-піщаних товщиною 15 мм, виготовленню решітчастих конструкцій (стійки, опори, ферми тощо), улаштуванню покрівель двохскатних із профнастилу виконані в повному обсязі, оскільки такі види робіт не виконані взагалі. Також даними експертизами встановлено фактичне не використання наступних матеріалів: гарячекатана арматурна сталь періодичного профілю, клас А-ІІІ, д. 10 мм, гарячекатана арматурна сталь періодичного профілю, клас А-ІІІ, д.8 мм, труби 40 на 60, хоча в вище зазначеному акті ОСОБА_6 вказав про повне їхнє використання під час будівельно-ремонтних робіт. Крім того, висновком почеркознавчої експертизи №690 встановлено, що ОСОБА_6 підписав даний акт та поставив на ньому відтиск печатки ТОВ «Ліана-Л».

Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_4 умисно в акті виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 290 656, 00 грн. завищено обсяги та види робіт і будівельних матеріалів, оскільки зазначено, що такі види робіт, як установлення блоків стін підвалів масою до 1,5 т та улаштування поясів в опалубці виконані, однак вище зазначеними висновками комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз встановлено фактичне невиконання зазначених видів робіт, як і не використання таких будівельних матеріалів, як блоки бетонні для стін підвалів марки ФБС 24.4-6-Т ГОСТ 13579-78 із бетону марки 100х, прокат кутовий різнополичковий із сталі марки 18 пс, ширина поличок 60-100 мм, лічильник трифазний, що встановлюється на готовій основі, лічильник універсальний Х14, а також часткове виконання наступних робіт: монтаж стінового покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 50м (повинні - 3,7, виконано - 2,72), улаштування обрешітки з бруса 100*50 (повинні - 5,7, виконано - 5,1), монтаж покрівельного покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 25 м (повинні - 5,7, виконано - 5,1), також не в повному обсязі використано: профілі гнуті сталеві з гарячекатаного листового прокату, товщина 3,9 мм (повинні - 3,52, виконано - 3,15). Цей акт ОСОБА_6 та ОСОБА_4 підписано, та поставлено ними відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

У акті виконаних робіт (форма КБ 2В) за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн. ОСОБА_6 та ОСОБА_4 умисно зазначено, що такі роботи, як розбирання чистої підшивки стель із струганих дощок, улаштування підшивки стель струганими дошками, вапняне фарбування раніше пофарбованих поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), вапняне фарбування нових поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), ремонт окремих місць покриття з азбестоцементних листів звичайного профілю, заміна єндови листової сталі, заміна поясків, сандриків, відливів, карнизів шириною до 0,4 мм з листової сталі, розбирання чистої підшивки стель із струганих дощок, улаштування підшивки стель струганими дошками, вапняне фарбування раніше пофарбованих поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), вапняне фарбування нових поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), ремонт окремих місць покриття з азбестоцементних листів звичайного профілю, виконані, однак вище зазначеними висновками комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз встановлено фактичне невиконання зазначених видів робіт. Цей акт ОСОБА_6 та ОСОБА_4 підписано, та поставлено ними відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

В акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн. засновником ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_6 та ОСОБА_4 умисно внесено наступні неправдиві відомості: такі види роботи, як улаштування тротуарів із бетонних плит із заповненням швів цементним розчином, улаштування крокв з дощок, улаштування лат (рештування) з прозорами, улаштування покрівель із металочерепиці, виконані, хоча такі роботи відповідно вище зазначених висновків комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз фактично не виконані взагалі. Також вказано в зазначеному вище акті, що використано наступні будівельні матеріали при проведенні будівельно-технічних робіт, як плитки цементно-піщані для тротуарів квадратні, довжиною 200-400 мм, ширина 200-400 мм, товщина 50 мм, бетон В22,5 (М300) (МР3150), металочерепиця, хоча такі матеріали не використовувалися взагалі. Цей акт ОСОБА_6 та ОСОБА_4 підписано, та поставлено ними відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

В акті виконаних робіт (форма КБ 2В) за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345 грн. ОСОБА_6 та ОСОБА_4 умисно внесли наступну неправдиву інформацію: такі види робіт, як заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (вітраж), влаштування бетонного вимощення навколо колодязів, виконані в повному обсязі, однак відповідно до висновків комплексних судових будівельно-технічних експертиз вони не виконані взагалі. У акті також неправдиво зазначено, що у повному обсязі виконані наступні роботи: заповнення дверних прорізів готовими імпортними дверними блоками площею більше 3 мІ з металопластику «REHAU» (виробництво Германія) або «CONCORDE INTERNATIONAL» (виробництво США) у кам'яних стінах (повинні - 0,067, виконано - 0,032), заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (повинні - 0,2142, виконано - 0,189), улаштування каркаса підвісної стелі з пресованих алюмінієвих конструкцій (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання гіпсовими і гіпсоволокнистими листами сухої штукатурки стель (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання колон гіпсоволокнистими листами (повинні - 0,7, виконано - 0,42), оздоблювальне шпаклювання стель ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 2,18, виконано - 1,93), поліпшене фарбування стель полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 2,18, виконано - 1,93), оздоблювальне шпаклювання стін ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 3,51, виконано - 2,81), додавання на 1 мм зміни товщини шпаклювання стін ручним способом до норми 15-183-4 (повинні - 7,02, виконано - 5,62), поліпшене фарбування стін полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 3,51, виконано - 2,81), однак зазначені види робіт виконані не в повному обсязі, як у не в повному обсязі використано такі будівельні матеріали, як блоки дверні металопластикові (повинні - 6,7, використано - 3,2), блоки дверні дерев'яні марки ДГ21-8 ГОСТ 6629-88 із дрібно порожнистим (гратчастим) заповненням щита, глухі (із закінчення опоряджувальним покриттям емалями за 2 рази) (повинні - 7, використано - 5), наличники, тип Н-1, Н-2, розмір 13 на 74 мм (повинні - 107,4, використано - 85), та взагалі не використано металопластиковий вітраж. Цей акт також підписано ОСОБА_6 та поставлено на ньому відтиск печатки ТОВ «Ліана-Л».

В акті виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн. ОСОБА_6 та ОСОБА_4 умисно неправдиво зазначили, що виконані у повному обсязі наступні види робіт по виготовленню конструкцій зв'язків (повинні - 0,321, виконано - 0,212), монтажу стінового покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 50м ( повинні - 1,34, виконано - 1,15), улаштуванню обрешітки з бруса (повинні - 5,1, виконано - 5,04), монтажу покрівельного покриття з профільованого листа при висоті будівлі до 25 м (повинні - 5,1, виконано - 5,04), хоча відповідно до комплексних судових будівельно-технічних експертиз вони виконані не в повному обсязі, такі матеріали, як прокат кутовий рівно поличковий із сталі марки 18кп, ширина поличок 60-100 мм (повинні - 0,272, використано - 0,182), профілі гнуті сталеві з гарячекатаного листового прокату, товщина 3,9 мм (повинні - 0,782, використано - 0,671), прокат кутовий різнополичковий із сталі марки 18 пс, не використані взагалі. Цей акт ОСОБА_6 та ОСОБА_4 підписано, та поставлено ними відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

Також, висновками комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз №280/281, 282/283, 237/238, 286/287, 284/285 встановлено, що в акті виконаних робіт без дати по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 380 096, 00 грн., ОСОБА_8 та ОСОБА_4 неправдиво зазначено, що такі роботи, як улаштування тротуарів із бетонних плит із заповненням швів цементним розчином, улаштування крокв з дощок, улаштування лат (рештування) з прозорами, улаштування покрівель із металочерепиці, виконані, хоча фактично ці роботи не виконані взагалі, а такі матеріали, як плитки цементно-піщані для тротуарів квадратні, довжиною 200-400 мм, ширина 200-400 мм, товщина 50 мм, бетон В22,5 (М300) (МР3150), метало черепиця, не використано при проведенні ремонтних робіт. Цей акт ОСОБА_8 та ОСОБА_4 підписали та поставили відтиски печаток ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

Також встановлено, що в акті виконаних робіт без дати по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 394 345 грн., ОСОБА_8 та ОСОБА_4 неправдиво зазначено, що такі роботи, як заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (вітраж), влаштування бетонного вимощення навколо колодязів виконані, однак, відповідно до висновку комплексної судової будівельно-технічної та економічної експертизи, ці роботи фактично не виконано. Також такі роботи, як : заповнення дверних прорізів готовими імпортними дверними блоками площею більше 3 мІ з металопластику «REHAU» (виробництво Германія) або «CONCORDE INTERNATIONAL» (виробництво США) у кам'яних стінах (повинні - 0,067, виконано - 0,032), заповнення віконних прорізів готовими одинарними блоками площею більше 3 мІ з металопластику (виробництво Германія, США) в кам'яних стінах (повинні - 0,2142, виконано - 0,189), улаштування каркаса підвісної стелі з пресованих алюмінієвих конструкцій (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання гіпсовими і гіпсоволокнистими листами сухої штукатурки стель (повинні - 2,18, виконано - 1,93), облицювання колон гіпсоволокнистими листами (повинні - 0,7, виконано - 0,42), оздоблювальне шпаклювання стель ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 2,18, виконано - 1,93), поліпшене фарбування стель полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 2,18, виконано - 1,93), оздоблювальне шпаклювання стін ручним способом шпаклівкою «Ветоніт» (повинні - 3,51, виконано - 2,81), додавання на 1 мм зміни товщини шпаклювання стін ручним способом до норми 15-183-4 (повинні - 7,02, виконано - 5,62), поліпшене фарбування стін полівінілацетатними водоемульсійними сумішами по збірних конструкціях, підготовлених під фарбування (повинні - 3,51, виконано - 2,81), не виконані у повному обсязі, хоча в акті зазначено про повне їхнє виконання. Також відповідно до висновку комплексної судової будівельно-технічної та економічної експертизи, не в повному обсязі використано такі матеріали, як блоки дверні металопластикові (повинні - 6,7, використано - 3,2), блоки дверні дерев'яні марки ДГ21-8 ГОСТ 6629-88 із дрібно порожнистим (гратчастим) заповненням щита, глухі (із закінчення опоряджувальним покриттям емалями за 2 рази) (повинні - 7, використано - 5), наличники, тип Н-1, Н-2, розмір 13 на 74 мм (повинні - 107,4, використано - 85), та взагалі не використано металопластиковий вітраж. Цей акт ОСОБА_8 та ОСОБА_4 підписали та поставили відтиски печаток ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

Крім того, в акті виконаних робіт без дати по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 233 928, 00 грн. ОСОБА_8 та ОСОБА_4 неправдиво умисно зазначено, що такі роботи, як розбирання чистої підшивки стель із струганих дощок, улаштування підшивки стель струганими дошками, вапняне фарбування раніше пофарбованих поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), вапняне фарбування нових поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), ремонт окремих місць покриття з азбестоцементних листів звичайного профілю, заміна єндови листової сталі, заміна поясків, сандриків, відливів, карнизів шириною до 0,4 мм з листової сталі, розбирання чистої підшивки стель із струганих дощок, улаштування підшивки стель струганими дошками, вапняне фарбування раніше пофарбованих поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), вапняне фарбування нових поверхонь усередині будівлі (в приміщенні висотою більше 4 м), ремонт окремих місць покриття з азбестоцементних листів звичайного профілю, виконані, однак, відповідно до висновку комплексної судової будівельно-технічної та економічної експертизи не виконувалися фактично взагалі. Цей акт ОСОБА_8 та ОСОБА_4 підписали та поставили відтиски печаток ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП».

Таким чином, засновник ТОВ «Ліана-Л» та інженер-будівельник ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_6, директор ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_4, директор ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8, внесли завідомо неправдиві відомості до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 1 501 384, 00 грн., до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 290 656, 00 грн., до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн., до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345 грн., до акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн., до акту виконаних робіт без дати по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 380 096, 00 грн., до акту виконаних робіт без дати по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 394 345 грн., до акту виконаних робіт без дати по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 233 928, 00 грн., поставивши на них свої підписи, що підтверджується висновками судово-почеркознавчих експертиз, та відтиски печатки ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», завищивши обсяги та види робіт і будівельних матеріалів, зазначивши в актах, як виконані та використані повністю, роботи та будівельні матеріали, які фактично не виконувалися та не використовувалися, чи виконувалися та використовувалися не в повному обсязі, такими, на загальну суму 1 478 924, 79 грн. та спричинив тяжкі наслідки.

У відповідності до ст.275 КПК України 1960 року розгляд справи провадиться відносно підсудних тільки в межах пред'явленого їм обвинувачення, що відповідає засадам судочинства, встановленим ч.2 ст.61, ст.129 Конституції України. Зміни та доповнення до указаного обвинувачення прокурором не вносились.

Допитані як в судовому засіданні так і на досудовому слідстві підсудні ОСОБА_4, ОСОБА_12, ОСОБА_8, ОСОБА_6 не підтвердили наявності між ними попередньої змови на заволодіння грошовими коштами ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», стверджуючи про укладення та виконання цивільно-правових угод, спрямованих на виконання будівельно-монтажних робіт на указаному об'єкті в рамках чинного законодавства.

Так, підсудний ОСОБА_4 свою вину за ч.5 ст.191 КК України не визнав повністю. Частково визнав свою провину у службовому підробленні. Показав, що за час його перебування на посаді директора Пирятинського КХП, усі роботи згідно договорів із ТОВ «Ліана-Л» виконувались, однак у акти виконаних робіт допускалось внесення невірних відомостей через необхідність подання звітності до ДАК «Хліб України». Оплата за виконані роботи проводилась за рахунок коштів підприємства, державні та бюджетні кошти не залучались. Необхідність будівництва була викликана збільшенням потужностей підприємства у чому він також був зацікавлений, тому не мав жодних корисливих мотивів та намірів на вчинення злочину. Зазначив, що попередньої змови із ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_8 на вчинення будь-яких злочинів не мав, грошовими коштами чи іншим майном не заволодівав і збитків підприємству не спричинив. Також ззначив, що навпаки ТОВ «Ліана-Л» виконала навіть більший ніж оплачено обсяг робіт. Особисто бачив, що робти згідно договорів виконувались, але фізично не мав можливості із рулеткою вимірювати приховані та невеликі роботи. На які підприємства перераховувались кошти із ТОВ «Ліана-Л» йому не відомо. Від керівників тих підприємств жодних коштів не отримував. Претензій від ДАК «Хліб України» щодо невиконання чи неналежного виконання робіт до нього не пред'являлось.

Під час досудового слідства ОСОБА_4 як обвинувачений також частково визнавав свою вину у службовому підробленні та повністю не визнавав вину у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовим становищем (т. 2 а. с. 322-323).

Підсудний ОСОБА_12 частково визнав вину у службовому підробленні та підтвердив, що дійсно підписував акти виконаних робіт, де можливо відображались недостовірні відомості щодо часу проведення робіт. Вину в заволодінні чужим майном за попередньою змовою групою осіб не визнав. Повністю заперечив свою причетність до указаного злочину. Зазначив, що під час перебування його на посаді директора ТОВ «Ліана-Л» з 2010 року, дане товариство повністю виконувало відповідні роботи, згідно договорів із Пирятинським КХП. Виконання цих робіт перевіряв.

На досудовому слідстві ОСОБА_5 як обвинувачений також свою вину не визнавав (т. 2 а. с. 218-219).

Підсудний ОСОБА_8 частково визнав вину у службовому підробленні. Свою вину в заволодінні чужим майном за попередньою змовою групою осіб не визнав. У повному обсязі заперечив свою причетність до указаного злочину. Показав, що будучи на посаді директора ТОВ «Ліана-Л» із 2008 по 2009 рік, дане товариство виконувало всі відповідні роботи, згідно договорів із Пирятинським КХП. Незаконним шляхом грошових коштів не отримував. Збитків своїми діями нікому не спричиняв.

На досудовому слідстві ОСОБА_8 як обвинувачений свою вину не визнав повністю (т. 2 а. с. 155-156).

Під час допиту в якості підозрюваного ОСОБА_8 давав показання про те, що у 2007 році його знайомий ОСОБА_6 запропонував посаду директора будівельної фірми ТОВ «Ліана-Л». Наприкінці 2008 року ОСОБА_8 та ОСОБА_6 зустрілися з ОСОБА_4, який запропонував їм роботу по будівництву підприємства Пирятинський КХП. Для проведення робіт ОСОБА_8 та ОСОБА_6, який безпосередньо контролював процес виробництва, використовували працю 4-х найманих працівників із Західної України, що винаймали житло в м. Пирятин чи в селах Пирятинського району. Одного разу з зазначеними працівниками ОСОБА_8 розраховувався самостійно з власних коштів. Будівельні матеріли вже знаходилися на КХП, хто їх закуповував ОСОБА_8 не знає. Першим об'єктом був навіс для зберігання зерна. Договір щодо цього з Пирятинським КХП укладав ОСОБА_8 Зазначений об'єкт був побудований повністю - це 1 ангар для зберігання зерна. Одночасно з цим, вони почали реконструювання їдальні, яку також закінчили. Грошові кошти за будівництво цих двох об'єктів вони не отримали. ДП ДАК «Хліб України» розрахувався з ОСОБА_8 та ОСОБА_6 зерном, при цьому переписане на ТОВ «Ліана-Л» зерно було переписане на ПП «Зерно-Альянс», яке мало продати зерно та розрахуватися з ТОВ «Ліана-Л». Крім того, ПП «Зерно-Альянс» постачало якісь будівельні матеріали. Після того, як гроші за роботу їм не платили, ОСОБА_8 зібрав всі документи та передав їх ОСОБА_4 Акти виконаних робіт складав ОСОБА_14 Про будівництво інших об'єктів ОСОБА_8 нічого не відомо. ОСОБА_8 пояснив, що у 2010 році директором ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Зерно-Альянс» був ОСОБА_5, якого поставив ОСОБА_4

Також ОСОБА_8, повідомив, що договір про будівельні роботи без номеру від 12.01.08 по об'єкту « будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 400 207 грн., а також кошторисний розрахунок вартості будівництва та акти виконаних робіт, підписував він, у подальшому їх забирала ОСОБА_9 і відвозила в ДАК в м. Київ. При допиті як обвинуваченого ОСОБА_8 повідомив, що зазначений договір він не укладав та не підписував, але у 2010 році його викликала ОСОБА_9 та ОСОБА_4 на КХП, щоб ОСОБА_8 підписав якісь документи. ОСОБА_9 та ОСОБА_4 сказали йому підписати зазначений договір, де він написав власноручно «директор ОСОБА_8.», але не підписував його. Таким чином, дата на договорі не відповідає дійсності, ОСОБА_8 підписував договір від 12.01.08 у 2010 році. Аналогічне ОСОБА_8 пояснив по договорам щодо будівництва без номеру від 14.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 182 076 грн., з уточненням, що написав власноручно «директор ОСОБА_8.» та підписав його, щодо будівництва без номеру від 12.01.08 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга) в м. Пирятин» на суму 516 168 грн., щодо будівництва без номеру та без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 1 501 384 грн. з уточненням, що він міг підписати його у 2010 році, однак підпис не схожий на його. Також ОСОБА_8 пояснив, що він особисто підписував та укладав договори щодо будівництва без номеру від 14.08.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 380 096 грн. з уточненням, що технічний нагляд за об'єктами здійснювали головний інженер Пирятинського КХП ОСОБА_15 та ОСОБА_4 і акт про виконання робіт за цим об'єктом він підписав у 2010 році на вимогу ОСОБА_4, щодо будівництва без номеру від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн. з уточненням, що технічний нагляд за об'єктами здійснювали головний інженер Пирятинського КХП ОСОБА_15 та ОСОБА_4, щодо будівництва без номеру від 12.01.08 по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн. з уточненням, що виконання робіт він не перевіряв, щодо будівництва без номеру від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн. з уточненням, що технічний нагляд за об'єктами здійснювали головний інженер Пирятинського КХП ОСОБА_15 та ОСОБА_4 та акт про виконання робіт за цим об'єктом він підписав у 2010 році на вимогу ОСОБА_4 Роботи по об'єктам «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» та «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» були незавершені (т. 2 а. с. 77-81, 89-93, 97-103, 155-156).

Підсудний ОСОБА_6 частково визнав вину у службовому підробленні. Свою вину в заволодінні чужим майном за попередньою змовою групою осіб не визнав. Заперечив свою причетність до указаного злочину. Показав, що під час перебування його на посаді засновника та керівника ТОВ «Ліана-Л», дане товариство повністю виконувало відповідні роботи, згідно договорів із Пирятинським КХП. Ні з ким попередньої змови на заволодіння чужим майном не мав. У підробленні актів виконаних робіт вину визнав та показав, що дійсно підписав акти, у яких відомості не повністю відповідали дійсності, оскільки йому сказали, що терміново необхідно подати звітність до ДАК «Хліб України». При перевірці КРУ була виявлена технічна помилка при проектуванні та будівництві та об'єктах Пирятинського КХП, а саме при будівництві навісів укладали замість металу брус, після чого з'ясувалось, що відсутні металеві кутики, про що не було внесено зміни до актів виконаних робіт. Після ревізії заборгованість перед Пирятинським КХП на вартість невиконаних робіт була списана, тому збитків не спричинено. Влітку 2009 року вийшов зі складу засновників ТОВ «Ліана-Л» і не займав там жодних посад, оскільки фінансування робіт припинилось. Незаконним шляхом грошових коштів не отримував

Під час досудового слідства ОСОБА_6 як обвинувачений свою вину не визнав, повністю заперечив свою причетність до вчинення злочинів (т. 2 а. с. 57-59).

Допитаний раніше як підозрюваний та обвинувачений ОСОБА_6 пояснював, що приблизно у 2006 році він спільно з ОСОБА_16 придбав в м. Гребінка Полтавської області - ТОВ «Ліана» з метою здійснення підприємницької діяльності у сфері будівництва, оскільки вказане товариство мало ліцензію на проведення значного обсягу будівельних робіт. Через деякий час він познайомився з директором ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_4, який пояснив, що потребує послуг підрядника на зазначеному підприємстві. Оскільки для укладання договорів з «Пирятинським КХП» ТОВ «Ліана-Л» потрібен був директор, то ОСОБА_6 попросив ОСОБА_8 зайняти цю посаду. ОСОБА_14 виготовляв проектно-кошторисну документацію. У подальшому, у 2008-2009 роках ОСОБА_4 запропонував йому декілька об'єктів відповідно до укладених договорів. Для проведення зазначених робіт ТОВ «Ліана-Л» використовували різноробочих із Західної України, які винаймали житло в м. Пирятин чи селах Пирятинського району. Зазначені особи були працевлаштовані ОСОБА_6 та ОСОБА_8 неофіційно. Крім того, ОСОБА_6 вказує, що жодних договорів субпідряду, як і актів виконаних робіт, він не складав та не підписував. Наприкінці 2008 року, в зв'язку з тим, що «Пирятинський КХП» не проводив із ОСОБА_16 та ОСОБА_6 розрахунки, останні відмовилися проводити будівельні роботи, так і не завершивши будівництво ангару. У 2008 році ОСОБА_6 передав ОСОБА_4 всі документи по ТОВ «Ліана-Л», а у 2009 році на прохання останнього завірив у нотаріуса заяву про вихід зі складу засновників ТОВ «Ліана-Л». З цього часу ОСОБА_6 почав працювати в «Пирятинський КХП» на посаді інженера-будівельника ( з 01.10.09 по 28.04.11), не маючи при цьому будівельної освіти та фактично виконуючи різноробочу роботу. У 2010 році під час перевірки КРУ на «Пирятинський КХП» ОСОБА_4 наказав ОСОБА_6 підписати деякі акти виконаних робіт, як представник КХП задніми числами, хоча останній їх не робив. Також ОСОБА_6 пояснив, що акт виконаних робіт без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 1 501 384 грн. від імені ТОВ «Ліана-Л» стоїть його, ОСОБА_6, підпис у графі «сдав генпідрядчик», а у графі «прийняв замовник» - підпис ОСОБА_4 При цьому, ОСОБА_6 пояснив, що жодних робіт по вказаному об'єкту ТОВ «Ліана-Л» не проводила. Аналогічне ОСОБА_6 пояснив по актам виконаних робіт за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 380 096 грн., по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн., по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства «Пирятинський КХП» на суму 233 928 грн., по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн. Схоже пояснив ОСОБА_6 і по договорам щодо проведення будівельно-ремонтних робіт по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 380 096 грн., з уточненням, що підпис у графі «директор ТОВ «Ліана-Л» він ставив за вказівкою ОСОБА_4, і вказані роботи ТОВ «Ліана-Л» проводила, однак, в борг, тобто грошей за них не отримала, та щодо проведення будівельно-ремонтних робіт по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн. Щодо договору про проведення будівельно-ремонтних робіт по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства «Пирятинський КХП» на суму 233 928 грн., з уточненням, що підписав його ОСОБА_6 вже після того, як печатку та інші документи ТОВ «Ліана-Л» передав особам, підконтрольним ОСОБА_4 Також ОСОБА_6 пояснив, що з директором ПП «Лугабелбуд» домовлявся ОСОБА_4, ОСОБА_8 та ОСОБА_5 останній займався фінансами ТОВ «Ліана-Л» після того, як ОСОБА_6 передав всю документацію (т. 2 а. с. 15-24, 31-40, 57-59).

Свідки ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_9, ОСОБА_20,ОСОБА_14, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_15, ОСОБА_13, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_13, ОСОБА_28, ОСОБА_16., ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34 жодним чином не вказали на наявність між підсудними ОСОБА_4, ОСОБА_12, ОСОБА_8, ОСОБА_6 будь-якої змови на заволодіння чужим майном та вчинення діянь, спрямованих на це.

Так, свідок ОСОБА_17 показав, що наприкінці листопада 2009 року ОСОБА_4 запропонував йому та ОСОБА_18 стати засновниками ТОВ «Ліана-Л». Він погодився. На загальних зборах було прийняте рішення про вихід зі складу учасників ОСОБА_6 та ОСОБА_16, розподіл часток статутного фонду, призначення директором ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_5, зміни місцезнаходження товариства на адресу: м. Полтава, вул. Серьогіна, 4. Після цього двічі їздив до нотаріуса для оформлення документів на прохання ОСОБА_4 чи ОСОБА_18 Після підписання необхідних документів він жодної участі у діяльності ТОВ «Ліана-Л» не брав. Знає, що рішенням загальних зборів учасників ТОВ «Ліана-Л» звільнено з посади директора ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8 та призначено директором цього товариства ОСОБА_5, а також змінили місце реєстрації ТОВ «Ліана-Л» на м. Полтава, вул. Серьогіна, 4. Хто був присутній при оформленні документів у нотаріуса не пам'ятає. Йому відомо, що ТОВ «Ліана-Л» проводило будівництво на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», директором якого був ОСОБА_4 Там будували складські приміщення елеватору. Більше про обставини укладання договорів, проведення будівництва та складання актів приймання виконаних робіт йому нічого невідомо.

Свідок ОСОБА_18 показав, що з кінця листопада 2009 року являється співзасновником ТОВ «Ліана-Л». У кінці листопада та на початку грудня 2009 року ОСОБА_6, ОСОБА_8, ОСОБА_16, ОСОБА_18 та ОСОБА_17, а також ОСОБА_10 звернулися до нотаріуса, в присутності якого оформляли заяви про відмову ОСОБА_6, ОСОБА_10 та ОСОБА_16 від часток у статутному фонді ТОВ «Ліана-Л» на користь ОСОБА_17 та ОСОБА_18 До нотаріуса вони їздили двічі, спочатку з ОСОБА_10, а потім із ОСОБА_6 та ОСОБА_16 При якійсь із цих поїздок разом із ними був ОСОБА_8 Після цього ОСОБА_18 їздив в м. Гребінка Полтавської області в податкову, також в іншу установу. Таким чином, він змінив місце реєстрації та керівника ТОВ «Ліана-Л», новим місцем реєстрації було: м. Полтава, вул. Серьогіна, 4, а новим керівником - ОСОБА_5 Стати засновником ТОВ «Ліана-Л» йому запропонував ОСОБА_4 Влітку чи восени йому ОСОБА_8 чи ОСОБА_4 передали чорний портфель із установчими документами ТОВ «Ліана-Л», чи була там проектно-кошторисна документація, печатка чи інші документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ліана-Л» він стверджувати не може. Він тиждень-два возив цей портфель разом із собою в автомобілі, оскільки його ОСОБА_8 чи ОСОБА_4 просили, щоб він повозив його з собою чи відвіз в офіс. Сферою діяльністю ТОВ «Ліана-Л» є будівництво. Директор ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_5 був офіційно і головним бухгалтером, але фактично бухгалтерію вела ОСОБА_19 Він знає, що проводилося будівництво на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». ОСОБА_18 підписав акт ревізії у 2010 році, не читаючи. Він бачив, що на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проводяться будівельні роботи. На вул. Фабричній, 20/130, в м. Пирятин будували навіс, ремонтували їдальню по вул. Леніна, 52 в м. Пирятин, знімали та клали асфальт. Також змінювали ворота та паркан. Декілька разів ОСОБА_18 на прохання ОСОБА_4 відвозив до ТОВ «Ліана-Л» якісь документи.

