Постанова № 36304066, 15.11.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/18413/2012

н/п 4/2018/3682/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15.11.2012 Судья Киевского районного суда города Харькова Губская Я.В., при секретаре Снисаренко И.А., с участием прокурора Таркан А.Н. , рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области ст. лейтенанта милиции ОСОБА_1 о производстве обыска по уголовному делу № 57120798,-

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представления следователя, в период с 01.09.2011 по 20.10.2011, неустановленные лица, с целью дальнейшего использования при подаче налоговой отчетности в Государственную налоговую инспекцию Украины, путем внесения заведомо недостоверных данных о финансово-хозяйственных отношениях ООО «ТПК «Укрторгимпорт»(код ЕГРПОУ 36458555) с ЧП «Элва»(код ЕГРПОУ 37429677) в сентябре 2011 года на общую сумму 2 650 042, 5 грн., изготовили ряд поддельных документов, а именно: налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт», приложение № 5 к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт».

Согласно показаний ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, который является учредителем и директором ЧП «Элва», никакого отношения к руководству указанным ЧП он не имеет, никакие документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности предприятия не составлял и не подписывал. С момента регистрации ЧП «Элва» никакой деятельности не осуществляло.

Актом документальной внеплановой невыездной проверки ЧП «Элва»по вопросам соблюдения требований налогового законодательства по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость за период с 01.12.2010 по 30.09.2011 №505/231/37429677 от 28.02.2012 установлен факт завышения сумм налоговых обязательств предприятия в указанный период времени.

В ходе проведенных по данному уголовному делу ОРМ установлено, что ООО «ТПК «Укрторгимпорт»входит в состав ряда подконтрольных гр. ОСОБА_3 субъектов предпринимательской деятельности. Согласно полученной информации последний является фактическим владельцем и фактическим руководителем ООО «ТПК «Укрторгимпорт», ООО «РТИ Трейд», ООО «ТД «Курскрезинотехника-Украина».

Также проведенными ОРМ установлено, что ОСОБА_3 поддерживает тесные связи с гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, который является главным бухгалтером ООО «ТД «Курскрезинотехника-Украина», зарегистрирован и фактически проживает: ІНФОРМАЦІЯ_3. Согласно полученной информации, ОСОБА_4 может быть причастен к изготовлению поддельных документов и по месту жительства и регистрации последнего могут находиться: документация о финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТПК «Укрторгимпорт»(код ЕГРПОУ 36458555), а также иных подконтрольных ОСОБА_3 субъектах предпринимательской деятельности, черновые записи, черновая бухгалтерия, печати, штампы фиктивных предприятий, цифровые носители информации с данными о финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий, материальные ценности, а также денежные средства, нажитые преступным путем.

В представлении ставится вопрос о проведении обыска по месту жительства ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, по адресу: АДРЕСА_1, где могут находиться предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, в том числе бухгалтерская документация, черновые записи, печати, штампы фиктивных предприятий, а также материальные ценности, нажитые преступным путем.

Суд, рассмотрев материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, приходит к следующему.

Согласно требований ч.1 ст. 177 УПК Украины обыск проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путем, а также иные предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска, находятся в конкретном помещении или месте, или у конкретного лица.

Согласно требований ч. 3 ст. 177 УПК Украины, обыск проводится за мотивированным постановлением следователя с санкции прокурора или его заместителя, за исключением обыска жилища или иного владения лица.

Достоверных данных о том, что по месту жительства ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, по адресу: АДРЕСА_1 могут находиться вещи и ценности, добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по данному уголовному делу, суду при рассмотрении данного вопроса также не представлено.

На основании вышеизложенного, суд отказывает в удовлетворении представления следователя в связи с его необоснованностью.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, суд,-

ПОСТАНОВИЛ:

В представлении органа досудебного следствия о производстве обыска по месту жительства ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, по адресу: АДРЕСА_1 отказать.

На постановление в течение трех суток с момента его вынесения прокурором может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области.

Судья: