Постанова № 36304052, 15.11.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/18346/2012

н/п 4/2018/3641/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15.11.2012 Судья Киевского районного суда города Харькова Губская Я.В., при секретаре Снисаренко И.А., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Беловой С.В. о производстве обыска по уголовному делу №80120064, возбужденного по ч.1 ст.385, ч.3 ст.212 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представления следователя и материалов уголовного дела, в производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело 80120064, возбужденное по признакам состава преступления предусмотренного ч. 1. ст. 358 УК Украины по факту подделки налоговой декларации по налогу на прибыль ЧП «Обпроминструмент»от имени ОСОБА_1

В ходе досудебного следствия установлено, что ЧП «Обпроминструмент»имеет признаки фиктивности, ОСОБА_1, формально занимая должность директора ЧП «Обпроминструмент», никакой деятельности от имени предприятия не вёл, денежными средствами предприятия не распоряжался, договоры не заключал, бухгалтерскую и налоговую отчётность в государственные органы не подавал.

Изучением документов налоговой отчётности ЧП «Обпроминструмент» установлено, что указанное предприятие имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с рядом предприятий, в т.ч. с СООО «Дружба». Сделки, заключённые между ЧП «Обпроминструмент»и СООО «Дружба»признаны нереальными (бестоварными). СООО «Дружба»в свою очередь, реализовывало якобы полученные товары и услуги от ЧП «Обпроминструмент»ряду субъектов предпринимательской деятельности, в том числе ФЛ-П ОСОБА_2

15.11.2012 СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 80120064 Д-1 по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах в отношении ОСОБА_2

Так, установлено что за период сентября ноября 2012 года ФЛП ОСОБА_2 совершил финансово-хозяйственные операции по покупке подсолнечника на общую сумму по налогу на добавленную стоимость в размере 4,5 млн. грн. с СООО «Дружба», которое не имело необходимых условий для поставки товаров. Далее было установлено, что должностные лица СООО «Дружба»письмом от 07.12.11 № 07\12-1 уведомили органы Государственной налоговой службы, что вышеуказанный подсолнечник был приобретен у ЧП «Обпророминструмент», которое совершало посев, збор и обработку урожая подсолнечника, директор которого ОСОБА_1 в свою очередь не вел никакой финансово-хозяйственной деятельности от имени ЧП «Обпроминструмент».

Согласно выводов акта Нововодолажской МГНИ Харковской области ГНС от 07.07.2012 № 574\22-0-34\00707219 «про результаты проведения документальной внеплановой не выездной проверки СООО «Дружба»по вопросам правильности декларирования НДС за период с 01.01.2010 по 31.05.2012 установлено не подтверждение фактов реального совершения хозяйственных операций СООО «Дружба»по взаимоотношениям с покупателями на сумму налога на добавленную стоимость 13 735 778,51 грн. и с поставщиком ЧП «Обпроминструмент»на сумму 12 678 395,13 грн..

Кроме того, согласно выводов акта ГНИ в Коминтерновском районе г. Харькова от 25.11.2011 № 919\18-011\22294692 «про невозможность проведения встречной проверки субъекта хозяйствования ЧП «Обпроминструмент»по вопросам подтверждения хозяйственных отношений с плательщиками налогов за период с 01.09.2011 по 30.09.2011», за сентябрь 2011 года хозяйственная деятельность ЧП «Обпроминструмент»имеет признаки нереальности осуществления.

В последующем было установлено, что указанный подсолнечник ФЛП ОСОБА_2 был реализован фактически и куплен им у других субъектов хозяйствования.

Кроме того, установлено, что ОСОБА_2 управляет автомобилем НОМЕР_1, принадлежащем ОСОБА_3.

Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются достаточные основания полагать, что орудия преступления, а именно документы, черновые записи, электронные носители информации, вещи и ценности, добытые преступным путём, другие предметы и документы ФЛП ОСОБА_2 и других субъектов предпринимательской деятельности и имеющие значение для установления истины по делу могут находиться в управляемом ОСОБА_2 марки Volkswagen Taureg, государственный номер НОМЕР_2, принадлежащем ОСОБА_4.

Изучив материалы дела, суд считает необходимым представление следователя о проведении обыска автомобиля НОМЕР_1, удовлетворить.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст.ст. 14-1, 177 УПК Украины суд,-

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск в автомобиле управляемом ОСОБА_2 марки Volkswagen Taureg, государственный номер НОМЕР_2, принадлежащем ОСОБА_4, с целью обнаружения и изъятия документов, черновых записей, электронных носителей информации, вещей и ценностей, добытых преступным путём, других предметов и документов ФЛП ОСОБА_2 и других субъектов предпринимательской деятельности и имеющих значение для установления истины по уголовному делу.

Производство обыска поручить сотрудникам СУ ГУМВД Украины в Харьковской области.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья -Я.В. Губская

С постановлением ознакомлен «___»_____ 2012 г. _______