Із досліджених в судовому засіданні показань свідка ОСОБА_19 убачається, що з серпня 2008 року вона працює головним бухгалтером ТОВ «Пирятинзернопродукт», в її обов'язки входило ведення бухгалтерської та податкової документації на зазначеному підприємстві, а також на ПП «Зерно-Альянс» та ТОВ «Ліана-Л», що вона здійснювала неофіційно на прохання ОСОБА_5, який офіційно був призначений і директором, і головним бухгалтером ПП «Зерно-Альянс» та ТОВ «Ліана-Л». З моменту її влаштування на роботу в ПП «Зерно-Альянс» та ТОВ «Ліана-Л» вже було встановлено систему «Клієнт-Банк», до якої мав доступ лише директор ОСОБА_5 Програма «Клієнт-Банк» була встановлена в системному блоці бухгалтера ТОВ «Пирятинзернопродукт» ОСОБА_35 Даною системою завжди користувався лише особисто ОСОБА_5 за допомогою флеш-карти. 19 серпня 2008 року особисто ОСОБА_5 приніс їй в кабінет за адресою: м. Полтава, вул. Серьогіна. 4, документи, а саме: договір купівлі-продажу зерна пшениці, укладений між ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Зерно-Альянс» на суму приблизно 1 400 000 грн., 2 податкові накладні та видаткову накладну. Зазначені документи вона пропустила через бухгалтерський та податковий обліки. Того ж дня це зерно було продане ПП «Зерно-Альянс» іншим підприємствам, і кошти на рахунок ПП «Зерно-Альянс» за продане зерно надходили, однак на рахунок ТОВ «Ліана-Л» вони не поверталися. На даний момент заборгованість ПП «Зерно-Альянс» перед ТОВ «Ліана-Л» немає, оскільки у кінці 2009 році ПП «Зерно-Альянс» отримало будівельні матеріали від ТОВ «Укрдорпостач» та ПП «Інтеркор-Плюс» згідно договорів на суму приблизно 2 000 000 грн. і поставило ці будівельні матеріали за документацією ТОВ «Ліана-Л». Самих будівельних матеріалів вона не бачила, а договори, податкові та прибуткові накладні їй особисто надав ОСОБА_5 У червні 2010 року ОСОБА_5 приніс їй договори на проведення будівельних та ремонтних робіт з проектно-кошторисною документацією, причому останні договори були підписані ОСОБА_5 Для повноти бухгалтерського обліку за допомогою програми « 1С» вона складала акти виконаних робіт на підставі наданих їй ОСОБА_5 документів. У 2010 році директор ПП «Зерно-Альянс» ОСОБА_5 повідомив їй, що ТОВ «Ліана-Л» буде «закривати» акти виконаних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», тому куплені у ТОВ «Укрдорпостач» та ПП «Інтеркор-Плюс» будівельні матеріали згідно договору купівлі-продажу відписувалися ТОВ «Ліана-Л», яка у той час виконувала будівельні роботи на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». У 2010 році на підставі наданої ОСОБА_5 документації і на вимогу останнього, вона списала відповідно до відомостей ресурсів, що долучалися до актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в, з ТОВ «Ліана-Л» будівельні матеріали, поставлені цьому товариству від ПП «Зерно-Альянс». У період, коли ТОВ «Ліана-Л» виставляла акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в, ОСОБА_5 приніс їй договори субпідряду, укладені між ТОВ «Ліана-Л» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд» та відразу підписані акти виконаних робіт з відтисками печаток на них, з довідками про вартість робіт, а також податкові накладні. Коли з рахунку ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» у червні-вересні 2010 року на рахунок ТОВ «Ліана-Л» почали надходити кошти, ОСОБА_5 приносив їй виписки з банківського рахунку ТОВ «Ліана-Л», роздруковані у відділенні банку «Мегабанк», що знаходиться в м. Полтава навпроти Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області, по яким вона вбивала всі дані до системи « 1С». Гроші з рахунку ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_5 через систему «Клієнт-Банк» особисто, оскільки більше ніхто не мав доступу, здійснював переказ на рахунок субпідрядника ТОВ «ВБФ «Лугабелбуд» та за поставку будівельних матеріалів на рахунок ПП «Зерно-Альянс». Суми, які перераховувалися на рахунок ТОВ «ВБФ «Лугабелбуд», відповідали сумам у договорах, укладеними між останнім товариством та ТОВ «Ліана-Л». Суми, які перераховувалися на рахунок ПП «Зерно-Альянс» з рахунку ТОВ «Ліана-Л» відразу знімалися в відділенні банку «Мегабанк», що знаходиться в м. Полтава навпроти Октябрського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області (т. 9 а. с. 11-13, 83-85, 114-118).

Свідок ОСОБА_9 показала, що з 2002 року по 26.04.11 вона працювала на посаді головного бухгалтера ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Приблизно у жовтні 2007 року ОСОБА_4 вирішив укласти договори ОСОБА_6 та ОСОБА_8 У кабінеті директора ОСОБА_4 останній показав їй проектно-кошторисну документацію на дахи, на їдальню, на підсобне господарство та на вагову. Вона знає, що роботи на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проводилися, а саме здійснювався ремонт дахів млина, електроцеху, контори, заготзерна, на складах. На момент початку проведення робіт документація в ДАК «Хліб України» ще не була погоджена. Деякі будівельні матеріали закуплялися ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». У 2008 році на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» завозилися також інші будівельні матеріали, які даним підприємством не закуплялися по документах. Цим питанням займався ОСОБА_4 На ці будівельні матеріали укладався договір зберігання з ТОВ «Пирятинзернопродукт» чи з ПП «Зерно-Альянс». Ці будівельні матеріали не оприбутковувалися на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», але використовувалися при проведенні будівельних та ремонтних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». У 2008 році були здані наступні об'єкти: підсобне господарство, їдальня, вагова та дахи електроцеху, котельні, млина, контори та пожежного депо. У 2008 році, коли будівництво по цим об'єктам ще проводилося, ОСОБА_4 надав їй акти виконаних робіт на одному аркуші, які були підписані ОСОБА_8 та ОСОБА_4 та з відтисками печаток підприємств. Ці акти були по зазначеним вище об'єктам. Вона їх на той момент поставила по « 152 рахунку», як не закінчене будівництво, всі ці об'єкти ще не були здані в експлуатацію. Всі ці об'єкти досі знаходяться в незавершеному будівництві. У 2008 році на рахунок ТОВ «Ліана-Л» перераховувалися гроші на закупку матеріалів у сумі приблизно 70 000 грн. У 2008 році проплат за виконані роботи з рахунку ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на рахунок ТОВ «Ліана-Л» не здійснювалося. Приблизно у липні 2008 року ОСОБА_4 у своєму кабінеті сказав їй, щоб вона переписала зерно, яке надійшло від ПП «Зерно-Альянс», ТОВ «Пирятинзернопродукт» та ТОВ «Повстинагроальянс», на рахунок ТОВ «Ліана-Л» в рахунок виконаних будівельних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Це зерно було на суму приблизно 1 042 000 грн. ОСОБА_4 підписав наказ на переоформлення цього зерна. Зерно з ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» не відвантажувалося на ТОВ «Ліана-Л». Вона заборгованість з ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» перед ТОВ «Ліана-Л» зняла. Після цього ТОВ «Ліана-Л» переписала це зерно на ПП «Зерно-Альянс». У серпні 2008 року ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» знову переписало зерно на ТОВ «Ліана-Л» на 334 261 грн. по тій же схемі, що й попередня. У 2009 році на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» було встановлено систему «Клієнт-Банк», доступ до якої мали директор ОСОБА_4 - право першого підпису, та вона - право другого підпису. У 2009 році заборгованість ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» перед ТОВ «Ліана-Л» вона зменшила на суму 432 426 грн., оскільки в ході ревізії КРУ протягом березня-квітня 2009 року знайшли невідповідність обсягу виконаних робіт роботам зазначених в актах приймання виконаних робіт. У той же день був підписаний акт звірки між ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Також КРУ встановлено, що акти приймання виконаних робіт не відповідали встановленій формі, оскільки повинні були бути акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в. Протягом 2009 року гроші на рахунок ТОВ «Ліана-Л» не переводилися за виконані роботи. Заборгованість ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» перед ТОВ «Ліана-Л» - 1 579 305, 21 грн. Ця сума йшла до червня 2010 року. У березні-квітні 2010 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проходила перевірка КРУ. Вона взяла стопкою ці акти приймання виконаних робіт, а на них вже знаходилася печатка ТОВ «Ліана-Л», а печатку ОСОБА_4 ставив при ній, коли вона прийшла забирати акти. У її кабінеті ОСОБА_8 та ОСОБА_6 підписали усі ці акти. Через кілька днів з Полтави приїхав спеціаліст КРУ по будівництву, який на підставі актів приймання виконаних робіт за 2008 рік і натурного обстеження та обміру об'єктів, на яких проводилися будівельні та ремонтні роботи, встановив, що фактично завищені обсяги виконаних робіт у порівнянні з роботами зазначеними у актах приймання виконаних робіт. Також спеціаліст КРУ перевіряв і акти приймання виконаних робіт за 2010 рік. У ході перевірки він знову ж встановив невідповідність фактично виконаних робіт даним зазначеним у актах приймання виконаних робіт за 2010 рік. ОСОБА_4 надав їй інші акти приймання виконаних робіт не встановленої форми на одному аркуші підписані ОСОБА_5 та ОСОБА_4 На підставі цих документів вона здійснювала перерахування коштів на рахунок ТОВ «Ліана-Л». Приблизно у червні 2010 року у своєму службовому кабінеті ОСОБА_4 сказав їй переказувати гроші, що надійдуть від ТОВ «Мєдео-Плюс» у той же день на рахунок ТОВ «Ліана-Л». У червні 2010 року перерахували - 100 тисяч грн., у липні 2010 року - 2 100 000 грн., у серпні 2010 року - 1 750 000 грн. Гроші на рахунок ТОВ «Ліана-Л» перераховувалися через систему «Клієнт-Банк», ці операції особисто проводила вона. А коли після виплати ТОВ «Ліана-Л» всієї суми заборгованості залишалися кошти, то ОСОБА_4 по кожній конкретній сумі надходження від ТОВ «Мєдео-Плюс» давав вказівку перераховувати їх на ТОВ «Пирятинзернопродукт» та ПП «Зерно-Альянс». Таким чином, частина коштів, що надійшли від ТОВ «Мєдео-Плюс» були перераховані на ПП «Зерно-Альянс» - 300 тисяч грн. та ТОВ «Пирятинзернопродукт» - 1 000 000 грн. Ці підприємства зерно на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» протягом 2010 року та в подальшому не поставляли. ПП «Зерно-Альянс» має заборгованість перед ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 1 065 000 грн. та ТОВ «Пирятинзернопродукт» має заборгованість перед ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» - 825 тисяч грн. У ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» жодних відносин із ПП «ВБФ «Лугабелбуд» не було. Вона здійснювала перерахування коштів на рахунок ТОВ «Ліана-Л» у червні-серпні 2010 року, а саме по об'єктах: «добудова до навісу по вул. Фабрична, 20/130» на суму 182 076 грн., «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння» сума 400 207 грн., «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу» на суму 1 501 384 грн., «будівельно-ремонтні роботи навісу черга 2» на суму 222 058 грн. До цих актів не вистачає акту передачі-приймання робіт по сушці на суму 403 197 грн. і ще за якийсь об'єкт на суму 618 000 грн. Станом на 01.06.10 ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» перед ТОВ «Ліана-Л» мав заборгованість 1 579 000 грн., а ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» здійснило станом на 01.09.10 переплату на суму 2 370 000 грн. ТОВ «Ліана-Л». ОСОБА_9 здійснила оплату за вказівкою ОСОБА_4

З досліджених в судовому засіданні показань свідка ОСОБА_20 убачається, що з листопада 2007 року по жовтень 2009 року вона працювала на посаді головного бухгалтера ТОВ «Ліана-Л», на яку її запросив ОСОБА_6 - засновник ТОВ «Ліана-Л». Директором ТОВ «Ліана-Л» призначили ОСОБА_8 У 2007 році ОСОБА_6 повідомив їй, що ТОВ «Ліна-Л» з ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» уклало договори на будівництво, яке вже розпочате. З грудня 2007 року по травень 2008 року кошти на ТОВ «Ліна-Л» від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» за будівельні роботи не надходили, хоча будівельні роботи тоді вже тривали. З ОСОБА_4 ОСОБА_20 зустрічалася, коли у 2008 році ОСОБА_6 та ОСОБА_8 привезли їй документи на придбання ТОВ «Ліана-Л» зерна у ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Останні повідомили ОСОБА_20, що вона повинна документально переписати це зерно на суму близько 1 300 000 грн. з ТОВ «Ліана-Л» на ТОВ «Зерно-Альянс», яким керувала дружина ОСОБА_4 - ОСОБА_11 Зі слів ОСОБА_6 та ОСОБА_8 ТОВ «Зерно-Альянс» повинно перерахувати кошти у сумі 1 300 000 грн. на рахунок ТОВ «Ліана-Л», яка за ці кошти буде виконували будівельні роботи на об'єктах ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Вони з ОСОБА_6 та ОСОБА_8 поїхали до ОСОБА_4, оскільки необхідно було заплатити податок на прибуток та ПДВ. На що ОСОБА_4 сказав, що насправді ПП «Зерно-Альянс» на ТОВ «Ліана-Л» перераховувати не буде. Останній говорив, що це не його проблеми і кошти фактично залишилися в ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» (т. 9 а. с. 69-70).

У відповідності до показань свідка ОСОБА_14, 04 листопада 1993 року він серед інших заснував будівельну фірму ТОВ «Ліана». Напрямок діяльності цієї фірми - проведення будівельних робіт. Приблизно восени 2006 року чи у 2007 році ОСОБА_6 запропонував йому переписати ТОВ «Ліана» на нього. Він погодився. Питанням переоформлення займався ОСОБА_6 Після переоформлення фірма почала називатися ТОВ «Ліана-Л». У кінці 2007 року ОСОБА_6 повідомив йому, що між ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» укладені договори на проведення будівельних та ремонтних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». ОСОБА_6 просив його виготовляти проектно-кошторисну документацію на об'єкти будівництва. Домовленість між ними була усна, жодних договорів вони не підписували. Скільки точно було договорів він не пам'ятає, але їх йому ОСОБА_6 приносив разом із «цифрами», тобто зазначенням об'єктів, об'ємів роботи та матеріалів по кожному об'єкту. З цими документами йому приносив ОСОБА_6 дефектні акти. Він пам'ятає наступні об'єкти: склади, вагова, ремонт покрівель, сушила, котельня, ремонт покрівель на складах, ремонт підземних транспортерів, благоустрій, монтаж навісів, зернозберігання, їдальня тощо. Майже завжди всі документи йому приносив ОСОБА_6 Документи, виготовлені ним він передавав тому, хто приїжджав, в основному це був ОСОБА_8 або ОСОБА_6 Він оформлював наступні документи: локальні та зведені кошториси, проекти (іноді перероблював проекти, зроблені якоюсь Лубенською фірмою), довідку про вартість виконаних робіт, відомість ресурсів тощо. Технічний нагляд на перших етапах здійснював він, але після того, як вийшла постанова Кабміну про порядок технічного нагляду, де встановлювалися вимоги до особи, яка здійснює технічний нагляд, перестав цим займатися. Крім виготовлення документації, він також фактично виконував роботу «прораба» при будівництві та ремонті наступних об'єктів: 2-х навісів (1 з яких зі стінами) та вагової. Він пояснював ОСОБА_6 та ОСОБА_8, що те, що вони робили це «баловство», оскільки при таких роботах необхідні кваліфіковані працівники, які повинні вести відповідну документацію, яку він не мав права вести. Весною 2009 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проходила ревізія КРУ. В ході ревізії спеціаліст з КРУ виявив не відповідність фактичних обсягів виконаних робіт даним зазначеним у актах приймання робіт. Також встановлено було, що акти приймання виконаних робіт не відповідають встановленій формі. З ОСОБА_4 він бачився, коли в його присутності ОСОБА_6 та ОСОБА_8 просили його про складання чи корегування документації по будівництву. Особисто його ОСОБА_4 нічого щодо проведення будівельних робіт не просив. Він розумів, що робить документацію фактично для ОСОБА_4,. оскільки ОСОБА_6 та ОСОБА_8 були як його представники. Він у кінці 2009 припинив співпрацю з ТОВ «Ліана-Л» та ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» (т. 9 а. с. 7-8, 137-141).

Із досліджених в судовому засіданні показань свідка ОСОБА_21 убачається, що невідомий раніше чоловік на ім'я ОСОБА_14 запропонував 1 тис. гривень за те, що він стане директором будівельної фірми ПП «ВБФ «Лугабелбуд». Через деякий час йому привезли документи, у яких він підписався. Після цього з чоловіком на ім'я ОСОБА_30 він відкривав рахунок в ПАТ «Укркомунбанк». Щодо здійснення фінансово-господарської діяльності даної фірми ОСОБА_21 нічого не відомо, жодних договорів субпідряду він не підписував (т. 9 а. с. 14-16)

Свідок ОСОБА_22 суду показав, що він із травня 2010 року був запрошений ОСОБА_4 на роботу на посаду інженера ТОВ «Ліана-Л». Однак фактично він виконував обов'язки не інженера, а водія-експедитора. В червні 2011 року звільнився. Щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ліана-Л», а також проведення будівельних робіт на Пирятинському КХП йому нічого невідомо. Указаних обов'язків на нього ніхто не покладав.

Із показань свідка ОСОБА_15 убачається, що він працював на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» з квітня 2002 року по вересень 2010 року на посаді головного інженера. Приблизно у період із кінця 2007 року по вересень 2010 року (коли він пішов із підприємства, то ремонтні та будівельні роботи ще проводилися) на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» з перервами проводилися будівельні та ремонтні роботи силами працівників ТОВ «Ліана-Л», від якого як керівники, їздили ОСОБА_8, ОСОБА_6 та ОСОБА_20. Працівниками ТОВ «Ліана-Л» були в основному жителі м. Пирятин та сіл Пирятинського району, які переважно зловживали спиртними напоями. Договори проведення будівельних та ремонтних робіт укладав ОСОБА_4 з кимось із ТОВ «Ліана-Л». При чому спочатку проводилися будівельні роботи, а проектно-кошторисна документація складалася трішки згодом. Він займався закупкою та привезенням деяких будівельних матеріалів. В основному, бувших у використанні. Першими об'єктами були сортовий млин (ремонтували дах) та ремонтували дах адміністративного корпусу, обидва об'єкти знаходилися по вул. Леніна в м. Пирятин. Після цього було здійснено модернізацію вагової, що розташована за адресою: м. Пирятин, вул. Фабрична, 1. Підготовчі роботи проводило ТОВ «Ліана-Л». Будівництво вагів здійснювалося у два етапи: 1 - демонтаж старих вагів, це було, здається, у квітні-травні 2007 року, 2 - встановлення нових вагів, це було у 2008 році - позаливали подушки. Всіма питаннями по цьому об'єкту займався ОСОБА_4 з хлопцями ОСОБА_6 та ОСОБА_8 Після цього проводився ремонт підсобного господарства, роботи на якому, крім працівників ТОВ «Ліана-Л», здійснювали працівники «Пирятинського КХП». Питаннями по цьому об'єкту займався ОСОБА_4 з хлопцями ОСОБА_6 та ОСОБА_8 Згодом проводилося будівництво складу №12 на резервному майданчику №2, вони проводилися з перервами, оскільки закінчувалися гроші для будівництва. Там все фактично робило ТОВ «Ліана-Л». Будівництво проводилося в декілька етапів, по цьому об'єкту перероблялася проектно-кошторисна будівельна документація. Наступним об'єктом була - топочна, але вона була зроблена не до кінця. Фактично будівництвом даного об'єкту керував ОСОБА_6, який на той час, а саме: з грудня 2009 року став працювати в «Пирятинському КХП» на посаді інженера-будівельника. Також проводився капітальний ремонт їдальні, але ремонт було не закінчено. При цьому ремонті переоформлювалася проектно-кошторисна документація. Цим об'єктом займався ОСОБА_6Також кожного року вони проводили на «Пирятинському КХП» роботи по благоустрою та зовнішньому опорядженню території, однак зазначені роботи проводили не працівники ТОВ «Ліана-Л», а працівники КХП, вони самі фарбували та білили паркани, склади (ззовні та в середині). Такі об'єкти в них перевіряли комісійно: працівники КХП, ДАК «Хліб України», працівники з Полтавської області. Однак, йому відомо, що ОСОБА_4 використовував працівників, що здійснювали будівництво на КХП, для ремонту будинку, що розташований за адресою: в м. Пирятин, площа Червоноармійська (за пожежною частиною) і є службовим будинком «Пирятинського КХП». Чиїми коштами проводилася оплата за проведення робіт у цьому будинку йому не відомо. У 2010 році у ході ревізії було виявлено, що при будівництві складу №12 на резервному майданчику №2, було здійснено завищення обсягів використаного матеріалу, зазначених в актах приймання робіт, що не відповідало даним контрольного обміру. Контрольні обміри окремих ремонтно-будівельних робіт проводилися лише в квітні 2010 року, коли КХП перевіряло КРУ, до цього та після цього такі обміри не проводилися. Першочерговими для будівництва та ремонту були об'єкти: «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», «будівництво навісу для зерна» (1 черга) по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», «будівництво навісу для зерна (2 черга) по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області», «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області». Будівництво по іншим об'єктам, на його думку, не було першочерговим, а тим паче, нагальним. Питаннями технічного нагляду займався ОСОБА_4 Питаннями будівництва займався ОСОБА_4 та його хлопці: ОСОБА_6, ОСОБА_8 Вони, а зокрема ОСОБА_4, укладав договори, складав акти, привозив будівельні матеріали, тобто всім керував він (т. 9 а. с. 92-98).

Відповідно свідчень ОСОБА_13, він працював на посаді голови ліквідаційної комісії ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» з 31 березня 2011 року по 15 жовтня 2011 року. На момент, коли він зайняв посаду голови ліквідаційної комісії, за ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» обліковувалася заборгованість на суму 5 064 000 грн. Тому ліквідаційною комісією на підставі даних бухгалтерського обліку та претензії, ТОВ «Мєдео-Плюс» було внесено до списку кредиторів. Указане товариство заплатило ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» за поставку зерна приблизно 5 000 000 грн. З ОСОБА_4 вони знайомі з 1988 року, однак відносин не підтримують (т. 9 а. с. 105-108).

За показаннями свідка ОСОБА_23, у 2009 році вона була керівником ревізії на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». По наслідках ревізії діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» було встановлено, що дане підприємство мало кредиторську заборгованість за ремонтно-будівельні роботи перед ТОВ «Ліана-Л» у розмірі 1 526 059,65 грн. Під час перевірки шляхом співставлення первинних бухгалтерських документів (накладних на придбання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей, актів виконаних робіт, видаткових касових ордерів та платіжних доручень з оборотами, що відображені в журналах-ордерах №6 за період 2007-2008 роки) встановлено, що кредиторська заборгованість ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» перед ТОВ «Ліана-Л» завищена на суму 432 426, 16 грн. У 2010 році вона була в складі перевіряючих ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». На підставі наданих актів ревізії за 2009 та 2010 роки ОСОБА_23 пояснила, що відповідно до акту ревізії за 2009 рік по об'єктах будівництва та ремонтно-будівельних робіт за 2008 рік акти приймання виконаних робіт були невстановленої форми на 1 аркуші по кожному об'єкту з підписами та печатками замовника та підрядника. Також дозволи на будівництво добудови навісу по підготовці зерна до сушіння по вул. Фабричній, 20/130, будівництво вагової, будівництво складу аграрного типу, в період ревізії не надано, так як і висновки комплексної державної експертизи по зазначеним об'єктам. По акту ревізії за 2010 рік вона пояснила, що в ході фактичних обмірів та обстеження об'єктів будівництва у 2010 році ОСОБА_29 було встановлено, що обсяг фактично виконаних будівельних та ремонтних робіт було завищено у актах приймання виконаних робіт на суму 345 803 грн. Контрольні обміри проводилися по 3 об'єктам, акти приймання виконаних робіт на яких були за вересень 2009 року, а саме: «будівництво навісу», «будівництво навісу над майданчиком для підготовки зерна для сушіння», «будівництво вагової». Всі об'єкти по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин. З загальної суми завищення вартості виконаних робіт 345 803 грн. на час ревізії проведено оплату підряднику на суму 83 944 грн., а решта 261 859 грн. на час проведення ревізії рахувалася як кредиторська заборгованість підряднику, тобто ТОВ «Ліана-Л». Під час ревізії ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» було зменшено кредиторську заборгованість перед ТОВ «Ліана-Л» на суму завищених обсягів фактично виконаних ремонтно-будівельних робіт. Безпосередньо проведення будівельних та ремонтних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» вона не бачила, хоча у 2009 році ревізія тривала з 26.02.09 по 30.03.09, а у 2010 році - з 13.04.10 по 04.06.10. При перевірці у 2010 році встановлено, що виявлені порушення в ході попередньої ревізії не були усунуті в повному обсязі, а саме: невідшкодованими залишилися порушення в частині проведення витрат по капітальному ремонту без підтверджуючих документів на суму 1 400 333, 35 грн. та в частині відображення кредиторської заборгованості за ремонтно-будівельні роботи, яка непідтверджена актами виконаних робіт форми КБ-2в в загальній сумі 1 526 059, 63 грн. (т. 9 а. с. 148-152).

Свідок ОСОБА_24 суду показав, що з 2009 року він працює на посаді заступника директора ТОВ «Пирятин зернопродукт», директором якого є ОСОБА_11 З ОСОБА_4 він знайомий з 1989 року, підтримують дружні відносини. Йому відомо, що на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проводилися будівельні та ремонтні роботи, але коли проводилися ці роботи, він точно сказати не може, десь у 2009-2010 роках. Він знає, що будувалася вагова, оскільки бачив її востаннє на власні очі в серпні 2011 року. Щодо інших об'єктів будівництва чи ремонту він нічого пояснити не зміг. В ТОВ «Ліана-Л» робили ОСОБА_6, ОСОБА_8, але ким вони працювали не знає. ОСОБА_5 теж працював на ТОВ «Ліана-Л» директором, коли вже це товариство перебралося до м. Полтава на вул. Серьогіна, 4. Чим займалось ТОВ «Ліана-Л» йому невідомо.

Згідно з показаннями свідка ОСОБА_25, з квітня по червень 2010 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проходила ревізії КРУ. Питання будівництва перевіряв спеціаліст із м. Полтава ОСОБА_29 До ревізії надали акти приймання виконаних робіт невстановленої форми. Коли дійшла справа до перевірки фактичної наявності виконаних робіт, то працівники ТОВ «Ліана-Л» та бухгалтер пояснили, що роботи виконані не в повному обсязі, це у той час, коли вони надавали акти приймання виконаних робіт. Від ТОВ «Ліана-Л» були ОСОБА_14 та ОСОБА_6 В ході ревізії ОСОБА_29 виявив невідповідність даних зазначених в актах виконаних робіт та фактичних обсягів і видів виконаних робіт на загальну суму 345 803 грн. Виявлені в ході ревізії 2009 року порушення усунуті. Проведення будівельних робіт вона не бачила (т. 9 а. с. 157-161).

Відповідно показань свідка ОСОБА_26, з 2006 року по 2010 рік він працював на посаді механіка ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». З кінця 2007 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» почалися роботи по ремонту кафе (їдальні). Ці роботи здійснював ОСОБА_6, який був будівельником. Крім кафе, ще проводили ремонтні та будівельні роботи по дахах на конторі, електрозварювальному цеху, центрального млину, млина односортного помолу, пожежного депо, вагової, навісів. Він фактично протягом усього часу роботи був на території центрального млина, і звідти відлучався лише за письмовою вказівкою керівництва. У будівельних роботах по кафе, вагової, навісів він участі не брав. Всі роботи там проводила підрядна організація. По підсобному господарстві він брав участь у проведенні будівельних та ремонтних робіт, він встановлював транспортер, огородження, ремонтував водопровід. При ньому підрядна організація на підсобному господарстві жодних робіт не проводила. Ці роботи він проводив у свій робочий час, за ці роботи йому ніхто не доплачував. Цими питаннями займався ОСОБА_4 та ОСОБА_15, його туди ніхто не допускав. ОСОБА_8 та ОСОБА_6 проводили будівельні та ремонтні роботи на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» (т. 9 а. с. 162-164).

Із показань свідка ОСОБА_27 убачається, що з 2004 року по червень 2008 року він працював на посаді головного енергетика ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». З кінця 2007 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» почалися роботи по ремонту кафе (їдальні). Хто здійснював ці роботи він не знає, бачив там ОСОБА_6 Крім кафе, ще проводили ремонтні роботи по даху на конторі, електрозварювальному цеху, покриття підлоги у складі №3. У будівельних роботах по кафе він брав участь, а саме здійснював повну заміну проводки та всього електрообладнання. На території «реал бази» було зроблено навіс і побудували автомобільну вагову. На території «реал бази» ще будували навіс біля поточної лінії (сушилки), вони зробили внутрішнє освітлення (поставили внутрішні прожектори). У підключенні вагової він брав участь, а саме: підключав сирену, підключав ящик управління, вагову та прохідну. По підсобному господарству він проводив ремонт 1 відгодівельного сараю. Там вони повністю замінили електрообладнання, оскільки воно було розукомплектоване: установили шафу управління, під'єднали 2 транспортери та нагрівальний прилад, і зробили освітлення сараю. Ці роботи він проводив за усними вказівками директора ОСОБА_4 у свій робочий час, за ці роботи йому ніхто не доплачував (т. 9 а. с. 165-167).

У відповідності до свідчень ОСОБА_13, у його підпорядкуванні протягом 2006-2008 років була будівельна бригада ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», яка складалася з 6 будівельників. У кінці 2007 року на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» почали проводити будівельні та ремонтні роботи. Хто був підрядною організацією йому невідомо. Роботи проводилися по наступним об'єктам: покрівля пожежного депо, покрівля контори, покрівля електрозварювального цеху, покрівля млина, ремонт кафе, будівництво вагової, на «реал-базі» проводили будівництво навісу, ремонт підсобного господарства. Паралельно з підрядною бригадою, які проводили будівництво та ремонт по об'єктам ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», він зі своєю бригадою для вагової викопали котлован, щоб продовжити вагову для заїзду великих автомобілів. Подальші роботи виконувала підрядна організація. По підсобному господарству його бригада під станками підстилала всю дерев'яну підлогу, встановлювала механізацію, бетонувала підлоги, де були проходи, заїзди, підключали водопровід до міського водоканалу. Також вони здійснювали побілку та фарбування «будинку тваринника» на території підсобного господарства. Ці роботи він проводив за усними вказівками головного інженера ОСОБА_15 чи директора ОСОБА_4, у свій робочий час, за ці роботи йому ніхто не доплачував. Він особисто знайомий з ОСОБА_6, він був бригадиром чи старшим та проводив з бригадою будівельні та ремонтні роботи на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» (т. 9 а. с. 168-171).

Згідно зі свідченнями ОСОБА_28, з 15 липня 2010 року по лютий 2011 року вона працювала на посаді юриста ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». У її кабінеті, як у юриста ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». зберігалися всі договори, які укладалися даним підприємством з іншими товариствами. Вона вела їхній облік у окремому журналі, однак договорів, укладених між ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» та ТОВ «Ліана-Л» на проведення будівельних та ремонтних робіт вона не бачила (т. 9 а. с. 172-175).

Свідок ОСОБА_16 показав, що на початку 2007 року він зі своїм товаришем ОСОБА_6 вирішили відкрити будівельну фірму. Процес переоформлення ТОВ «Ліана-Л» закінчився на початку осені 2007 року. На той час в ТОВ «Ліана-Л» закінчилася ліцензія. У кінці 2007 року чи на початку 2008 року вони з ОСОБА_6 познайомилися з ОСОБА_8, якому запропонували піти до них на роботу на посаду директора ТОВ «Ліана-Л», на що останній погодився. При розмові з директором КХП ОСОБА_4, останній пояснив, що роботи по будівництву багато, і можна відразу приступати до проведення будівельних та ремонтних робіт. ОСОБА_16, ОСОБА_8 та ОСОБА_6 найняли приблизно 10 чоловік із Західної України для проведення будівництва на КХП. При цьому укладанням договорів між ТОВ «Ліана-Л» та КХП займався ОСОБА_8, ОСОБА_4 та ОСОБА_6 По об'єктам ремонт покрівель контори, адмінкорпуса, їдальні, пожежного депо, електрозварювального цеху, складу, млину, будівництво вагової, ремонт підсобного господарства та їдальні була погоджена проектно-кошторисна документація. У ТОВ «Ліана-Л» не було будівельних матеріалів. Їх постачанням займався ОСОБА_4 Наприкінці 2008 року роботи по об'єктам: ремонт покрівель контори, адмінкорпуса, їдальні, пожежного депо, електрозварювального цеху, складу, млину, будівництво вагової, ремонт підсобного господарства та їдальні, були закінчені. По всіх цих об'єктах складалися акти виконаних робіт на 1 аркуші, які були підписані ОСОБА_4 та ОСОБА_8 У зв'язку з тим, що КХП не виплачувало їм грошові кошти за проведені будівельні роботи, то ОСОБА_4 пропонував виплатити заборгованість зерном.

Із показань свідка ОСОБА_10 убачається, що наприкінці 2007 року його знайомі ОСОБА_6 та ОСОБА_16 попросили його бути співзасновником їх будівельної фірми ТОВ «Ліана-Л». Він був присутній у нотаріуса для переоформлення частки. Більше участі в жодних справах по переоформленню та діяльності даної фірми він не брав. Весною 2009 року він також їздив у м. Полтава, де з хлопцями переоформлював свою частку на інших людей. Про це його попросили ОСОБА_6 та ОСОБА_16 (т. 9 а. с. 185-187).

У відповідності до свідчень ОСОБА_11, з осені 2006 вона працювала на посаді директора ТОВ «Пирятин зернопродукт». З початку діяльності даного товариства і по даний момент вона являється одним із його засновників. Приблизно з 1997 року вона проживала в цивільному шлюбі з ОСОБА_4 у м. Полтава. У них є двоє неповнолітніх доньок. З 2005 року, коли ОСОБА_4 переїхав на постійне місце проживання до м. Пирятин Полтавської області, їхні відносини з сімейних стали більш діловими. На даний момент у ТОВ «Пирятин зернопродукт» є заборгованість перед ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», яка виникла у зв'язку з несплатою грошових коштів зазначеному підприємству за надані ним послуги у вигляді сушки та зберігання зернових на його складах. Сума заборгованості складає приблизно 400 000 грн. Безпосередньо складанням договорів на своєму підприємстві займалася вона. Що стосується договорів, укладених із ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», то всі договори надавалися та складалися ними. Вона знає, що ОСОБА_5 є директором ТОВ «Ліана-Л», яке знаходиться за однією адресою з її офісом: м. Полтава, вул. Серьогіна, 4. ТОВ «Ліана-Л» будівельна організація. Жодних подробиць діяльності даної фірми вона не знає. Засновниками ТОВ «Ліана-Л» є ОСОБА_18 та ОСОБА_17 Неофіційно головний бухгалтер ТОВ «Пирятин зернопродукт» ОСОБА_19 на прохання ОСОБА_5 виконувала обов'язки бухгалтера ТОВ «Ліана-Л». ТОВ «Ліана-Л» проводила будівельні роботи на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». З якого часу дані підприємства співпрацювали їй невідомо (т. 9 а. с. 191-197).

Свідок ОСОБА_29 показав, що у складі комісії КРУ він проводив дві перевірки у 2009 році та 2010 року на Пирятинському КХП. Перевіряли відповідність виконаних робіт, оформлення відповідних документів, актів виконаних робіт, договорів, по об'єктах, які належали Пирятинському КХП. В акті виконаних робіт має бути відображено: вид роботи, кількісний об'єм (наприклад, метри погонні), ціна за ці роботи. Контрольні обміри по прихованих роботах не проводились, бо акти були оформленні не належним чином, що відображено в довідці і потім в акті ревізії. По результатах перевірки було рекомендовано оформити акти належним чином. Крім того зазначив, що не можна вважати, що роботи не проводились без проведення контрольних обмірів. Під час ревізії до ТОВ «Ліана-Л» претензій не було. По результатах ревізії 2009 року встановлено, що в актах виконаних робіт не було зазначено кількості, вартості виконаних робіт, розрахунок загальних витрат, адміністративних. Однак було видно що на вул. Фабричній були виконані значні роботи, в тому числі: ангар, покрівля ангара.

Згідно свідчень ОСОБА_30, він є директором ТОВ «Медєо-Плюс» з 2010 року та 11 червня 2010 року у м.Луганськ підписав договір поставки зерна №11/0610 із ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Обставин укладання договору він не пам'ятає, як і його істотних умов. Пшениця за даним договором не була поставлена (т. 20 а. с. 206-208).

Свідок ОСОБА_31 зазначив, що з 2000 року по листопад 2010 року він працював на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Протягом 2007-2010 років він займав посаду заступника директора по заготівельній діяльності. Протягом 2007-2010 років на території ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» проводилося будівництво та капітальний ремонт об'єктів комбінату. Будівельні роботи проводила фірма ТОВ «Ліана-Л», як він чув в бухгалтерії. Наймом працівників, які проводили будівництво та ремонт, займався ОСОБА_6 Будівельні роботи проводилися по наступним об'єктам: вагова, навіс на резервній площадці №1 та на резервній площадці №2, їдальня, на топочних, що на зерносушарках №1 та №2, млині, електрозварювальному цеху, пожежному депо та складі змінювали покрівлю, продовжували нижню галерею на резервній площадці №1. Про інші об'єкти йому нічого невідомо. До роботи на деяких об'єктах долучали і працівників ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Так, він особисто проводив частину робіт по верхній галереї складу резервної площадки №2, а саме займався влаштуванням «роліків» в галереї під стелею на транспортерній стрічці. Однак, вони ці роботи не доробили, оскільки закінчилися грошові кошти. За ці роботи йому не доплачували, роботу він виконував у свій робочий час. Знає, що роботи також проводили такі працівники, як ОСОБА_26, який займався ремонтом засипочного бункеру на резервній площадці №2, також ставив колони на «старі» склади. ОСОБА_13 займався ремонтом на підсобному господарстві. Роботи по об'єктам ними виконувалися не в повному обсязі. ОСОБА_8 та ОСОБА_6 проводили будівництво доки він працював на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», десь до осені 2010 року. Весь час з'являлися на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». ОСОБА_8, начебто, самим будівництвом і не займався, він більше спілкувався з директором, а ОСОБА_6 шукав будівельні матеріали та людей. Також десь із початку 2011 року ОСОБА_8 обіймав посаду заступника директора. Наскільки йому відомо, то деякі об'єкти досі не здані в експлуатацію, а є незакінченим будівництво. Так, наприклад, склад на резервній площадці №2 немеханізований.

Зі свідчень ОСОБА_32 убачається, що, будучи директором ТОВ «Повстинагроальянс» та ВАТ «Повстин», він співпрацював з директорами ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП». Він бачив проведення будівельно-ремонтних робіт на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» лише візуально. Обставини проведення даних робіт, а саме: підрядна організація, ведення переговорів, укладання договорів, постачання будівельних матеріалів та складання актів виконання робіт йому не відомі. Роботи проводилися на ваговій та на площадках по прийому-вивантаженню зерна. На зазначених об'єктах ОСОБА_8 та ОСОБА_6 він бачив (т. 21 а. с. 12-18).

Свідок ОСОБА_33 показав, що із 2002 по 2010 рік працював в ДАК «Хліб України». З ОСОБА_4 він знайомий. Познайомилися у 2006 році, відносини між ними були виключно робочі. ОСОБА_4 у 2007 році звертався з листами про видачу дозволів на проведення будівельно-ремонтних робіт. Вони перевіряли всю кошторисну та проектну документацію. Хід проведення робіт повинен був контролювати ОСОБА_4 Фінансування будівельно-ремонтних робіт погоджував фінансово-економічний департамент. ОСОБА_33 особисто влітку 2008 року був у м. Пирятин і бачив вже збудовані їдальню та навіс. По пред'явленим йому дозволам повідомив, що він їх надавав та підписував, але проведення та хід робіт не бачив. ОСОБА_4 не звітував у ДАК «Хліб України» про виконані роботи, це не передбачалося. Технічний нагляд було покладено особисто на ОСОБА_4 Майно ДАК «Хліб України» - державне у повному обсязі (100%).

Свідок ОСОБА_34 показав, що приблизно з 1999 року до моменту створення нової корпорації (приблизно до весни 2011 року) він співпрацював з директорами ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», надаючи даному підприємству, відповідно до укладених угод, юридичні послуги. У штаті ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» він не був. Його обов'язки передбачалися конкретно укладеними угодами по кожній окремій справі. Він не займався складанням договорів, укладених ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» та ТОВ «Ліана-Л» щодо проведення будівельно-ремонтних робіт. Йому відомо, що протягом того часу, що директором на ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» був ОСОБА_4, на комбінаті ТОВ «Ліана-Л» проводила будівельно-ремонтні роботи. Можливо, були й інші субпідрядні організації. З ТОВ «Ліана-Л» були укладені договори на проведення будівельно-ремонтних робіт. ТОВ «Ліана-Л» робила ремонт їдальні та будували «під навіс» на «заготзерні». Навіс він не бачив ніколи, а в їдальні був. Будівництво та ремонт тривали на протязі приблизно року з моменту їх початку. Про інші об'єкти йому нічого невідомо. Хто займався постачанням будівельних матеріалів він не знає.

Про наявність попередньої змови та вчинення заволодіння чужим майном Пирятинського КХП не свідчать і відомості, отримані в ході проведення очних ставок за участю ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_20, ОСОБА_9, ОСОБА_19, ОСОБА_14, під час яких останні підтвердили свої попередні показання (т. 9 а. с. 242-244, т. 9 а. с. 240-241, т. 20 а. с. 170-173, т. 9 а. с. 269-271, а. с. 273-278, а.с.251-256, 258-259, 261-262, 264-267, 281-284, 285-288, т.20 а.с.174-176, 177-179, 166-169).

Інші досліджені судом матеріали кримінальній справі як кожен окремо, так і в їх сукупності, не свідчать про вчинення підсудними заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб.

Так, державна реєстрація ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» та його статутна діяльність здійснювались у відповідності до чинного законодавства, його податковий облік підтверджується матеріалами виїмки юридичної справи указаного підприємства, від 24.05.11 (т. 15 а. с. 2-81, т.13, а.с.2-280).

Виходячи з даних особової справи, ОСОБА_4 вперше призначений на посаду директора ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» 21.12.05, за контрактом - 30.12.08, звільнений - 28.11.09, призначений - 21.12.09, звільнений за одноразове грубе порушення - 19.10.10, призначений - 01.02.11, звільнений - 22.04.11. Крім того, наявні контракти на управління, якими передбачалися права та обов'язки ОСОБА_4, як директора ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» (т. 23 а. с. 229-278).

За інформацією №1-2-246/2-24/175 від 05.03.12, ДАК «Хліб України» надавала ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» дозвіл на виготовлення проектно-кошторисної документації та будівництво складу ангарного типу на території бази реалізації підприємства на суму 483, 9 тис. грн.(т. 21 а. с. 47-53, т.19 а.с.160-164).

Наявність у Пирятинського КХП дозволів на проведення будівельно-ремонтних робіт, відчуження майна підприємства підтверджується також матеріалами виїмки в ДАК «Хліб України», від 29.11.11 (т. 20 а. с. 77-129).

Повноваження ОСОБА_8 та ОСОБА_6, а в подальшому і ОСОБА_5 підтверджуються вилученими у державного реєстратора матеріалами юридичної справи ТОВ «Ліана-Л» (т. 12 а. с. 3-197).

Відповідно протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Ліана-Л» №6 від 09.12.09, ОСОБА_8 з 09.12.09 було звільнено з посади директора ТОВ «Ліана-Л», а з 10.12.09 на зазначену посаду був призначений ОСОБА_5, зі складу засновників виходили ОСОБА_16 та ОСОБА_6 (т. 18 а. с. 164-165).

Як убачається із інформації УПФУ Октябрського району в м. Полтаві №9/03ДСК від 22.02.12, працівники ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_22 та ОСОБА_5 отримували заробітну плату з червня 2010 року по червень 2011 року (ОСОБА_22) та по серпень 2011 року (ОСОБА_5.) (т. 21 а. с.37).

У ході обшуку в ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» від 01.02.11 вилучено та приєднано до справи угоди з ТОВ «Ліана-Л» та інші виконавчі документи щодо будівництва об'єктів указаного підприємства :

договір на будівельно-ремонтні роботи від 12.01.08 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга)» на суму 516 168 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи від 12.01.08 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга)» на суму 222 058 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи від 12.01.08 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга)» на суму 516 168 грн. (не підписаний),

акт приймання виконаних робіт за липень 2010 року по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

договірна ціна по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

відомість ресурсів до акту за липень 2010 року по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

договірна ціна по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 222 058 грн.,

договірна ціна по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 222 058 грн.,

акт приймання виконаних робіт за вересень 2009 року по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 222 058 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130»,

договірна ціна по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн. (не підписана),

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 516 168 грн. (не підписана),

акт приймання виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130»,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130» на суму 308 630 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт №ОУ-0000011 здачі-прийняття робіт від 30.07.10 по будівельно-ремонтних роботах по навісу по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга)» на суму 430 140 грн.,

акт №ОУ-0000012 здачі-прийняття робіт від 30.07.10 по будівельно-ремонтних роботах по навісу по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга)» на суму 185 048 грн.,

проект будівництва навісу по вул. Фабричній, 20/130, Кошторис, Проект будівництва навісу по вул. Фабричній, 20/130,

кошторис,

договір на будівельно-ремонтні роботи від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

акт виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт за квітень 2009 року по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

відомість ресурсів до акту за квітень 2009 року по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП»,

розрахунки до акту за квітень 2009 року,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н та б/д по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

договірна ціна по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт за квітень 2009 року,

договірна ціна по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 233 928 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт за 2009 року,

відомість ресурсів до акту б/н та б/д по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП»,

розрахунки до акту,

акт №ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт від 07.06.10 по будівельно-ремонтних роботах по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 194 940 грн.,

зведений кошторис по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП»,

зведений кошторис по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» (т. 3 а. с. 2-312).

