Рішення № 36314763, 09.09.2013, Личаківський районний суд м.Львова

Справа № 2-о/463/106/13

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 вересня 2013 рокуЛичаківський районний суд м.Львова

в складі головуючого судді Жовніра Г.Б.

при секретарі судових засідань ОСОБА_1

з участю: представника заявника ОСОБА_2

представника заінтересованої особи

Відокремленого підрозділу

"ОСОБА_3

ДП "Львіввугілля" ОСОБА_4

в м. Львові

у закритому судовому засіданні розглянувши справу за заявою Державної податкової інспекції у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області до зацікавлених осіб: Відокремлений підрозділ "ОСОБА_3 Державне підприємство "Львіввугілля", Західна регіональна дирекція ПАТ "Банк Перший" про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, суд -

ВСТАНОВИВ:

Заявник звернувся із заявою до суду про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю. Просить суд зобовязати Західну регіональну дирекцію ПАТ "Банк перший" м.Львів, (МФО 320995) надати розгорнуто рух коштів по рахунках №26003302010277 та 26004301010277 (українська гривня) за період з 01.01.2012р. по дату винесення рішення судом, який належить відокремленому підрозділу «Шахта Межирічанська» Державне підприємство «Львіввугілля» (ЄДРПОУ 26359901), юридична адреса: 80100, Львівська область, м.Червоноград, вул.Територія шахти, 1, а саме роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника).

Заяву мотивує тим, що оперативним відділом ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області проводяться заходи, щодо відпрацювання діяльності та встановлення фактів ухилення від сплати податків та зборів відокремленим підрозділом «Шахта Межирічанська» Державного підприємства «Львіввугілля» (ЄДРПОУ 26359901), юридична адреса: 80100, Львівська область, м.Червоноград, вул.Територія шахти, 1. Проведеними заходами встановлено, що службові особи ВП «Шахта Межирічанська» Державне підприємство «Львіввугілля» умисно ухиляються від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах. Так, станом на даний час у ВП «Шахта Межирічанська» ДП «Львіввугілля» існує заборгованість перед пенсійним фондом по єдиному внеску. Довідкою Управління Пенсійного фонду України у м.Червонограді, Львівської області від 24.07.2013р. стверджується, що борг зі сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування станом на 23.07.2013р. становить всього 7588556,15грн.

З метою з метою перевірки можливості підприємства сплачувати вказані платежі, а також з метою зясування порядку та мети використання коштів, необхідно отримати відомості щодо руху коштів по банківських рахунках шахти. Встановлено, що ВП «Шахта Межирічанська» ДП «Львіввугілля» для проведення взаєморозрахунків використовує рахунки №26003302010277 та 26004301010277 відкриті в західній регіональній дирекції ПАТ "Банк Перший", що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Палія, 15.

А тому з метою встановлення обставин та повноти надходження і використання коштів ВП «Шахта Межирічанська» ДП «Львіввугілля», виникла необхідність отримати рішення суду щодо надання західною регіональної дирекцію ПАТ "Банк Перший" м.Львів, розгорнутого руху коштів по рахунках №26003302010277 та 26004301010277. Просить заяву задоволити.

У судовому засіданні представника заявника Державної податкової інспекції у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області - ОСОБА_2 заяву підтримав у повному обємі, дав пояснення аналогічні вище наведеним. Просить заяву задоволити.

У судовому засіданні представник зацікавленої особи Відокремленого підрозділу "ОСОБА_3 Державне підприємство"Львіввугілля" - ОСОБА_4 заперечив проти задоволення заяви. Пояснив, що на його думку в задоволенні заяви слід відмовити, оскільки викладені в ній вимоги повинні вирішуватись в порядку кримінального судочинства.

Представник Західної регіональної дирекції ПАТ "Банк Перший" м.Львів у судове засідання не зявився, повідомлення направлялося по його місцю реєстрації юридичної особи, а тому вважається врученим. Суд вважає можливим проводити розгляд справи у його відсутності у відповідності до вимог ч. 2 ст. 289 ЦПК України.

Заслухавши пояснення представника заявника ОСОБА_2 та доводи представника зацікавленої особи Відокремленого підрозділу "ОСОБА_3 Державне підприємство"Львіввугілля" - ОСОБА_4, суд заяву задовільняє з таких підстав.

Дослідивши та перевіривши зібрані по справі докази, суд заяву задовільняє з таких підстав.

Відповідно до положень ст. 62 ч.1 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками:

2) на письмову вимогу суду або за рішенням суду;

4) органам Державної податкової служби України на їх письмову вимогу з питань оподаткування або валютного контролю стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу.

Як вбачається із матеріалів справи, борг ВП "ОСОБА_3 Державне підприємство "Львіввугілля" зі сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування станом на 23.07.2013р. становить всього 7588556,15грн., що стверджується довідкою Управління Пенсійного фонду України у м.Червонограді, Львівської області від 24.07.2013р. ВП «Шахта Межирічанська» ДП «Львіввугілля» для проведення взаєморозрахунків використовує рахунки №26003302010277 та 26004301010277 відкриті в західній регіональній дирекції ПАТ "Банк Перший", що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Палія, 15.

Суд вважає безпідставними заперечення представника зацікавленої особи з приводу неможливості розгляду даної заяви в порядку ЦПК України. Оскільки жодного документального підтвердження з приводу наявності кримінального провадження по описаних в заяві фактах суду не представлено.

Враховуючи наведене суд вважає, що у заявника виникли підставні підозри щодо ухилення службові осіб Відокремленого підрозділу "ОСОБА_3 Державне підприємство "Львіввугілля" від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне страхування, тому заява є обґрунтованою і її слід задоволити та надати дозвіл на розкриття інформації, що становить банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 287-290 ЦПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 2 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», суд -

ВИРІШИВ:

Заяву задоволити.

Зобовязати Західну регіональну дирекцію ПАТ "Банк Перший" м.Львів, (МФО 320995) надати розгорнуто рух коштів по рахунках №26003302010277 та 26004301010277 (українська гривня) за період з 01.01.2012р. по дату винесення рішення судом, який належить відокремленому підрозділу «Шахта Межирічанська» Державне підприємство «Львіввугілля» (ЄДРПОУ 26359901), юридична адреса: 80100, Львівська область, м.Червоноград, вул.Територія шахти, 1, а саме: роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника).

Рішення суду допустити до негайного виконання.

На рішення суду може бути подана апеляційна скарга у пятиденний термін після його проголошення, яка не зупиняє виконання даного рішення.

Суддя: Жовнір Г. Б.