Ухвала суду № 36289953, 02.12.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2015/13

ун. № 759/19132/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі

ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000079

від 20.08.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1

ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, які

містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

02.12.2013р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В., погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Брянцевим В.Л. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000079 від 20.08.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 ст.212 КК України, в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснення виїмки) у ФIЛIЇ «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» (МФО 322647, м.Київ, вул.Щербакова, 55) наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101, які належать ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) з дня відкриття рахунку та по момент вилучення; документів, на підставі яких ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) відкрито рахунки №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) працівниками банківської установи; документів, які засвідчують факт купівлі ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи банківських операцій по розрахунках ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101, з дня відкриття рахунку та по момент проведення вилучення; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.05.2011 року по момент проведення вилучення; інші документи та відомості, враховуючи особливості ведення фінансово-господарської діяльності ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №32013110080000079, внесеного до ЄРДР 20.08.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 ст.212 КК України, відносно службових осіб ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), які під час проведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Комерційна фірма «Горизонталь» (код ЄДРПОУ 37889322) та ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» (код ЄДРПОУ 37889288) в період 01.03.2012р. по 31.07.2012р. занизили суму податку на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет на загальну суму 444 778 грн. та завищили загальну суму податку на додану вартість у розмірі 125 013 грн., що становить загальну суму ухилення від сплати податків у розмірі 569 791 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві проведено позапланову невиїзну перевірку ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), за результатами якої складено акт №277/22-609/31564330 від 12.04.2013р., згідно висновків якого встановлено, що службові особи ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Комерційна фірма «Горизонталь» (код ЄДРПОУ 37889322) та ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» (код ЄДРПОУ 37889288), занизили зобов*язання з податку на додану вартість на загальну суму 569 791 грн. Так, перевіркою достовірності відображених показників валових витрат у поданих Деклараціях з податку на прибуток підприємств за 2012р. не можливо встановити взаємовідносини ПП «Крона-Парк» з ТОВ «Комерційна фірма «Горизонталь» та ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД», оскільки підтверджуючих документів не надавалося. Встановлено, що ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) має рахунки №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101 відкриті в ФIЛIЯ «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» (МФО 322647). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначених рахунках ПП «Крона-Парк», відкриття, використання та закриття рахунків, мають значення для кримінального провадження. Оригінали зазначених документів ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі - ФIЛIЇ «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» (МФО 322647, м.Київ, вул.Щербакова, 55) необхідно вилучити для отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів, у зв*язку із чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ПП «Крона-Парк» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ФIЛIЇ «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК», як особи, що володіє документами, які містять банківську таємницю відносно ПП. «Корона-Парк», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПП «Крона-Парк» і ФIЛIЇ «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПП. «Корона-Парк», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000079, внесеному до ЄРДР 20.08.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 ст.212 КК України, відносно службових осіб ПП. «Корона-Парк», а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Філії «НИВКИ» АТ «КБ «ЕКСПОБАНК», МФО 322647, розташованій в м.Києві, вул.Щербакова, 55, надати (забезпечити) слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101, які належать ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) з дня відкриття рахунку та по момент вилучення;

- документів, на підставі яких ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) відкрито рахунки №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) працівниками банківської установи;

- документів, які засвідчують факт купівлі ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи банківських операцій по розрахунках ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101, з дня відкриття рахунку та по момент проведення вилучення;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №26005400795201, №26008400795101, №26064400795101 та №26105400795101 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.05.2011 року по момент проведення вилучення;

- інші документи та відомості, враховуючи особливості ведення фінансово-господарської діяльності ПП «Крона-Парк» (код ЄДРПОУ 31564330).

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: