Ухвала суду № 35775974, 17.07.2013, Центральний районний суд м. Миколаєва

490/6836/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/6836/13-к

УХВАЛА

16 липня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіна С.В., погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гончаровим В.В. про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

09 липня 2013 року начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітін С.В. звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у зв'язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000227 від 29.05.2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.05.2013 за № 32013160000000227 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» за ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до акту ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва Миколаївської області ДПС № 998/22-200/37844650 від 29.04.2013 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 08.09.11 по 31.12.12, валютного та іншого законодавства за період з 08.09.11 по 31.12.12», в порушення п.п.138.1.1 п.138.1 ст.138, п.п.138.10.5 п.138.10, п.п.141.1 п.141 ст.141 з урахуванням вимог п.п.14.1.27, п.п.14.1.36, п.п.14.1.231 п.14.1 ст.14, п.135.1 ст.135, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.п.138.1.1 п.138.1 ст.138 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами та доповненнями, ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» занижено податок на прибуток у розмірі 2 872 117,79 грн.. Також, в порушення п.198.3 з урахуванням вимог п.п.14.1.36, п.п.14.1.231 п.14.1 ст.14, п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.2, п.198.3, абз.1 п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.10 ст.201, п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI із змінами та доповненнями, ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» занижено податок на додану вартість у розмірі 1 811 203,82 грн.

Таким чином, перевіркою виявлено умисне ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» на загальну суму 4 683 321,61 грн.

Зазначені порушення виникли внаслідок незаконного здійснення фінансово-господарських операцій з наступними підприємствами: ТОВ «Максиметінвест» (код ЄДРПОУ 37577447), ТОВ «ВЛВ» (код ЄДРПОУ 35497499), ТОВ «Елемент-08» (код ЄДРПОУ 35935397), ТОВ «Трансспецбуд» (код ЄДРПОУ 36368100), ТОВ «Спако-Трейд» (код ЄДРПОУ 37375475), ТОВ «Янтарь» (код ЄДРПОУ 31236236), ТОВ «Проминтекс» (код ЄДРПОУ 37031296) та ТОВ «Батьківщина» (код ЄДРПОУ 03764809).

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні АТ „ОТП Банк", розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43 можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіна С.В., погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гончаровим В.В. задовольнити.

Надати начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Нікітіну С.В. тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ „ОТП Банк", розташованого за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43 (МФО банку 300528):

- до документів, що містять дані про рух коштів по банківським рахункам ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» (код 37844650) № 26009001354060 (код валюти 840) та № 26009001354060 (код валюти 980), які відкрито в АТ „ОТП Банк", м. Київ, вул. Жилянська, 43 (МФО банку 300528), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період 2012 рік;

- до карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- до видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Миколаївський хлібзавод №1» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк