Постанова № 35776771, 25.06.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49Справа № 4-1078/11

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

22 червня 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Семененко В.В., узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївській області ОСОБА_1 - про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого відділу перебуває кримінальна справа №11800019, яка порушена відносно службових осіб ПП „Інтер-Альфа за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.15. ч.5 ст.191 КК України.

Згідно матеріалів кримінальної справи встановлено, що фахівцями Вознесенської ОДПІ проведено позапланову виїзну документальну перевірку ПП „Інтер-Альфа з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку за квітень 2010 року, яка виникла за рахунок відємного значення з ПДВ, що декларувалось в період з 01.03.10 по 31.03.10. За результатами перевірки складено акт №2150/23/31314134 від 16.07.10. Згідно матеріалів перевірки встановлено, що ПП „Інтер-Альфа в порушення вимог п.1.8 ст.1, п.п.7.2.1 п.7.2. п.п.7.2.3 п.7.2, п.п 7.3.1 п.7.3 п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України „Про податок на додану вартість незаконно включено до сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість за березень 2010 р. суму ПДВ фактично сплачену СПД ФОП ОСОБА_2 у якого по ланцюгу постачання встановлені СГД з ознаками „фіктивності та яка фактично не надійшла до бюджету у сумі 319580 грн. Зазначену суму 319580 грн. службовими особами ПП „Інтер-Альфа незаконно заявлено у квітні 2010 р. на бюджетне відшкодування з бюджету на розрахунковий рахунок підприємства.

При проведенні перевірки по ланцюгам постачання встановлено, що постачальниками ФОП ОСОБА_2 сировини яка поставлялась на ПП „Інтер-Альфа являються ПП „Аркада ЛТД та ТОВ „Гранум-Груп.

ПП „Аркада ЛТД зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_1. Згідно пояснення власника домоволодіння вказане підприємство за вказаною адресою ніколи не знаходилось. Крім того підприємство до органів ветеринарної медицини для отримання свідоцтв та ветеринарних сертифікатів для перевозки сировини тваринного походження не зверталось, що вказує на неможливість постачання в адресу ФОП ОСОБА_2 сировини шкур ВРХ.

ТОВ „Гранум-Груп зареєстровано у м.Києві, Узвіз Кловський, б.11. Згідно висновку спеціаліста №0012/2203/36676756 від 30.07.10 встановлено, що ТОВ „Гранум-Груп отримувались кошти від підприємств без мети реального настання правових наслідків, з метою заниження обєкту оподаткування, несплати податків.

З метою проведення повного, всебічного та обєктивного досудового слідства по справі необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ "ОТП Банк" фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1) необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „клієнт-банк та угоди щодо надання банківською установою кредитних коштів, слідчий просить дати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що подання слідчого про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого задовольнити частково.

Дати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ "ОТП Банк" м. Київ, вул. Жилянська б.43, МФО банку 300528 наступних документів:

- рух коштів по банківському рахунку фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1), № 026005601330013 (код валюти 980), який відкритий в АТ "ОТП Банк" м. Київ, вул. Жилянська б.43, МФО банку 300528, як на паперових так і електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.01.10 по 30.04.10 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Рудяк