- Договір на будівельно-ремонтні роботи від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

акт виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

акт приймання виконаних робіт за травень 2009 року б/н по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

договірна ціна по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

відомість ресурсів до акту за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

акт приймання виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

договірна ціна по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

відомість ресурсів до акту за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

відомість ресурсів до акту за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин» на суму 394 345 грн.,

акт №ОУ-0000004 здачі-прийняття робіт від 07.06.10 по будівельно-ремонтних роботах по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства КХП» на суму 328 620 грн.,

зведений кошторис - 3 шт.

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту « будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту « будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту « будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 268 016 грн.,

акт виконаних робіт б/н від 14.01.08 по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

акт приймання виконаних робіт за вересень 2009 року б/н по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

договірна ціна по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

відомість ресурсів до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин» на суму 290 656 грн.,

проект будівництва вагової по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин (т. 4 а. с. 1-333).

-Договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 338 903 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 12.01.08 по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207грн.,

акт виконаних робіт б/н від 07.06.10 по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

акт приймання виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

договірна ціна по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області», Договірна ціна по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області»,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт приймання виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області»,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

договірна ціна по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 400 207 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт №ОУ-0000006 здачі-приймання робіт по будівництву навісу по підготовці зерна до сушіння по вул. Фабричній, 20/130 м. Пирятин на суму 333 505 грн.,

проект будівництва по об'єкту навіс по підготовці зерна до сушіння по вул. Фабричній, 20/130 м. Пирятин,

кошторис,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

договірна ціна по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн., Контракт б/н від 14.01.08 на суму 2 500 000 грн.,

акт виконаних робіт б/н від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

договірна ціна по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 380 096 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт №ОУ-0000002 здачі-приймання робіт по ремонт приміщень по вул. Фабричній, 20/130 на суму 316 746 грн.,

акт №ОУ-0000007 здачі-приймання робіт по будівельно-ремонтні роботи в конторі Пирятинського КХП на суму 21 744 грн.,

акт №ОУ-0000010 здачі-приймання робіт по будівельно-ремонтні роботи в котельні Пирятинського КХП на суму 10 023 грн.,

акт №ОУ-0000008 здачі-приймання робіт по будівельно-ремонтні роботи пожарного депо Пирятинського КХП на суму 19 615 грн.,

акт №ОУ-0000009 здачі-приймання робіт по будівельно-ремонтні роботи електрозварювального цеху Пирятинського КХП на суму 12 011 грн.,

кошторис,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

договірна ціна по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн., Договірна ціна по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

зведений кошторисний розрахунок - 2 шт.

локальний кошторис,

відомість ресурсів до локального кошторису по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

дефектний акт,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт за червень 2007 року б/н по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

відомість ресурсів до акту приймання виконаних робіт по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів» на суму 26 093 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н та б/д по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н та б/д по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

договірна ціна по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

зведений кошторисний розрахунок,

локальний кошторис,

відомість ресурсів до локального кошторису по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

дефектний акт,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н та б/д по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

відомість ресурсів до локального кошторису по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

договірна ціна по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

зведений кошторисний розрахунок,

локальний кошторис,

відомість ресурсів до локального кошторису по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

дефектний акт,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

відомість ресурсів до локального кошторису по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 1 501 384 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт №ОУ-0000013 здачі-приймання робіт по благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 на суму 1 251 153 грн. (т. 5 а. с. 1-276).

-Договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 14.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

акт виконаних робіт б/н та б/д по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

договірна ціна по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

акт №ОУ-0000003 здачі-приймання робіт від 07.06.10 по добудові до навісу по підготовці зерна до сушіння по вул. Фабричній, 20/130 м. Пирятин на суму 151 730 грн.,

зведений кошторис,

проект будівництва «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області»,

кошторис,

договір на будівельно-ремонтні роботи б/н від 12.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

акт приймання виконаних підрядних робіт б/н за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

відомість ресурсів до акту за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

договірна ціна по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

довідка про вартість виконаних підрядних робіт по об'єкту «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області» на суму 182 076 грн.,

розрахунки до акту приймання виконаних робіт,

проект будівництва «добудова до навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області»,

кошторис (т. 6 а. с. 1-133)

-Договір №01/06-07 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 1 302 336 грн.

договір №01/06-06 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «котельня Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 11 792 грн.

договір №01/06-04 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «електрозварювальний цех Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 14 131 грн.

договір №01/06-05 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «пожарне депо Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 23 078 грн.

договір №01/06-03 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 25 582 грн.

договір №01/06-02 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 217 705 грн.

договір №01/06-01 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 506 047 грн.

акт №ОУ-300721 виконання будівельних робіт без дати на суму 14 131 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300722 виконання будівельних робіт без дати на суму 23 078 грн.,

акт №АУ-300723 виконання будівельних робіт без дати на суму 25 585 грн.,

акт №АУ-300724 виконання будівельних робіт без дати на суму 217 075 грн.,

акт №АУ-300725 виконання будівельних робіт без дати на суму 506 047 грн.,

акт №АУ-300720 виконання будівельних робіт без дати на суму 11 792 грн.,

акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 14 131 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд»,

акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 217 705 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд»,

акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 506 047 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд»,

акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 1 302 336 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд»,

акт приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 11 792 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», та іншою будівельно-субпідрядною документацією (т. 18 а. с. 195-234).

Указані документи оглянуто слідчим. (т. 16 а. с. 1-414, т. 14 а. с. 66-144, 37-65, 9-36).

Їх наявність на підприємстві підтверджує виконання робіт на об'єктах Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» та виниклі із ТОВ «Ліана-Л» господарчо-правові відносини

За період із червня по серпень 2010 року ТОВ «Ліана-Л» звітувалась в ДПІ (т. 16 а. с. 151-165).

Згідно з інформацією Інспекції ДАБК у Полтавській області №7/16-01-23/247-11 від 25.08.11, ТОВ «Ліана-Л» 14.04.08 видана ліцензія серії АВ №406586, строком дії до 14.08.11. Перевірка ТОВ «Ліана-Л» щодо додержання ліцензійних умов не проводилася (т. 21 а. с.87).

Рух коштів та зняття готівки по ТОВ «Ліана-Л» підтверджується вилученими банківськими виписками по рахунку та грошовими чеками (т. 19 а. с. 87-99).

Крім того, перерахування грошових коштів протягом червня-серпня 2010 року із рахунку ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» та рахунок ТОВ «Ліана-Л», а звідти на рахунок ПП «Зерно-Альянс» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд», з останнього на ТОВ «Луганськ-Інфініті» підтверджується банківськими виписками (т. 22 а. с. 171-245, т.18 а.с.98-155, т.24 а.с.165-235, т.17 а.с. 3-278, т.19 а.с. 4-84, т.25 а. с. 6-355 ).

Грошовими чеками ПП «Зерно-Альянс» підтверджується зняття коштів ОСОБА_5 з 2008 по 2010 рік та із червня по вересень 2010 року (т. 17 а. с. 147-278, т.16 а.с.224-259).

Також, згідно листа ТОВ «Ліана-Л» в ДПІ м. Полтава від 29.10.10, підтверджується наявність взаємовідносин указаного товариства із ПП «ВБФ «Лугабелбуд» (т. 16 а. с. 148).

Виходячи із інформації Ленінської МДПІ у м. Луганськ №10863/7/26-09 від 03.09.11 та копії обвинувального висновку, кримінальна справа за обвинуваченням засновника ПП «ВБФ «Лугабелбуд» ОСОБА_37, за ч.3 ст.27, ч. 2 ст. 205, ч.3 ст.358 КК України направлена до Ленінського районного суду м. Луганськ з обвинувальним висновком, однак ОСОБА_37 не інкримінується фіктивне підприємництво ПП «ВБФ «Лугабелбуд» та використання підроблених документів цього підприємства, тому указана інформація не є належним доказом (т. 21 а.с. 70, т.28 а.с.3-203).

У висновку ДПС №15/21048005/16-212 від 17.04.12 вказано про сумнівність фінансових операцій по руху коштів від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» до ПП «Лайзер-Макк», відповідно до якого роботи ТОВ «Ліана-Л» проводило в 2009 році, а в липні 2010 року тільки на суму 561 168 грн., а субпідрядник ПП «ВБФ «Лугабелбуд» в липні 2010 року в сумі 2 052 011 грн., що підтверджує факт неправомірного відображення виконання даних робіт ПП «ВБФ «Лугабелбуд», оскільки одні й ті ж роботи виконувалися в різний час. Крім того, ПП «ВБФ «Лугабелбуд» не задекларавоно протягом липня-серпня 2010 року обсяги реалізованих послуг в адресу ТОВ «Ліана-Л», у зв'язку з цим виникає розбіжність між обсягами податкового кредиту ТОВ «Ліана-Л» та обсягами податкового зобов'язання ПП «ВБФ «Лугабелбуд» на суму 237 721 грн. Так, протягом червня-серпня 2010 року ТОВ «Ліана-Л» отримала від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» 3 950 000 грн., з яких 200 000 грн. повернуті, як помилково перераховані. У свою чергу, ТОВ «Ліана-Л» перерахувало на ПП «Зерно-Альянс» 3 570 000 грн., з яких 265 000 грн. зняті готівкою. Таким чином, як йдеться у висновку податкової інспекції, проведення вище зазначених операцій (від ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» до ПП «Лайзер-Макк») було спрямовано на маскування незаконного отримання готівкових коштів, з метою в подальшому заволодіння цими коштами (т. 29 а. с. 132-145).

Указаний висновок не приймається до уваги в якості доказу, оскільки не відповідає вимогам належності та допустимості, з огляду на те, що підсудним не інкримінується вчинення злочинів у сфері оподаткування, легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом, як і не інкримінується вчинення заволодіння чужим майном з використанням ПП «Лайзер-Макк».

Крім того, між ПП «Зерно-Альянс» та ПП «Інтеркор-Плюс» укладено договір поставки №30/4-10 від 30.04.10 на суму 654 408 грн. (т. 18 а. с. 156).

У відповідності до заяви, від 28.05.10, ПП «Зерно-Альянс» станом на 28.05.10 мало заборгованість перед ПП «Інтеркор-Плюс» згідно договору №46 від 01.10.09 на поставку будівельних матеріалів на суму 654 408 грн., а ПП «Інтеркор-Плюс» на цю ж суму мало заборгованість перед ПП «Зерно-Альянс» згідно договору поставки №30/4-10 від 30.04.10 (т. 18 а. с. 157).

Також, між ТОВ «Укрдорпостач» та ПП «Зерно-Альянс» укладено договір №17/9 щодо постачання будівельних матеріалів (т. 18 а. с. 160-163).

Із актів ТОВ «Ліана-Л» №СпТ-000002 від 30.09.10 та №СпТ-000001 від 30.06.10 убачається списання будівельних матеріалів для використання у ремонтних роботах на суму 247758, 45 грн. (т.. 21 а. с. 115-119).

Відповідно видаткових накладних №РН-00057 від 01.07.10, №РН-00058 від 01.06.10, №РН-00059 від 01.06.10, №РН-00060 від 01.06.10, №РН-00061 від 01.06.10, №РН-00062 від 01.06.10, №РН-00073 від 26.07.10 ТОВ «Ліана-Л» отримувала у ПП «Зерно-Альянс» будівельні матеріали (т. 21 а. с.120-130).

Згідно видаткових накладних, від 04.12.2009 року, 01.12.2009 року, 03.11.2009 року убачається постачання будівельних матеріалів ПП «Зерно-Альянс» від ТОВ «Укрдорпостач» та ПП «Інтеркор-плюс» (т. 16 а. с. 166-170).

Виходячи із прибуткових касових ордерів ТОВ «Укрдорпостач», убачаються розрахунки ПП «Зерно-Альянс» за поставлені будматеріали (т. 16 а. с. 260-414).

За даними журналів-ордерів за 2008 та 2010 роки встановлено взаємовідносини ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» із іншими контрагентами (т. 7 а. с. 1-233).

Згідно з довідкою, вилученою у ході виїмки банківських документів, від 12.04.12, ОСОБА_5 за 2010 рік отримав 102 000 грн. дивідендів (т. 28 а. с. 208-265).

За даними протоколу огляду від 13.03.12 системних блоків, вилучених під час обшуків на ТОВ «Ліана-Л», ТОВ «Пирятин зернопродукт» та ПП «Зерно-Альянс», в системному блоці «VENTO» A8 ASUS CHASSIS, заводський номер 84Х350014328, що належить ОСОБА_11 встановлено систему «Клієнт-Банк» ТОВ «Ліана-Л», в якій збереглася частково інформація про перерахування грошових коштів даним товариством (т. 14 а. с. 1-8).

Із акту приймання-передачі цілісного майнового комплексу, убачається, що деякі об'єкти ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» є незавершеним будівництвом станом на 1 квартал 2011 року, а саме: склад ангарного типу на суму 2 442 259, 29 грн., ремонт території реал бази на суму 515 770 грн., реконструкція сушильної камери на суму 279 998 грн. (т. 19 а. с. 165-193).

Державна реєстрація та перебування на податковому обліку ТОВ «Укрдорпостач», ПП «Інтеркор-Плюс», ПП «ВБФ «Лугабелбуд», ПП «Зерно-Альянс», ТОВ «Луганськ-Інфініті», ТОВ «Ліана-Л» підтверджується матеріалами, проведених органами досудового слідства виїмок юридичних справ указаних підприємств в органах ДПІ та державного реєстратора (т. 12 а. с. 200-258, 261-292, т.26 а.с.3-25, 28-95, т.20 а.с.34-73, т.23 а.с.2-103, т.27, а.с.110-319, т.26 а.с.146-186, т.6 а.с.135-348)

Під час досудового слідства у справі також вилучались банківські виписки ПП ТПГ «Техсервіс-С», ПП «Корнелія-Люкс», ТОВ «Ідеалплюсінвест», ПП «Лайзер-Макк», ПП «Міратон-Луганськ», ТОВ «Медео-Плюс», ПП «КФ «Техвироб-Восток» доказове значення яких для даної справи у сукупності з іншими доказами не вказано ні в обвинувальному висновку ні прокурором під час розгляду справи, тому не вважаються належними доказами (т.22 а.с.4-58, 62-168, т. 15 а. с. 86-168, т. 15 а. с. 172-325, т.24 а.с.5-162, т.26 а.с. 99-143, а.с.189-301, т.23 а.с.107-227)

Матеріали проведених обшуків у житлі ОСОБА_30, ОСОБА_8, ОСОБА_4, а також речові докази, в тому числі системний блок «VENTO» A8 ASUS CHASSIS, заводський номер 84Х350014328, що належить ОСОБА_11, вилучений в ході обшуків на ТОВ «Ліана-Л», ТОВ «Пирятин зернопродукт» та ПП «Зерно-Альянс» із встановленою системою «Клієнт-Банк» ТОВ «Ліана-Л», загальний зошит в клітинку з аналогічною інформацією, чекові книжки по рахункам №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_10 АТ «Індекс-Банк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_9 ПАТ «Мегабанк», №НОМЕР_11 «Індустріально-експортний банк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_13 №НОМЕР_10 АТ «Індексбанк», № НОМЕР_12 ПАТ «Мегабанк», №НОМЕР_14 АБ «Діамант» не свідчать про наявність попередньої змови між підсудними на заволодіння чужим майном та вчинення дій з цією метою (т. 29 а. с. 5-16, т. 20 а. с. 205, т.14 а.с.199-201, 218-222 т. 29 а. с. 1-2, Т. 28 а. с. 298-299, Т. 14 а. с. 206-207, 227-228, Т. 29 а. с. 123-127).

Проведеними на досудовому слідстві комплексними судовими будівельно-технічними та економічними експертизами, відповідно висновків №280/281, 282/283, 237/238, 286/287, 284/285, встановити вартість фактично виконаних робіт, проведених згідно договорів не представилося можливим, як і те, чи відповідає вартість фактично виконаних робіт по об'єктам вказаних в актах даним зазначеним в актах приймання виконаних робіт форми КБ-2в. Різниця між вартістю виконаних робіт ТОВ «Ліана-Л» та сумою сплати становить 23 752,21 грн. (заборгованість Пирятинського КХП перед ТОВ «Ліана-Л»), загальна сума завищення обсягів робіт, включених до актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в по зазначеним об'єктам складає 1 502 677 грн. (т. 10 а. с. 14-25, 40-64, 81-111, 129-146, 164-179)

Додатковою судово-економічною експертизою, згідно висновку №612, від 10.08.2011 року під час досудового слідства, за тих же вихідних даних, визначена заподіяна шкода на суму 1 478 924, 79 грн. (т.10 а. с. 190-194).

З метою об'єктивного розгляду справи та усунення виниклих протиріч попередніх експертиз, судом призначена додаткова комплексна судово-економічна та будівельно-технічна експертиза, відповідно висновку № 98/99, від 26.04.2013 року якої встановити об'єм та вартість (станом на момент проведення робіт) фактично проведених робіт, згідно укладених договорів між Пирятинським КХП та ТОВ «Ліана-Л» про здійснення будівельно- ремонтних робіт по об'єктах «Пирятинського КХП» не представляється можливим. Проведені роботи за обсягом та вартістю не відповідають вказаним договорам. Загальна сума завищення вартості робіт складає 367483 грн. Протягом 2008-2009 років ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» здійснювало оплату на адресу ТОВ «Ліана-Л» за виконані будівельно-монтажні роботи. Суми перерахувань коштів не відповідають вказаним роботам, оскільки станом на 28.02.2011 року по бухгалтерському обліку Пирятинського КХП обліковується заборгованість Пирятинського КХП перед ТОВ «Ліана-Л» за виконані роботи в сумі 23752 грн. 21 коп. Фінансування вказаних будівельних робіт, здійснених ТОВ «Ліана-Л» протягом 2008-2009 років проводилось за рахунок власних грошових коштів, отриманих Пирятинським КХП за реалізацію товарно-матеріальних цінностей та надання послуг іншим суб'єктам господарювання. Згідно укладених договорів з ТОВ «Ліана-Л», ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» завдано матеріальної шкоди на суму 343 730 грн. 79 коп. (т.30 а.с.201-262).

Суд зазначає, що зібрані докази мають відповідати вимогам належності та допустимості, що є невід'ємною ознакою їх законності.

Належними до справи слід вважати докази, які можуть бути використані для встановлення,обґрунтування чи спростування обставин, що входять до предмету доказування.

Допустимість доказів визначається законністю джерела, умов і способів їх одержання.

Важливою гарантією допустимості доказів є можливість підтвердження певних обставин, у тому числі, встановлення яких потребує спеціальних знань в області науки і техніки, лише певними засобами доказування, зокрема висновками відповідних експертних досліджень.

Водночас, висновок експерта для суду не є обов'язковим, але незгода з ним повинна бути мотивована у вироку (ч.4 ст.75 КПК України 1960 року).

Аналізуючи проведені у справі комплексні судові будівельно-технічні та економічні експертизи №280/281, №282/283, №237/238, №286/287, №284/285, № 612 судом встановлено, що Полтавським відділенням ХНДІСЕ ім.Бокаріуса неодноразово заявлялись органу досудового слідства клопотання про надання додаткових матеріалів для необхідних для їх проведення а саме: актів огляду прихованих робіт, загальних журналів робіт та журналів обліку виконаних робіт (форма КБ-6), документів, що підтверджували оплату виконаних ТОВ «Ліана-Л» робіт (виписки банку, платіжні доручення тощо), однак такі клопотання залишились без задоволення ( т.10 а.с. 12, 40, 79, 126, 161).

По наданому судовому дорученню, від 25.10.2012 року з указаних питань, отримано відповідь органу досудового слідства про відсутність зазначених вище документів ( т.30, а.с.129-137, 149).

Зі змісту комплексних судових будівельно-технічних та економічних експертиз №280/281, №282/283, від 26.07.2011 року, №237/238, від 30.06.2011 року, №286/287, від 26.07.2011 року, №284/285, від 26.07.2011 року, № 612, від 10.08.2011 року, №98/99, від 26.04.2013 року, необхідні експерту указані документи на дослідження надані не були, що у свою чергу потягло неможливість надання відповіді на питання щодо обсягів фактично виконаних робіт та їх відповідності затраченим сумам (т.10 а.с.16, 46, 84, 132, 166, т.30 а.с. 201-262).

Допитані в суді експерти ОСОБА_36 та ОСОБА_38 підтвердили висновки проведених ними експертиз в цій частині.

Тому в частині визначення розміру завданих ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» збитків, висновки вказаних експертиз судом не приймаються до уваги, позаяк не є достовірними.

Крім того, цими експертизами не встановлено неправильності чи необґрунтованості проведених у справі ревізій фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», у зв'язку з чим відповідні акти ревізій судом приймаються до уваги в якості належних та допустимих доказів обставин події.

Так, у відповідності до акту ревізії фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» № 01-21/08 від 30.03.09, встановлені порушення, пов'язані з будівництвом на комбінаті, зокрема: акти виконаних робіт не відповідали встановленій законом формі та кредиторська заборгованість в обліку Пирятинського КХП відображена в розмірах, більших за фактичні на суму 432 426, 16 грн.

Відповідальна за ведення обліку розрахунків з постачальниками, бухгалтер Пирятинського КХП ОСОБА_39 зазначене порушення пояснила допущеною помилкою при відображенні розрахунків з ТОВ «Ліана-Л».

Під час ревізії по даних бухгалтерського обліку Пирятинського КХП проведено коригування розрахунків шляхом зменшення заборгованості перед ТОВ «Ліана-Л», що відображено бухгалтерською проводкою дебет 152 (Придбання основних засобів) кредит 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями сторно) (т. 8 а. с. 4-64, 146).

За період з 01.01.2007 року по 01.01.2009 року ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» бюджетні кошти не отримувало (т.8 а.с.57).

Згідно з актом ревізії фінансово-господарської діяльності ДП ДАК «Хліб України» Пирятинський КХП» № 01-21/30 від 04.06.10, установлено, що виявлені попередньою ревізією порушення усунуто частково. Станом на 13.04.2010 року залишились не усунутими порушення в частині відображення витрат по капітальному ремонту без підтверджуючих документів на суму 1400333,35 грн. та в частині відображення кредиторської заборгованості за ремонтно-будівельні роботи, яка не підтверджена Актами виконаних робіт форми КБ -2в в загальній сумі 1526059,63 грн. (т.8 а.с.69).

Проведенням контрольних обмірів окремих фактично виконаних робіт на відповідність їх актам виконаних робіт встановлено їх завищення на загальну суму 345 803 грн. Із вказаної суми проведено оплату на суму 83 944 грн. та 261 859 грн. не було оплачено Пирятинським КХП.

Під час ревізії Пирятинським КХП було зменшено кредиторську заборгованість перед ТОВ «Ліана-Л» на суму завищених обсягів фактично виконаних ремонтно-будівельних робіт, що відображено бухгалтерською проводкою дебет субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» кредит субрахунку 152 «Придбання (виготовлення) основних засобів» на суму 345803 грн. З ТОВ «Ліана-Л» підписано акт звірки взаєморозрахунків, в якому зменшено заборгованість Пирятинського КХП на суму 345807 грн. (т.8 а.с.90).

Довідки КРУ, від 29.04.2010 року та 27.03.2009 року містять відомості - аналогічні вказаним актам (т.8 а.с.150-155, 170-179) та свідчать про помилкове завищення обсягів та вартості робіт, яке усунуто.

Ч.5 ст.191 КК України, за якою обвинувачуються підсудні, передбачає кримінальну відповідальність за привласнення, розтрату або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, якщо вони вчинені в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб.

Така відповідальність особи може наставати лише у разі доведення її вини у вчиненні злочину в законному порядку (ст.2 КК України).

Суб'єктивна сторона ч.5 ст.191 КК України характеризується лише прямим умислом та корисливим мотивом.

Прямим є умисел, якщо особа усвідомлювала суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачала його суспільно небезпечні наслідки і бажала їх настання (ч. 1 ст. 24 КК).

Злочин визнається вчиненим за попередньою змовою групою осіб, якщо його спільно вчинили декілька осіб (дві або більше), які заздалегідь, тобто до початку злочину, домовились про спільне його вчинення (ч.2 ст.28 КК України).

Під час розгляду справи, підлягають доказуванню, в тому числі: подія злочину (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину), винуватість обвинуваченого і мотиви злочину, характер і розмір шкоди, завданої злочином (ст.64 КПК України 1960 року)

У пред'явленому органами досудового слідства обвинуваченні за ч.5 ст.191 КК України йдеться, що у листопаді-грудні 2007 року (точної дати слідством не встановлено) директор ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» ОСОБА_4 у своєму службовому кабінеті по вул. Леніна 52 у м. Пирятин, Полтавської області вступив із директором ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8, директором ПП «Зерно-Альянс» ОСОБА_5 та засновником ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_6 у злочинну змову щодо заволодіння грошовими коштами ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», шляхом завищення обсягів та видів виконання робіт, а також використання матеріалів на об'єктах даного підпиємства з перерахуванням коштів за невиконані або частково виконані роботи на ТОВ «Ліана-Л», а звідти на рахунки ПП «Зерно-Альянс» та ПП «ВБФ «Лугабелбуд». Протягом червня - вересня 2010 року, згідно обвинувачення, підсудні діяли на виконання указаного плану, при цьому грошові кошти, що надходили від ТОВ «Ліана-Л» на загальну суму 1 478 924, 79 грн., з рахунку ПП «Зерно-Альянс» знімались ОСОБА_5 у відділенні ВАТ «Мегабанк» в м. Полтава, вул. П.Комуни, 20/1 та розподілялися між учасниками злочину і використовувались на власний розсуд.

Виходячи з вимог ч.1 ст.132 КПК України 1960 року, в постанові про притягнення як обвинуваченого повинно бути зазначено серед іншого: час, місце та інші обставини вчинення злочину, наскільки вони відомі слідчому. Пред'явлене особі обвинувачення в усякому разі повинно бути конкретним та підтверджуватись наявними у справі доказами.

Під час розгляду справи, судом безпосередньо досліджено усі зібрані докази, однак не встановлено даних щодо попередньої змови між підсудними на заволодіння чужим майном, місця, часу та механізму його вчинення, корисливих мотивів та інших обставин, що мають значення. Також судом не встановлено збитків ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП», які б знаходились у безпосередньому причинному зв'язку із діями підсудних, а також отримання ними коштів протиправним шляхом.

При цьому, у матеріалах справи відсутні будь-які дані щодо проведення оперативно-розшукових заходів та використання їх результатів в якості засобів доказування.

За наявних у справі доказів, будівництво об'єктів Пирятинського КХП об'єктивно здійснювалось на підставі укладених договорів, за якими перераховувались кошти на ТОВ «Ліана-Л», а звідти субпідрядникам та поставникам будівельних матеріалів, що свідчить про наявність правовідносин договору підряду, які мають вирішуватись у господарчо-правовому порядку.

Відповідно до ч.3 ст.62 Конституції України, обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, одержаних незаконним шляхом, а також на припущеннях. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.

За таких обставин, суд приходить до висновку про відсутність у діях підсудних ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8 складу злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, а у діях підсудного ОСОБА_6 складу злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України.

Водночас, із урахуванням встановлених обставин справи, вина підсудних ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у вчиненні службового підроблення, без кваліфікуючих обставин, а підсудних ОСОБА_8 та ОСОБА_6 у підробці документів повністю доведена.

Так, висновком додаткової комплексної судово-економічної та будівельно-технічної експертизи № 98/99, від 26.04.2013 року установлено не вірне відображення окремих робіт на об'єктах Пирятинського КХП відомостям, викладених в актах форми КБ 2 ( т.30 а.с.201-262).

Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи №676, договір без дати по об'єкту «будівництво навісу по підготовці зерна для сушіння по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 338 903 грн., договір без дати по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 268 016 грн.; договір без дати по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 290 656, 00 грн.; акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 290 656, 00 грн., договір від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за квітень 2009 по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., договір щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн.; акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн., договір від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345 грн. , акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за травень 2009 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345, 00 грн. , договір від 14.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн., акт виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 по об'єкту добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн., договір від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн.; акт виконаних робіт (форма КБ 2В) без дати по «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345, 00 грн. , акт виконаних робіт (форма КБ 2В) без дати по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., договори у графах «Замовник ОСОБА_4.», а акти у графах «Принял Заказчик » стоять підписи ОСОБА_4 Ким підписані договір та акт щодо об'єкта «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 1 501 384, 00 грн. встановити не представилося можливим (т. 10 а. с. 226-238).

Відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи № 689, в графі «ПІДРЯДНИК» ТОВ «Ліана-Л» ОСОБА_8 контракту без номеру від 14.01.08 на суму 2 500 000 грн., в графі «Виконавець» ТОВ «Ліана-Л» акту виконаних робіт без дати по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 380 096, 00 грн.; в графі «Виконавець» ТОВ «Ліана-Л» акту виконаних робіт без дати по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 394 345 грн., в графі «Виконавець» ТОВ «Ліана-Л» акту виконаних робіт без дати по об'єкту капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 233 928, 00 грн., в графі «Підрядник ОСОБА_8» договору на будівельно-ремонтні роботи без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» щодо здійснення будівельно-ремонтних робіт на суму 1 501 384, 00 грн. стоять підписи ОСОБА_8 (т. 11 а. с. 27-34).

Із висновку судово-почеркознавчої експертизи №690, убачається, що в графі «Сдал Генподрядчик «Субподрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) без дати по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній 20/30 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 1 501 384, 00 грн., в графі «Сдал подрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «будівництво вагової по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 290 656, 00 грн.; в графі «Підрядник» договору від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., в графі «Сдал Генподрядчик «Субподрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за квітень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт, демонтаж приміщень та благоустрій підсобного господарства ДП ДАК «Хліб України» «Пирятинський КХП» на суму 233 928, 00 грн., в графі «Підрядник» договору від 14.01.08 по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн.; в графі «Сдал подрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «ремонт приміщень по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 380 096, 00 грн.; в графі «Підрядник» договору від 14.01.08 по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345 грн., в графі «Сдал Генподрядчик «Субподрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за травень 2009 року по об'єкту «капітальний ремонт їдальні по вул. Леніна в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 394 345 грн., в графі «Підрядник» договору від 14.01.08 по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн., в графі «Сдал подрядчик» акту виконаних робіт (форма КБ 2В) за вересень 2009 року по об'єкту «добудова до навісу по вул. Фабричній 20/130 в м. Пирятин, Полтавської області» на суму 182 076, 00 грн., стоять підписи ОСОБА_6 (т. 11 а. с. 63-68).

