Ухвала суду № 35776559, 14.10.2013, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/10613/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/10613/13-к

УХВАЛА

07 жовтня 2013 рокум. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

24 вересня 2013 року старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у звязку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000024 від 12 січня 2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що згідно висновку сектору фінансових розслідувань відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у Миколаївській області №22/16-00/34889594 від 12.07.2012, службові особи ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» у період з червня по грудень 2009 року незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість у звязку з придбанням товарів від ПП «Пріор-Агро», ПП «Гідеон-Агро», ПП «Муссон-2009», що мають ознаки фіктивності, у звязку з чим ухилились від сплати ПДВ в сумі 2625 237 грн. Засновником та директором ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» у вказаний період був ОСОБА_3

В ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні почеркознавчої експертизи підписів директора ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» ОСОБА_3 в документах податкової звітності ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой». Однак, встановлено, що відносно ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 (директорів ПП «Пріор-Агро», ПП «Гідеон-Агро», ПП «Муссон-2009») прокуратурою Херсонської області було порушено кримінальну справу №500052-10 за ст.ст.205 ч.2, 366 ч.2, 28 ч.2-205 ч.2, 358 ч.2, 366 ч.2, 27 ч.5 212 ч.3, 218 КК України. Вказана кримінальна справа з обвинувальним висновком направлена до Комосмольского районного суду м. Херсона та розглянута по суті (номер судової спарви 1-462/11). Документи податкової звітності ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» вилучені в рамках досудового слідства по кримінальній справі №500052-10.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні Комсомольського районного суду м. Херсона знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Комсомольського районного суду м. Херсона за адресою: м. Херсон, вул. Маяковського, 6, а саме:

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за січень 2010 №7291 від 19.02.2010 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за січень 2010 №7293 від 19.02.2010 на 1 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за грудень 2009 №140574 від 19.01.2010 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за грудень 2009 №140576 від 19.01.2010 на 1 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за листопад 2009 №125128 від 17.12.2009 на 2 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за жовтень 2009 №120115 від 20.11.2009 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за жовтень 2009 №120114 від 20.11.2009 на 1 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за жовтень 2009 №116893 від 16.11.2009 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за жовтень 2009 №116984 від 16.11.2009 на 1 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за вересень 2009 №100890 від 16.10.2009 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за вересень 2009 №100893 від 16.10.2009 на 1 арк.;

· податкова декларація з податку на додану вартість ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за серпень 2009 №85025 від 17.09.2009 на 2 арк.;

· розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ АТП «Миколаїв-Сільстрой» за серпень 2009 №85026 від 17.09.2009 на 1 арк.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддяА.О. Рудяк