Згідно з висновком судово-почеркознавчої експертизи №76, підписи ОСОБА_22 в графі «Члени комісії «гол. інженер» ОСОБА_22 акту списання будівельних матеріалів №Спт-000002 від 30.09.10 на суму 247 758,45 грн., в графі «Члени комісії «гол. інженер» ОСОБА_22 акту списання будівельних матеріалів №Спт-000001 від 30.06.10 на суму 1 552 048,06 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00057 від 01.07.10 на суму 169 621, 19 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00058 від 01.06.10 на суму 196 497,76 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00059 від 01.06.10 на суму 69 436, 60 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00060 від 01.06.10 на суму 310 307, 88 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00061 від 01.06.10 на суму 585 362, 24 грн., в графі «Отримав» видаткової накладної №РН-00059 від 01.06.10 на суму 700 853, 17 грн виконані (т. 11 а. с. 83-92).

Виходячи з висновку технічної експертизи документів №78, реквізитний текст в акті №ОУ-300721 виконання будівельних робіт без дати на суму 14 131 грн., в акті №АУ-300722 виконання будівельних робіт без дати на суму 23 078 грн., в акті №АУ-300723 виконання будівельних робіт без дати на суму 25 585 грн., в акті №АУ-300724 виконання будівельних робіт без дати на суму 217 075 грн., в акті №АУ-300725 виконання будівельних робіт без дати на суму 506 047 грн., в акті №АУ-300726 виконання будівельних робіт без дати на суму 1 302 336 грн., в акті №АУ-300720 виконання будівельних робіт без дати на суму 11 792 грн., акті приймання виконаних робіт форми КБ-2в від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 14 131 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», акті приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 217 705 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», акті приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 506 047 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», акті приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 1 302 336 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», був нанесений першим, а потім були нанесені підписи в графах «Від Виконавця», «Здав підрядник», «Здав субпідрядник», виконані кульковою ручкою з барвником синього кольору. Реквізитний текст в даних актах був нанесений першим. А потім були нанесені відтиски печатки «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд» реєстр. №21815025 м. Луганськ» (т. 11 а. с. 103-108).

Згідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №77, підписи від імені ОСОБА_5 в графі «Голова комісії «директор» ОСОБА_5 акту списання будівельних матеріалів №Спт-000002 від 30.09.10 на суму 247 758, 45 грн., та в графі «Голова комісії «директор» ОСОБА_5 акту списання будівельних матеріалів №Спт-000001 від 30.06.10 на суму 1 552 048, 06 грн., виконані ОСОБА_19 Підписи від імені ОСОБА_5 в графі «Прийняв замовник» на другому аркуші акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 14 131 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Прийняв замовник» на акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 217 705 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Прийняв замовник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 506 047 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Прийняв замовник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 1 302 336 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Прийняв замовник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 11 792 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», виконані ОСОБА_5.(т. 11 а. с. 128-123).

За даними висновку судово-почеркознавчої експертизи №75, підписи в графі «Від виконавця» акту №ОУ-300721 виконання будівельних робіт без дати на суму 14 131 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300722 виконання будівельних робіт без дати на суму 23 078 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300723 виконання будівельних робіт без дати на суму 25 585 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300724 виконання будівельних робіт без дати на суму 217 075 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300725 виконання будівельних робіт без дати на суму 506 047 грн., в графі «Від виконавця» акту №АУ-300720 виконання будівельних робіт без дати на суму 11 792 грн., в графі «Здав підрядник» на другому аркуші акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в від 30.07.10 по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 14 131 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Здав підрядник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 217 705 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Здав підрядник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 506 047 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Здав підрядник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 1 302 336 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», в графі «Здав підрядник» акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в за липень 2010 від 30.07.10 року по об'єкту «Навіс по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин на суму 11 792 гривень ТОВ «Ліана-Л» та ПП «Виробничо-будівельна фірма «Лугабелбуд», виконані ОСОБА_21 (т.11 а. с. 143-147).

Відповідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №122, підписи на другому аркуші договору №01/06-07 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «благоустрій території та зовнішнє опорядження навісу по вул. Фабричній, 20/130 в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 1 302 336 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-06 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «котельня Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 11 792 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-04 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «електрозварювальний цех Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 14 131 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-05 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «пожарне депо Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 23 078 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-03 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «контора Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 25 582 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-02 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (2 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 217 705 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; другому аркуші договору №01/06-01 субпідряду на будівельно-ремонтні роботи від 01.06.10 по об'єкту «навіс по вул. Фабричній, 20/130 (1 черга) в м. Пирятин Полтавської області Пирятинського комбінату хлібопродуктів ДП ДАК «Хліб України» на суму 506 047 грн. підпис у графі «ОСОБА_37», на якому міститься відтиск печатки ПП «ВКФ «Лугабелбуд»; виконані не ОСОБА_37, а на установчих документах, поданих на експертизу - ОСОБА_37 (т. 11 а. с. 211-222).

Самі підсудні в судовому засіданні визнали свою винуватість у вчиненні підроблення указаних актів через необхідність подання відповідної звітності до ДАК «Хліб України». Свідок ОСОБА_9 підтвердила, що підсудні у її присутності підписували ці акти КБ2.

Склад злочину, описаний у диспозиціях ч.1 ст.366 КК України та ч.1 ст.358 КК України , є формальним, і злочин визнається закінченим з моменту скоєння однієї із зазначених у ній дій, незалежно від того, чи спричинили ці дії які-небудь наслідки і чи був використаний підроблений документ.

Органами досудового слідства зазначено, що дії підсудних зі службового підроблення призвели до тяжких наслідків, однак ця кваліфікуюча ознака не знайшла у ході судового розгляду свого підтвердження.

Тому дії підсудних ОСОБА_4 та ОСОБА_5 підлягають перекваліфікації із ч.2 ст.366 КК України на ч.1 ст.366 КК України (в редакції до 07.04.2011 року), як внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Враховуючи, що підсудні ОСОБА_8 та ОСОБА_6 на час вчинення інкримінованих їм злочинів, а саме: протягом березня-квітня 2010 року не працювали у ТОВ «Ліана-Л» та не були її службовими особами, за недоведеності попередньої змови на спільне вчинення злочину, не мали намірів на пособництво у службовому підробленні, їх дії підлягають відповідній перекваліфікації.

Так, дії ОСОБА_8 необхідно перекваліфікувати із ч.2 ст.366 КК України на ч.1 ст.358 КК України (в редакції до 07.04.2011 року). Дії ОСОБА_6 слід перекваліфікувати із ч.5 ст.27, ч.5 ст.366 КК України (в редакції до 07.04.2011 року) на ч.1 ст.358 КК України (в редакції до 07.04.2011 року).

При призначенні покарання підсудним суд враховує характер та ступінь тяжкості злочинів, які відносяться до невеликої тяжкості, а також особу підсудних, які раніше не судимі, позитивно характеризуються, мають на утриманні неповнолітніх дітей.

Обставин, що обтяжують чи пом'якшують покарання підсудних не встановлено.

Крім того, суд враховує, що при призначенні покарання у виді штрафу за ч.1 ст.366 КК України (в редакції до 07.04.2011 року) додаткове покарання призначене бути не може, зважаючи на граматичне (філологічне) тлумачення санкції зазначеної статті, яке полягає у з'ясуванні дійсного змісту юридичної норми шляхом етимологічного, семантичного, лексичного та синтаксичного аналізу її тексту за рахунок з'ясування значення і змісту тих слів, термінів, понять, які застосовуються в тексті закону, а також тих знаків пунктуації, які в ньому використовуються, і дає підстави для висновку, що за допомогою розділового сполучника «або» перераховуються однорідні рівноправні види покарань, з яких суд, призначаючи покарання, має обрати лише одне залежно від тяжкості злочину: або штраф, або обмеження волі з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю.

У відповідності до п.2 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло 3 роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження або позбавлення волі.

Ч.5 ст.74 КК України визначено, що особа може бути за вироком суду звільнена від покарання на підставах, передбачених статтею 49 цього Кодексу.

Враховуючи, що злочини, передбачені ч.1 ст.366 КК України та ч.1 ст.358 КК України (в редакції до внесення змін 07.04.2011 року), відповідно до ст.12 КК України відносяться до невеликої тяжкості та із моменту їх вчинення минуло понад 3 роки, підсудні підлягають звільненню від покарання, а запобіжні заходи відносно них скасуванню.

У звязку із виправданням підсудних ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8, за ч.5 ст.191 КК України, ОСОБА_6 за ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України, цивільний позов прокурора до них на суму 1478924, 79 грн., в порядку ч.3 ст.328 КПК України 1960 року, слід залишити без розгляду.

Долю речових доказів необхідно вирішити в порядку ст.81 КПК України 1960 року.

Судові витрати стягненню із підсудних не підлягають, оскільки експертизи у справі проведені відповідними державними установами за рахунок Державного бюджету (т. 10 а. с. 14-25, 40-64, 81-111, 129-146, 164-179, т. 10 а. с. 190-194, т. 10 а. с. 226-238, т. 11 а. с. 27-34, т. 11 а. с. 63-68, Т. 11 а. с. 83-92, т. 11 а. с. 103-108, т. 11 а. с. 128-138, т.11 а. с. 143-147, т. 11 а. с. 211-222, т. 11 а. с. 234-239, т. 11 а. с. 251-256, т. 11 а. с. 268-272, т. 11, а. с. 284-289, т. 11 а. с. 414-426).

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України 1960 року, суд

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України (в редакції до внесення змін 07.04.2011 року) та призначити йому покарання у виді штрафу в сумі 850 грн.

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України (в редакції до внесення змін 07.04.2011 року) та призначити йому покарання у виді штрафу в сумі 850 грн.

ОСОБА_8 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України (в редакції до внесення змін 07.04.2011 року) та призначити йому покарання у виді штрафу в сумі 850 грн.

ОСОБА_6 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України (в редакції до внесення змін 07.04.2011 року) та призначити йому покарання у виді штрафу в сумі 850 грн.

На підставі ч.5 ст.74 КК України ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_6 від призначеного покарання звільнити у зв'язку з закінченням строків давності.

За ч.5 ст.191 КК України ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8 - визнати невинуватими та виправдати за відсутністю в їх діях складу злочину.

За ч.5 ст.27, ч.5 ст.191 КК України ОСОБА_6 - визнати невинуватим та виправдати за відсутністю в його діях складу злочину.

Запобіжний захід ОСОБА_4 у виді застави в сумі 100 000 грн. - скасувати та повернути її заставодавцю ОСОБА_17 (т.2 а.с.289-291).

Запобіжний захід ОСОБА_8 у виді застави в сумі 100 000 грн. - скасувати та повернути її заставодавцю ОСОБА_17 100 000 грн. (т.2 а.с.127-131).

Запобіжний захід ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у виді підписки про невиїзд - скасувати (т.2 а.с. 163-164, т.2 а.с.9-10)

Арешт із усього майна ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_8, ОСОБА_6 - зняти ( т.14 а.с.187-194, 202-205, 208-213, 223-226, 229-234, т.28 а.с.300-303, т.1 а.с.221-222, 223-253, т.29 а.с.89).

Цивільний позов прокурора на суму 1478924, 79 грн. - залишити без розгляду.

Речові докази у справі: системний блок у корпусі чорного кольору марки «VENTO» A8 ASUS CHASSIS, заводський номер 84Х350014328, що належить ОСОБА_11 - повернути їй за належністю, аркуші формату А-4 з прописними записами на 4 арк., в яких відображено інформацію щодо руху грошових коштів через ОСОБА_5 (дати, суми) та загальний зошит в клітинку з аналогічною інформацією, чекові книжки по рахункам №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_10 АТ «Індекс-Банк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_9 ПАТ «Мегабанк», №НОМЕР_11 «Індустріально-експортний банк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_9 «Мегабанк», №НОМЕР_13 №НОМЕР_10 АТ «Індексбанк», № НОМЕР_12 ПАТ «Мегабанк», №НОМЕР_14 АБ «Діамант» - зберігати при справі (т. 29 а. с. 1-2, т. 28 а. с. 298-299), пачка патронів «Севестра» калібр 12/70 з 6 патронами, пачка патронів, «SAGA» з 9-ма патронами калібру 12, пачку патронів для полювання з 10 патронами 12 калібру, 3 пачки патронів мисливських "ОБЖ-Б» по 10 патронів калібру 12 в кожній пачці, 39 патронів калібру №0, 34 патрони для СВД, 2 пусті магазини для пістолету «ПМР» 9мм №НОМЕР_3, 2 пусті магазини для «СВД», у коричневому чохлі пістолет «ПМР» 9 мм №НОМЕР_4 без магазину, у коричневому шкіряному чохлі «Сіфсан» калібр 12, №НОМЕР_5, у тканинному чохлі кольору «хакі» УМ-СВД 7,62/54 №НОМЕР_16, дозвіл на право зберігання та носіння зброї №НОМЕР_15 на імя ОСОБА_8 на «Сіфсан» №НОМЕР_1, дозвіл на право носіння та зберігання зброї №НОМЕР_2 від 05.11.07 на спецзасіб «ПМР» калібру 9 мм, №НОМЕР_3, магазин до АК без набоїв коричневого кольору, штик-ніж у пластиковому чохлі коричневого кольору №2436, штик-ніж у пластиковому чохлі коричневого кольору №1710, штик-ніж у пластмасовому чохлі коричневого кольору №5396, ніж у металевих ножнах чорного кольору №4062, оптичний приціл АК12 сірого кольору, піщічник для СВД, 3 балончики з препаратами сльозоточивої та дратівливої дії «ТЕРЕН-4М», пластиковий чохол для рушниці «Беретта», 6 упаковок патронів «TulAmmo» 7.62/39 FMJ по 20 патронів у кожній пачці, пачка патронів «Rottweil» 12/76 Brenneke Magsiny з 5-ма патронами, пачка патронів «ЭКСТРА» 7,62/54 RFMJ по 20 патронів у кожній пачці, 2 пачки патронів «Rio TOP GAME 36» по 25 патронів у кожній пачці, 3 пачки патронів «TAXO» MAGNUM 12/76 по 25 патронів у кожній пачці, 14 патронів для гладкоствольної рушниці, 3 патрони 7,62/51 для СВД, пачка патронів «Remington» Magnium Buckshot 12/76 9,14, в якій 5 патронів, пачка патронів «Remington» Exspress Core-Lokt, в якій 20 патронів, 53 патрон для гладко ствольної рушниці, пачка патронів «GROS GIBIER» 12/70, в якій 6 патронів, пачка патронів 7,62/39 мисливські патрони у кількості 20 штук, пристрій для чистки зброї у пластиковому корпусі чорного кольору, дозвіл на право зберігання та носіння зброї №НОМЕР_8 від 12.11.07 на "Beretta Vickall" калібр 17/75 "НОМЕР_17 на ім'я ОСОБА_4, дозвіл №НОМЕР_6 від 20.11.07 «Вулкан М» калібр 7,62/39 №НОМЕР_7, які зберігаються в Пирятинському РВ УМВС України в Полтавській області - повернути за належністю їх власникам (т. 14 а. с. 206-207, 227-228, Т. 29 а. с. 123-127).

Вирок може бути оскаржений в Апеляційний суд Полтавської області через Октябрський районний суд м.Полтави протягом 15 діб з моменту його проголошення.

СуддяВ.М. Микитенко